第二章 商業銀行的設立和組織機構
????本章共十八條，商業銀行是專門經營貨幣這種特殊商品的企業，其經營活動對社會經濟生活產生巨大的影響，因此，各國對商業銀行的設立和組織機構都由法律作專門的規定。我國的商業銀行法也專設本章對我國的商業銀行的設立和組織機構作了專門的規定。本章對商業銀行的設立分別規定了以下內容：設立商業銀行及其分支機構，應當經國務院銀行業監督管理機構審核批準；設立商業銀行，應當具備的條件及應當實繳的最低注冊資本；在境內設立分支機構運營資金的設定；申請設立商業銀行及其分支機構應當提交的審批文件和資料；設立商業銀行的申請人，填寫正式申請表并提交的文件、資料；由國務院銀行業監督管理機構批準后，頒發商業銀行或其分支機構的經營許可證，憑許可證向工商行政管理部門登記并領取營業執照；商業銀行對其分支機構的管理及民事責任的承擔；經批準設立的商業銀行及其分支機構應當發布公告；商業銀行分立、合并及變更事項的批準等。
????對商業銀行的組織機構規定了以下內容：商業銀行的組織形式適用公司法的規定；設立監事會及監事會的監督職責；對擔任商業銀行董事、高級管理人員的限制條件；對購買商業銀行股份的限制和批準等。另外還對商業銀行經營許可證的使用作出了規定。
????第十一條????設立商業銀行，應當經國務院銀行業監督管理機構審查批準。
????未經國務院銀行業監督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業銀行業務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。
????【釋義】????本條是對設立商業銀行必須經審批的強制性規定。
????本條將設立商業銀行的審批部門由原來的“中國人民銀行”修改為“國務院銀行業監督管理機構”，對其他內容未作修改。
????設立商業銀行，是指銀行創辦人依照法律規定的程序，通過法定主管部門的審批，使商業銀行取得銀行業合法主體資格的行為。由于商業銀行是經營貨幣這種特殊商品的企業法人，其經營活動與國家經濟建設和社會經濟生活有著十分重大的影響，因此，商業銀行的設立不同于一般公司的設立，要比一般公司的設立嚴格的多。一般公司的設立大都采取登記制度，無須有關部門的審批。對于商業銀行的設立，各國大都采取“審批制”，即非經有關主管部門審查批準，不得設立。例如，德國銀行法規定，從事銀行業務的，須獲得聯邦監督局的書面許可。日本銀行法規定，非經大藏大臣許可，不得經營銀行業。瑞士銀行法規定，銀行從事業務應當得到金融局的許可，許可未發給前，不得在商業注冊處登記。借鑒外國和總結我國的經驗，設立商業銀行須經審查批準是十分必要的。主要理由是：
????1．大眾對銀行業務往往不知情，不了解究竟有多大風險，因而國家有必要對商業銀行的設立采取嚴格的審批制度，減少可能給大眾帶來的風險。
????2．銀行是融通資金的媒介，銀行一旦倒閉，貨幣供給和商品生產之間的關系就可能失調，從而引發經濟滑坡。
????3．商業銀行承擔著維持社會支付系統運轉的職能，商業銀行的行為不規范，會直接影響支付系統的運轉，甚至停頓，給整個社會經濟生活帶來嚴重的影響。
????4．某一銀行的倒閉，將給該銀行的儲戶帶來巨大損失，同時可能產生連鎖反應，公眾到銀行進行擠兌，導致其他銀行破產。為防止上述情況的發生，國家有必要對商業銀行的設立給予干預。本條第一款規定：“設立商業銀行，應當經國務院銀行業監督管理機構審查批準。”明確了我國商業銀行的設立原則是經審批設立，審查批準的機構是國務院銀行業監督管理機構。商業銀行法原規定審查批準的部門是中國人民銀行，根據第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議審議通過的《中華人民共和國銀行業監督管理法》第十六條的規定，將該審批權賦予了新成立的國務院銀行業監督管理機構。因此，此次修改商業銀行法，對設立商業銀行行使審批權的部門作了相應的修改。由銀行業專門的監督機構行使設立商業銀行的審批權，有利于嚴格把握設立商業銀行的條件，依照法定程序核準商業銀行的設立。
