銀發(fā)〔2007〕287號 中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行；國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局，外匯管理部，深圳、大連、青島、寧波、廈門市分局；各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、中國外匯交易中心： 現(xiàn)就境內(nèi)機(jī)構(gòu)在銀行間外匯市場開辦人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)的有關(guān)事宜通知如下： 一、本通知所稱人民幣外匯貨幣掉期，是指在約定期限內(nèi)交換約定數(shù)量人民幣與外幣本金，同時定期交換兩種貨幣利息的交易協(xié)議。本金交換的形式包括：(一)在協(xié)議生效日雙方按約定匯率交換人民幣與外幣的本金，在協(xié)議到期日雙方再以相同的匯率、相同金額進(jìn)行一次本金的反向交換；(二)中國人民銀行和國家外匯管理局規(guī)定的其他形式。利息交換指雙方定期向?qū)Ψ街Ц兑該Q入貨幣計算的利息金額，可以固定利率計算利息，也可以浮動利率計算利息。 二、現(xiàn)階段在銀行間外匯市場開辦人民幣兌美元、歐元、日元、港幣、英鎊五個貨幣對的貨幣掉期交易。 三、具備銀行間遠(yuǎn)期外匯市場會員資格的境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以在銀行間外匯市場開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)。 四、國家外匯管理局對人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)實(shí)行備案制管理。 具備本通知第三條規(guī)定資格的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，在開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)之前，應(yīng)通過中國外匯交易中心向國家外匯管理局備案。備案材料包括：開辦人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)的申請；申請機(jī)構(gòu)開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)的風(fēng)險內(nèi)控制度。 備案材料交中國外匯交易中心初審后，報國家外匯管理局。國家外匯管理局自收到中國外匯交易中心遞交的備案材料之日起20個工作日內(nèi)，根據(jù)本通知規(guī)定的條件向申請人下達(dá)備案通知書，同時抄報中國人民銀行、抄送中國外匯交易中心。 五、開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)應(yīng)遵循以下規(guī)定： （一）貨幣掉期中人民幣的參考利率，應(yīng)為經(jīng)中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心發(fā)布的具有基準(zhǔn)性質(zhì)的貨幣市場利率，或中國人民銀行公布的存貸款基準(zhǔn)利率；貨幣掉期中外幣參考利率由交易雙方協(xié)商約定。 （二）境內(nèi)機(jī)構(gòu)開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)應(yīng)遵守國家外匯管理局的結(jié)售匯綜合頭寸管理規(guī)定及有關(guān)外匯管理規(guī)定。 （三）在銀行間外匯市場辦理人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)應(yīng)通過中國外匯交易中心的交易系統(tǒng)進(jìn)行。 （四）為明確交易雙方的權(quán)利和義務(wù)，辦理人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)交易雙方須簽訂主協(xié)議。主協(xié)議和成交記錄（包括中國外匯交易中心的交易系統(tǒng)打印的交易單等）共同構(gòu)成書面交易合同。交易雙方認(rèn)為必要時，可簽訂補(bǔ)充協(xié)議，對雙方的權(quán)利義務(wù)、違約情形及違約責(zé)任等做出明確約定，補(bǔ)充協(xié)議是交易合同的組成部分。 （五）貨幣掉期交易合同達(dá)成后，交易雙方應(yīng)嚴(yán)格履行合同義務(wù)，并按交易協(xié)定內(nèi)容進(jìn)行清算。 （六）貨幣掉期交易發(fā)生違約，對違約事實(shí)或違約責(zé)任存在爭議的，交易雙方可以根據(jù)交易合同申請仲裁或者向人民法院提起訴訟，并于接到仲裁或訴訟最終結(jié)果的次一工作日12∶00之前，將最終結(jié)果送達(dá)中國外匯交易中心，中國外匯交易中心應(yīng)在接到最終結(jié)果的當(dāng)日公告。 六、中國外匯交易中心負(fù)責(zé)提供人民幣外匯貨幣掉期交易系統(tǒng)，并依據(jù)本通知制定人民幣外匯貨幣掉期交易規(guī)則，報中國人民銀行及國家外匯管理局備案后實(shí)施。 七、中國外匯交易中心對交易進(jìn)行日常統(tǒng)計和監(jiān)控，應(yīng)將統(tǒng)計信息和有關(guān)情況于次月的前10個工作日內(nèi)以書面形式報送中國人民銀行和國家外匯管理局，并及時向市場披露有關(guān)信息，但不得泄漏非公開信息或誤導(dǎo)市場參與者，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)及時向中國人民銀行和國家外匯管理局報告。 八、中國人民銀行和國家外匯管理局對銀行間外匯市場人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督和管理。中國人民銀行和國家外匯管理局將依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》等有關(guān)法律、法規(guī)和其他相關(guān)管理規(guī)定，對違反本通知規(guī)定開展人民幣外匯貨幣掉期業(yè)務(wù)、擾亂市場秩序的機(jī)構(gòu)，進(jìn)行相應(yīng)處罰。 九、請人民銀行各分支機(jī)構(gòu)將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和外資銀行。 十、本通知自印發(fā)之日起實(shí)施。 中國人民銀行 二○○七年八月十七日