（交銀辦[2002]233號　2002年12月9日） 各分支行： 　　為促進國際結算業務的健康發展，現將《交通銀行進口保理業務授信管理辦法》印發給你們，請遵照執行。執行過程中如遇到問題，請及時報告總行授信管理部。 　　附： 交通銀行進口保理業務授信管理辦法 第一章　總則 　　第一條　為加強進口保理業務的管理，防范授信風險，促進我行進口保理業務健康有序發展，依照國家有關政策法規及總行有關規章制度，特制定本辦法。 　　第二條　本辦法所稱進口保理授信是指在進口保理業務中，我行作為進口保理商，應出口保理商申請，在出口商以賒銷方式向進口商銷售貨物后，對由此產生的應收賬款提供付款擔保并保留對進口商追索權的授信。進口保理授信納入客戶綜合授信管理范疇。 　　第三條　進口保理授信額度分為循環使用授信額度和一次性授信額度。循環授信額度授信期限一般為一年，一次性授信額度由授信管理部門核準后一次性使用，不能循環使用。 　　第四條　本辦法適用于經總行批準開辦進口保理業務的分支行。 第二章　授信對象和條件 　　第五條　進口保理授信對象暫限于在我行信用評級為AB級及以上的客戶(世行十級客戶評級中1-6級的客戶)。 　　第六條　進口保理的授信條件除滿足我行對客戶綜合授信的基本條件外，還應符合以下要求： 　　1．具備進出口經營權，經營的進口產品在批準經營范圍之內； 　　2．出口保理商為總行簽約保理商； 　　3．與我行保持超過一年的結算往來，且以往無不良商業信譽記錄，或近三年進口付匯考核記錄良好。 第三章　授信程序 　　第七條　公司業務部門在收到保理中心簽發的出口保理商額度申請或額度預申請通知后，按授信審查要求對出口保理商提出額度申請的進口商進行調查，并將調查情況和初審意見及有關業務資料送授信管理部門復審。 　　第八條　公司業務部門向授信管理部門送審循環授信額度時，除應提交滿足流動資金貸款要求的基本材料外，根據進口保理授信業務的特點，還需提供進出口商之間以往貿易往來的情況，包括有關進出口貿易的合法批件、近期簽約文件、進口商近兩年對外覆約付款情況等。此外，還應提供我行與申請保理額度的出口保理商之間簽訂的相互保理協議以及國際業務部門的審核意見等資料。 　　第九條　向授信管理部門送審一次性授信額度時，公司業務部門除提供第八條要求的內容外，還應提供與本次授信相關的信息資料，包括進出口雙方簽訂的貿易合同/訂單、付款條件、進口商到期覆約付款資金的來源等情況，以確定交易的真實性和額度的適量性。 　　第十條　授信額度經批準后，應先由公司業務部門會同國際業務部門按要求落實有關授信條件，在授信條件得到全面有效落實的基礎上，原則上應簽訂進口保理協議，再由分行國際業務部門將分行放款中心核準的進口保理授信額度通知總行保理中心對外發送。 　　第十一條　公司業務部門在批準的授信額度和期限內，會同國際業務部門和放款中心逐筆審核辦理進口保理業務。收到出口保理商轉來的索匯單據后，公司業務部門督促進口商在規定時間內及時付款。對已核準、無爭議的應收賬款在到期日后90天內進口商仍未償付的，我行在對外履行保付責任后，按逾期貸款處理，并設立二級科目進行專項統計和監控。 第三章　授信審查和授信要求 　　第十二條　進口保理業務的授前調查和審查，各有關部門應按總行關于公司業務的各項要求以及綜合授信業務審查的要求(參照《關于進一步規范授信業務審查工作的通知》(交銀辦[2002]74號)或世行項目推廣要求)，對進口商進行全面的財務和非財務因素調查與分析，重點對進口商近兩年的經營和財務狀況、管理水平、行業特點、市場供求情況進行分析，并對授信期限內可能發生的變化作出預測，準確評價企業的可授信能力和抗風險能力，在此基礎上合理確定進口保理額度和期限。由于進口保理授信是應出口商(出口保理商)申請而給予進口商的授信，須特別注重進口商對于我行授信的確認和授信后付款義務的承擔，在此基礎上，再以應收賬款受讓行的地位進行進口保理授信的運作，以有效防范進口保理授信風險。 　　第十三條　核定對進口商的授信額度按以下情況分別掌握： 　　1．針對進口商與特定出口商以往的銷售量、付款條件、季節性特點、付匯情況及可能的增量，核定全部或部分授信額度。 　　2．對初次申請進口保理業務的進口商，原則上對6級或AB級客戶在一段時間內(通常為一年)只能給予一次性授信額度。 　　第十四條　審查循環授信額度時，除第十二條要求的基本內容外，還應著重分析： 　　1．行業的類型和風險。 　　2．進口商進口業務基本情況，包括： 　　(1)近兩年銷售收入、進口業務量、生產經營(貿易)周期，主要進口結算情況、平均付匯期限及相應的付匯金額； 　　(2)授信期內進口保理業務量及其平均循環支付周期。 　　3．進口商主要進口貨物或其加工后的產品市場需求情況，主要銷售渠道、貨款結算方式、平均收賬期及現金回籠情況。 　　4．授信的特定出口商的銷售發票的數量。 　　5．近兩年進口付匯記錄。 　　6．進口商可提供的擔保、抵(質)押情況。 　　第十五條　在審核一次性授信額度時，除審查第十二條、第十四條規定的內容外，還應對保理業務對應的貿易背景、合同/訂單、總金額、批量、批數等有關資料進行審查。 　　