????為了維護金融管理秩序和貨幣流通秩序，從事銀行業活動的只能是經批準的商業銀行，其他任何單位、個人都不能從事應當由商業銀行經營的業務。國家設立國務院銀行業監督管理機構的目的，正是為了加強對商業銀行經營活動的監督管理，未經批準，擅自從事銀行業的業務是破壞金融管理秩序和貨幣管理秩序的行為，為法律所禁止。故本條第二款規定，“未經國務院銀行業監督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業銀行業務”。為了規范銀行業，嚴格區分商業銀行和其他企業，本條還進一步明確，任何單位和個人不得在名稱中使用“銀行”字樣。
????第十二條????設立商業銀行，應當具備下列條件：
????（一）有符合本法和《中華人民共和國公司法》規定的章程；
????（二）有符合本法規定的注冊資本最低限額；
????（三）有具備任職專業知識和業務工作經驗的董事、高級管理人員；
????（四）有健全的組織機構和管理制度；
????（五）有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施。
????設立商業銀行，還應當符合其他審慎性條件。
????【釋義】????本條是對商業銀行設立條件的規定。
????本條對原商業銀行法第十二條作了修改：1．第三項原規定是：“有具備任職專業知識和業務工作經驗的董事長（行長）、總經理和其他高級管理人員”，修改為：“有具備任職專業知識和業務工作經驗的董事、高級管理人員”。是文字修改，與本法及中國人民銀行法、銀行業監督管理法的提法一致。“董事、高級管理人員”包括了“董事長（行長），總經理和其他高級管理人員”。2．本條第二款原規定是：“中國人民銀行審查設立申請時，應當考慮經濟發展的需要和銀行業競爭的狀況”，修改為：“設立商業銀行，還應當符合其他審慎性條件”。我國加入了世界貿易組織，按照世貿規則的要求，審批設立商業銀行，不應當附加經濟發展狀況等限制性條件，因此作了修改。設立商業銀行，除了考慮本條規定的五項條件之外，還要符合其他商業銀行審慎經營所必須考慮的條件。
????設立商業銀行必須達到規定的條件，這在世界各國都是通例。如德國信用業法規定，聯邦監督局在下列情況下可以拒絕設立銀行的申請：（1）無營業所需有資金，特別是充足的責任資本；（2）事實證明申請人不足以依賴，沒能充分的銀行業務理論及實踐知識、管理經驗；（3）申請材料中未附足以顯示信用機構擬辦業務的性質及組織機構的營運計劃。
????英國銀行法規定，凡意圖成為認可銀行的機構，須向英格蘭銀行證明符合下列條件：（1）該機構提供多種銀行業務，或者提供一種專業性極強的銀行業務；（2）該機構長期以來在金融界享有良好的信譽；（3）該機構經營業務誠實無欺、謹慎明智，其專業技術與所經營業務的規模和范圍相適應。持牌接受存款公司所必須具備的條件是：該機構必須是注冊公司或者合作組織，至少有2人主持該機構業務。該機構的董事、審計或者經理須有恰當人選出任。經營業務必須審慎明智，特別要符合下列要求：（1）其凈資產及其他來源的資金數額須足以保障存款人的利益；（2）須維持適當的流動金比例；（3）須為壞賬和意外損失提出足夠準備。
????我國臺灣地區“銀行法”規定，設立銀行者，應載明下列各款，報請中央主管機關許可：（1）銀行的種類、名稱及其公司組織的種類；（2）資本總額；（3）營業計劃；（4）本行及分支機構所在地；（5）發起人姓名、籍貫、住居所、履歷及認股金額。由于商業銀行是經營貨幣的企業，絕大部分資金都是由存款構成，為了使銀行有清償債務的能力，保護存款人的利益，保證金融秩序的穩定，各國銀行法除規定設立商業銀行的基本條件外，還特別明確規定設立商業銀行應當具備的最低注冊資本的具體數額。
