（2002年6月21日　農銀發[2002]101號） 第一章　總則 　　第一條　為了規范農業銀行開放式基金代理銷售業務管理，加大內部控制力度，有效防范和化解風險，根據中國證券監督委員會《開放式證券投資基金管理試點辦法》和《中國農業銀行關于進一步加強和完善內部控制的決定》、《中國農業銀行開放式證券投資基金代理銷售業務管理辦法》等有關規章制度，特制定本辦法。 　　第二條　開放式證券投資基金（以下簡稱開放式基金）代理銷售業務內部風險控制辦法監控的對象是指農業銀行開放式基金代理銷售業務的全過程。 　　第三條　本辦法適用于中國農業銀行開放式基金代理銷售業務的各級管理機構及代理銷售網點。 第二章　內部風險控制的原則 　　第四條　開放式基金代理銷售風險控制應遵循：有效性、審慎性、及時性、全面性及公平公正、合法合規性的原則。 　　（一）有效性原則 　　嚴格執行開放式基金交易各項風險防范制度，規范交易各操作環節，強化各項風險防范措施的落實，提高風險抵御能力，保證開放式基金交易業務的健康、有序發展。 　　（二）審慎性原則 　　充分認識嚴格執行制度所帶來的現實效益和潛在效益，違規操作可能帶來的風險和損失，謹慎對待每一個操作環節，確保開放式基金交易的正常進行。 　　（三）及時性原則 　　借助現代化的電子監控系統，根據預先設定的各項指標對開放式基金交易的整個過程實施追蹤監控，一旦發現異常情況，及時分析原因并采取對策，將風險化解于萌芽狀態，以消除或降低風險損失。 　　（四）全面性原則 　　開放式基金代理銷售交易系統由總行、分行和營業網點三級組成，涉及開放式基金認購、申購、贖回、開銷戶、查詢、凍結、解凍、紅利發放、非交易過戶、轉托管、客戶資料更改等各項業務。風險控制涵蓋了負責開放式基金交易的各個部門、崗位和環節。 　　（五）公平公正性原則 　　公正平等地對待每一位客戶，認真辦理每一筆業務，充分保障投資者的利益。 　　（六）合法合規性原則 　　開放式基金代理銷售業務的操作必須符合中國證券監督委員會和農業銀行有關開放式基金的相關規章制度。 第三章　風險種類 　　第五條　開放式基金交易風險是指辦理基金交易時，由于工作疏忽或措施不當等主客觀原因，給投資者和農業銀行造成的損失。主要包括決策風險、交易差錯風險、系統保障風險、道德風險和服務風險。 　　（一）決策風險 　　決策風險是指決策部門體制不健全，權限不清，制度不嚴或決策者綜合素質不高，信息不準確，甚至主觀臆斷，決策隨意等原因而形成的風險。 　　（二）交易風險 　　交易風險是指由于業務人員非主觀故意所為，使交易結果違背投資者意愿造成經濟損失而形成的風險。 　　（三）系統保障風險 　　系統保障風險是指系統發生故障不能及時修復或通訊、電力中斷等非正常情況導致系統不能正常運行造成的風險。 　　（四）道德風險 　　道德風險是指基金銷售中，經辦人員違反國家法律、法規或有關規章制度等給投資者和農業銀行帶來的風險。 　　（五）服務風險 　　服務風險是指因服務質量等原因而造成的風險。包括：業務處理時經辦人員的操作速度，對突發事件處理不當所帶來的損失；投資者不滿意銀行服務而轉托管到他行造成的無形經濟損失。 第四章　基本要求 　　第六條　三道防線要求 　　（一）建立以一線臨柜崗位權限管理、三級操作制度為核心的第一道監控防線。 　　（二）建立以個人業務、財務會計、軟件開發中心等相關部門及崗位間工作程序上的相互監督制約為基礎的第二道防線。 　　（三）建立內部監督部門對各部門、各崗位、各業務環節全面實施監督的第三道防線。 　　第七條　責任分離要求 　　（一）授權審批與具體經辦相分離。 　　（二）差錯確認與具體處理相分離。 　　（三）技術人員與業務經辦人員相分離。 　　（四）數據生成與應用人員相分離。 　　（五）軟件開發與操作人員相分離。 　　第八條　權限管理要求 　　（一）開放式基金交易系統管理人員及操作員，應根據內部風險控制的原則，分級管理、相互制約，嚴格按業務授權操作，不能越權操作。 　　（二）各級經辦人員的操作員代碼與密碼（或磁卡）嚴格分開，嚴禁使用他人代碼和密碼。 　　（三）嚴格執行經辦人員上、下班簽到和簽退制度。 　　（四）經辦人員不得擅自進行基金交易差錯的處理，應按制度規定和授權權限進行處理，并做好記錄。 　　（五）經辦人員必須按法律、法規和制度規定手續辦理基金特殊業務，對特殊業務的處理必須記錄在專用登記簿上并穩妥保管。 　　第九條　大額業務復核要求 　　大額業務必須嚴格進行二次確認或換人復核。 　　第十條　保密要求 　　（一）經辦人員必須嚴格遵守農業銀行關于密碼管理及使用的有關規定。 　　（二）經辦人員對客戶資料及交易情況負有保密責任。除國家法律、行政法規規定的有權機關方可對個人和機構的基金實施查詢。 　　第十一條　異常業務處理要求 　　（一）當系統運行出現信息中斷等異常時，經辦人員應做好備份和記錄，并報系統維護人員，并同時報主管領導。 　　（二）由于系統運行異常而造成客戶經濟損失的，由代銷網點詳細說明事發緣由報上級行，上級行應及時作出處理決定，由代銷網點經辦人員向投資者說明情況，并經代銷網點負責人授權后進行異常業務處理。 　　第十二條　系統安全運行要求 　　（一）配備專人每天按時接收并傳輸數據，負責系統的安全維護及正常運行。 　　（二）對通訊異常、系統異常和數據恢復等情況，應制定一套完整的應急方案，建立完備的故障恢復制度。 第五章　內部風險防范措施 　　第十三條　建立完善的權限管理監督及決策分析制度 　　（一）建立完善的決策分析制度。 　　（二）建立完善的決策和制約機制。 　　（三）建立完善的權限管理監督制度。 　　第十四條　制定并嚴格按照操作程序辦理業務 　　（一）各業務環節崗位分離，各司其職。 　　（二）各項業務要有原始記錄。 　　（三）嚴格按規定進行差錯的處理。 　　（四）嚴格按程序操作，不得越權或簡化手續，不得因為熟人、親戚、朋友而減少審核程序，不得接受投資者口頭委托。 　　第十五條　強化員工素質，嚴格持證上崗 　　（一）加強遵紀守法和職業道德教育。 　　（二）牢固樹立風險意識，自覺照章辦事。 　　（三）嚴格執行上崗考試、持證上崗制度。 　　（四）規范服務，提高服務效率。 　　第十六條　加強系統風險控制的能力，實現對系統的開發、編程、推廣、應用等全過程的控制。 　　（一）代銷網點為保障開放式基金交易的正常進行，必須具備開放式基金交易所必需的硬件設施。 　　（二）嚴格設定操作系統權限指令和操作規范。對系統出現異常情況時，應有備份設施。 　　第十七條　加強內部審計，及時發現問題，堵塞漏洞。在嚴格三道防線的基礎上，進行定期和不定期檢查，有效防范基金交易的各類風險。 第六章　附則 　　第十八條　本辦法由中國農業銀行總行負責制定、修改和解釋。 　　第十九條　本辦法自下發之日起實行。