第十六條　進口保理業務原則上應落實足額有效的反擔保措施。對進口商符合我行信用授信條件且進口商品在國內市場供不應求、價格穩定或持續走強，我行亦掌握出口方資信情況的，可予以免擔保，對批準的附加授信前提條件(包括對擔保措施、進口商品種類、每筆業務最高保付比例等限制性要求)的進口保理業務，在落實所有授信條件后，公司業務部門才能通過保理中心將核準的進口保理授信額度通知出口保理商。 第四章　授后管理 　　第十七條　公司業務部門應定期對進口商進行授后檢查，對檢查中發現的問題應及時通報授信管理部門和國際業務部門，并及時采取相應的措施。檢查的主要內容包括： 　　1．進口商的經營、財務及現金流量變動情況； 　　2．進口保理項下進口貨物的銷售情況及買家付款情況； 　　3．進口商付款資金落實情況； 　　4．擔保人的擔保能力或抵(質)押物的變動情況； 　　5．進口商在我行的本外幣結算往來情況。 　　第十八條　在授信期內，如果進口商進口保理項下的應收賬款發生兩次以上(含兩次)超過到期日后30天的延期付款行為，對其保理額度應進行必要的調減；對超過到期日后90天仍未履行對外支付義務，且又未提出合理的爭議理由的進口商，我行在履行保付責任后，應立即終止其在我行全部的保理額度，同時由保理中心對外發電通知保理額度的終止。但對終止額度前的保理業務仍應承擔相應的保付責任，同時，須落實追討代付貨款。 　　第十九條　公司業務部門應于每季后5個工作日將有關進口保理授信業務統計報表送授信管理部門，各管轄分行(匯總轄內報表)和直屬分行應于季后10個工作日內向總行授信管理部和國外業務部報送報表。 第五章　附則 　　第二十條　有關業務流程和各部門職責分工按照《關于國際結算業務分工職責和工作流程的若干試行意見》(交銀發[1999]97號)和《交通銀行進口保理業務管理試行辦法》(交銀辦[2002]4號)文件執行。此前有關辦法中與本辦法相矛盾者，以本辦法為準。 　　第二十一條　本管理辦法自文到之日起實行。各行可根據部門分工實際情況制定實施細則。 　　第二十二條　本管理辦法由總行授信管理部負責解釋和修改。 　　附件： 進口保理業務季報表 年　季度 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 單位：萬美元 ┏━┳━┳━━━━━━┳━┳━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━┓ ┃序┃行┃進口保理余額┃戶┃　　　　　　正常保理余額　　　　　　　　┃由我行履行保付的情況┃ ┃　┃　┣━┳━━━━┫　┣━┳━━┳━┳━━┳━━┳━━┳━━━━╋━━┳━━┳━━━━┫ ┃號┃名┃原┃ 折美元 ┃數┃　┃　　┃　┃　　┃　　┃　　┃　　　　┃　　┃　　┃　　　　┃ ┃　┃　┃幣┃　　　　┃　┃AA┃戶數┃AB┃戶數┃其他┃戶數┃余額合計┃戶數┃筆數┃　余額　┃ ┃　┃　┃種┃　　　　┃　┃　┃　　┃　┃　　┃　　┃　　┃　　　　┃　　┃　　┃　　　　┃ ┣━╋━╋━╋━━━━╋━╋━╋━━╋━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━╋━━╋━━━━┫ ┃　┃　┃　┃　　　　┃　┃　┃　　┃　┃　　┃　　┃　　┃　　　　┃　　┃　　┃　　　　┃ ┣━╋━╋━╋━━━━╋━╋━╋━━╋━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━╋━━╋━━━━┫ ┃　┃　┃　┃　　　　┃　┃　┃　　┃　┃　　┃　　┃　　┃　　　　┃　　┃　　┃　　　　┃ ┣━╋━╋━╋━━━━╋━╋━╋━━╋━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━╋━━╋━━━━┫ ┃　┃　┃　┃　　　　┃　┃　┃　　┃　┃　　┃　　┃　　┃　　　　┃　　┃　　┃　　　　┃ ┣━╋━╋━╋━━━━╋━╋━╋━━╋━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━╋━━╋━━━━┫ ┃　┃　┃　┃　　　　┃　┃　┃　　┃　┃　　┃　　┃　　┃　　　　┃　　┃　　┃　　　　┃ ┣━╋━╋━╋━━━━╋━╋━╋━━╋━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━╋━━╋━━━━┫ ┃　┃　┃　┃　　　　┃　┃　┃　　┃　┃　　┃　　┃　　┃　　　　┃　　┃　　┃　　　　┃ ┗━┻━┻━┻━━━━┻━┻━┻━━┻━┻━━┻━━┻━━┻━━━━┻━━┻━━┻━━━━┛ 　主管：　　復核：　　經辦：　 聯系電話： 　　說明：對最終由我行履行保付責任的進口保理業務，經辦行還應隨表逐筆將我行履行保付責任的原因，采取的催收措施、目前清收成效、存在的問題等方面的情況以書面報告的形式上報總行。