????在不同的歷史時期，我國對設立商業銀行的條件也有不同的規定。1984年，中國人民銀行《關于金融機構機構設置或撤并管理的規定》中規定，金融機構的設置必須符合下列條件：（1）確屬經濟發展需要，并有相當業務量的；（2）符合各金融部門專業分工要求的；（3）符合經濟核算原則，能夠取得較好經營效益的。1987年，中國人民銀行《關于審批金融機構若干問題的通知》中規定了設立金融機構的條件：（1）確屬經濟發展需要，具有同其規模相適應的業務量；（2）擁有最低限額以下的實收貨幣資本金；（3）具有合格的金融業務管理人員；（4）符合經濟核算原則；（5）新建銀行及其分支機構必須按經濟區域設置。該規定還規定了具體的資本金最低限額。
????1994年，中國人民銀行《金融機構管理規定》中規定，申請設立金融機構必須符合以下條件：（1）具有符合中國人民銀行規定的最低限額以下的人民幣資本或營運資金。設置全國性銀行，應具有20億元人民幣以上的實收貨幣資本金；設置區域性銀行，應具有10億元人民幣以上的實收貨幣資本金。經營外匯業務的，另具有符合規定的外匯資本金或營運資金。（2）法定代表人和董事長、副董事長、行長、副行長、總經理、副總經理、主任、副主任必須符合中國人民銀行規定的任職資格。同時其從業人員中應有百分之六十以上從事過金融業務工作或屬于大中專院校金融專業畢業生。（3）具有符合中國人民銀行規定條件的營業場所和完備的防盜、報警、消防等設施。（4）中國人民銀行要求具備的其他條件。
????商業銀行法在總結我國銀行工作實踐經驗的基礎上，借鑒了國外有關設立商業銀行條件的規定，對我國設立商業銀行的條件作了規定。現將本條第一款規定的商業銀行的設立條件分述如下：
????一、有符合規定的章程
????銀行章程是關于銀行組織和行為的基本準則，主要內容有：銀行的名稱、住所、注冊資本、經營范圍、法人代表、內部管理制度、利潤分配等，是體現銀行性質、地位、權利能力、行為能力、責任能力以及銀行對內對外關系的規范性文件。銀行章程一經有關部門批準，即產生法律效力。銀行按照其章程從事經營活動，受法律保護；違反章程，將會受到制裁。商業銀行的章程，應當符合商業銀行法和公司法的規定。
????二、有符合規定的注冊資本
????注冊資本是指銀行在有關部門登記的資本總額，既是銀行經營所需要的資本，又是銀行對外承擔民事責任的保障。鑒于注冊資本對銀行具有重要作用，本條規定設立商業銀行應當有符合商業銀行法規定的注冊資本最低限額。商業銀行法第十三條對設立商業銀行以及城市商業銀行、農村商業銀行的注冊資本最低限額等問題作了規定。
????三、有具備任職專業知識和業務工作經驗的董事、高級管理人員
????銀行是一種特殊企業，它經營的對象不是一般商品，而是貨幣這種特殊商品。因此，銀行必須具有懂得金融專業知識、熟悉銀行業務、擁有豐富工作經驗的金融管理人員，否則就不能有效地開展經營活動。什么樣的人才屬于具備任職專業知識和業務工作經驗，按照2000年中國人民銀行《金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》的規定，擔任金融機構高級管理職務的人員，應接受和通過中國人民銀行任職資格審核。金融機構高級管理人員應滿足以下條件：（1）能正確貫徹執行國家的經濟、金融方針政策；（2）熟悉并遵守有關經濟、金融法律法規；（3）具有與擔任職務相適應的專業知識和工作經驗；（4）具備與擔任職務相稱的組織管理能力和業務能力；（5）具有公正、誠實、廉潔的品質，工作作風正派。
????同時，該辦法還規定，除應滿足上述規定的條件外，擔任以下職務的金融機構高級管理人員適用核準制，還應具備以下條件：（1）國有獨資商業銀行：①擔任董事長、副董事長、行長、副行長，應具備本科以上（包括本科）學歷，金融從業10年以上，或從事經濟工作15年以上（其中金融從業5年以上）；②擔任總行營業部總經理、副總經理（主任、副主任），一級分行（包括直屬分行，下同）行長、副行長，應具備本科以上（包括本科）學歷，金融從業8年以上，或從事經濟工作12年以上（其中金融從業5年以上）；③擔任一級分行營業部總經理、副總經理（主任、副主任），二級分行行長、副行長，應具備大專以上（包括大專）學歷，金融從業6年以上，或從事經濟工作9年以上（其中金融從業4年以上）；④擔任支行行長，應具備高中、中專以上（包括高中、中專）學歷，金融從業6年以上，或從事經濟工作9年以上（其中金融從業3年以上）。（2）股份制商業銀行和城市商業銀行：①擔任董事長、副董事長、監事長、行長、副行長，應具備本科以上（包括本科）學歷，金融從業8年以上，或從事經濟工作12年以上（其中金融從業5年以上）；②擔任股份制商業銀行總行營業部總經理（主任）、分行行長、副行長，異地直屬支行行長，應具備大專以上（包括大專）學歷，金融從業6年以上，或從事經濟工作9年以上（其中金融從業4年以上）；③擔任股份制商業銀行其他支行行長、城市商業銀行營業部總經理（主任）、支行行長，應具備高中、中專以上（包括高中、中專）學歷，金融從業6年以上，或從事經濟工作9年以上（其中金融從業3年以上）。
????四、有健全的組織機構和管理制度
????組織機構是銀行開展業務的基礎，管理制度是維持銀行正常運行的保障。因此，本條要求商業銀行必須有健全的組織機構和管理制度。
????五、有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施
????沒有經營場所，銀行就無法從事經營活動。所以，設立銀行必須具有固定的、符合要求的營業場所。營業場所必須具有防盜、報警、通訊、消防等安全防范設施和安全防范規章、制度等措施以及與業務有關的其他設施，如電子計算機等。
????第十三條????設立全國性商業銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設立城市商業銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設立農村商業銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊應當是實繳資本。
????國務院銀行業監督管理機構根據審慎監管的要求可以調整注冊資本最低限額，但不得少于前款規定的限額。
????【釋義】????本條是對設立全國性商業銀行、城市商業銀行農村商業銀行最低注冊資本的規定。
????本條第一款，將商業銀行法中原“商業銀行”修改為“全國性商業銀行”；“城市合作商業銀行”修改為“城市商業銀行”；將“農村合作商業銀行”修改為“農村商業銀行”。將第二款中原“中國人民銀行根據經濟發展”修改為“國務院銀行業監督管理機構根據審慎監管的要求”。對其他內容未作修改。
????商業銀行是經營貨幣的特殊企業，其大部分資金來自于公民的儲蓄和法人的存款，因此，為了使銀行具有清償債務的能力，保護存款人的利益，保持金融秩序的穩定，各國的銀行法除規定設立商業銀行的基本條件外，還明確規定了新設立的商業銀行應當具備的基本條件和應當具備的最低注冊資本的具體數額。本條第一款對我國不同規模的商業銀行規定了不同的最低注冊資本限額，即“設立全國性商業銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣。設立城市商業銀行的注冊資本以低限額為1億元人民幣，設立農村商業銀行的注冊資本最低限額為5000萬元人民幣。注冊資本應當是實繳資本。”全國性商業銀行目前是指中國銀行等4個國有銀行和交通銀行等11個股份制銀行；城市商業銀行是指，以城市信用社為基礎組建的商業銀行，目前有112家。農村商業銀行是指，以信用聯社為基礎組建的商業銀行，目前只有3家。城市商業銀行和農村商業銀行，其經營活動限于其所在的城市或者農村特定區域，都不是全國性的。
????由十國集團和一些非十國國家組成的巴塞爾銀行監管委員會于1997年9月發布的《巴塞爾核心原則評價方法》第二十二條規定：“銀行監管者必須掌握完善的監管手段，以便在銀行未能滿足審慎要求（如最低資本充足率）或者存款人的安全受到威脅時及時采取糾正措施。在緊急情況下，其中應包括撤銷銀行執照或建議撤銷其執照。”我國新通過的銀行業監督管理法第二十一條規定了審慎經營原則。本條第二款規定：“國務院銀行業監督管理機構根據審慎監管的要求可調整注冊資本最低限額，但不得少于前款的限額。”這里所規定的“根據審慎監管的要求”不僅包括本條修改前的“根據經濟發展，”來調整注冊資本最低限額，還包括對商業銀行審慎經營的監督，包括：風險管理、內部控制、資本充足率、資產質量、損失準備金、風險集中、關聯交易、資產流動性等內容。銀行業監督管理機構根據上述綜合因素來調整某個商業銀行的注冊資本最低限額，但不得少于本條第一款規定的法定最低限額。
????第十四條????設立商業銀行，申請人應當向國務院銀行業監督管理機構提交下列文件、資料：
????（一）申請書，申請書應當載明擬設立的商業銀行的名稱、所在地、注冊資本、業務范圍等；
????（二）可行性研究報告；
????（三）國務院銀行業監督管理機構規定提交的其他文件、資料。
????【釋義】????本條是對申請籌建商業銀行應當提交的文件、資料的規定。
????本條除主管部門由中國人民銀行變更為國務院銀行業監督管理機構外，其他內容未作修改。
????設立商業銀行，除應當具備法定條件外，還必須依照本章規定的程序，提交有關文件、資料，經主管部門審查批準、公告、登記后方能取得商業銀行的主體資格。本條規定了設立商業銀行應當向國務院銀行業監督管理機構提交以下初審文件和資料：
????一、書面的申請書
????申請書上應當載明：
????1．擬設立的商業銀行的名稱。
????2．擬設立的商業銀行的所在地，是指擬設立的商業銀行主要辦事機構所在地。對已經申請設立商業銀行的申請來說，確定擬設立的商業銀行主要辦事機構的所在地是必須具備的條件。依公司法第十條的規定，其所在地即是商業銀行的住所。確定商業銀行的所在地具有重要意義。首先，可以確定銀行的受送達地點，在銀行的經營活動中，必然要和外界發生各種聯系，確定了銀行的所在地，有利于自己與外界或者外界與自己的聯系。同時，也便于銀行業監督管理機構的審查、核實。其次，有利于確定訴訟管轄地和各種法律文書的送達。再次，有利于確定各種義務的履行地。
????3．注冊資本，即依照本法第十三條的規定，在不低于最低限額的情況下，申報擬設立的商業銀行的注冊資本金額。
????4．業務范圍，作為銀行業的業務范圍相當廣泛，如吸收公眾存款；發放短期、中期、長期貸款；辦理票據承兌與貼現；買賣政府債券、金融債券；提供信用證服務及擔保；買賣或代理買賣外匯；從事外幣兌換；從事同業拆借；從事信用卡業務；提供保管箱服務；提供咨詢和資信調查服務等。申請人應當在申請書上明確擬設立的商業銀行從事的業務范圍。
????二、可行性研究報告
????申請設立商業銀行時，應當先做可行性研究，對擬從事的業務充分調查研究，并做好人力、物力、組織機構、資金、信息等方面的充分準備，并對市場的現狀和將來的發展有一個合理的預期，綜合上述情況的報告即為可行性報告。
????三、按照國務院銀行業監督管理機構的規定，提交其他文件、資料
????第十五條????設立商業銀行的申請經審查符合本法第十四條規定的，申請人應當填寫正式申請表，并提交下列文件、資料：
????（一）章程草案；
????（二）擬任職的董事、高級管理人員的資格證明；
????（三）法定驗資機構出具的驗資證明；
????（四）股東名冊及其出資額、股份；
????（五）持有注冊資本百分之五以上的股東的資信證明和有關資料；
????（六）經營方針和計劃；
????（七）營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施的資料；
????（八）國務院銀行業監督管理機構規定的其他文件、資料。
????【釋義】????本條規定，經初審合格后，申請開業的申請人，應當填寫正式申請表及提交供開業審查的文件、資料。
????本條款的第（二）項，在擬任職的高級人員前，增加了“董事”一項；第（五）項，將原來規定的持有注冊資本百分之十以上，變更為“百分之五以上”；第（八）項，將原來規定的“中國人民銀行”，變更為“國務院銀行業監督管理機構”。其他內容未作修改。
????國務院銀行業監督管理機構經審查申請人按照本法第十四條規定提交的文件、資料后，認為符合條件的，通知申請人填寫正式的申請表，同時，要求申請人提交以下文件、資料供進一步審查：
????一、章程草案
????章程是商業銀行發起人擬定的從事金融業行為的規范性文件。章程不得與法律、行政法規及銀行業監督管理機構的規章相抵觸。章程草案的內容一般包括機構名稱、法定代表人、公司所在地、機構性質、經營宗旨、注冊資本或營運資金數額、業務范圍、組織形式、股東的姓名或者名稱及住所、股東的權利和義務、股東的出資方式和出資額、股東轉讓出資的條件、公司機構及其產生的辦法、股東的職權、議事規則和公司中止、清算等事項。
????二、擬任職的董事、高級管理人員的資格證明
????根據銀行業監督管理法第二十條的規定，國務院銀行業監督管理機構對銀行業金融機構的董事和高級管理人員實行任職資格管理。本項相應地增加了“董事”。根據本法第十七條的規定，商業銀行的組織形式、組織機構適用公司規定。依據公司法，負責公司經營管理工作的機構是董事會，董事會由董事組成，董事是由股東會選舉產生的。董事會在經營管理中有著巨大的職權，其主要職權有：決定公司的經營計劃和投資方案；制定公司的管理制度；決定公司內部管理機構的設置等。因此，對董事人選的資格審查是十分必要的。商業銀行的高級管理人員是指，金融機構法定代表人和對經營管理具有決策權或對風險控制起重要作用的人員。中國人民銀行頒布的《金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》規定，高級管理人員具體是指，商業銀行的董事長、副董事長，擔任總行營業部總經理，一級分行行長、副行長，境內代表機構、辦事處主任、副主任以及支行行長等。同時，資格任職辦法還對這些高級管理人員的任職條件作出了規定。在填寫正式申請表時，應將上述人員的資格證明一并提交。
????三、法定驗資機構出具的驗資證明
????驗資證明是指，由法定會計師事務所或審計事務所等驗資機構出具的證明其資金來源真實性的文件。商業銀行設立的一個重要條件就是應當擁有一定數量的自有資金，經過登記注冊后，這些自有資金就成為注冊資金。由于注冊資金是商業銀行開展業務和承擔債務的基礎，所以應當在申請設立商業銀行時呈報經法定驗資機構出具的驗資證明。
????四、股東名冊及其出資額、股份
????按公司法規定，有限責任公司應當置備股東名冊，名冊上記載下列事項：
????1.股東的姓名或者名稱及住址；
????2．股東的出資額；
????3．出資證明書編號。
????出資額是指有限責任公司的股東在設立公司時的出資。股東可以用貨幣出資，也可以以實物、知識產權或者土地使用權折價出資。股份是指由股份有限公司發行的股東所持有的通過股票形式來表現的可以轉讓的出資一部分。按照本法第十七條的規定，商業銀行的組織形式、組織機構適用公司法的規定，因此在設立商業銀行時，國務院銀行業監督管理機構要對股東名冊及其出資、股份進行審查。
????五、持有注冊資本5％以上的股東的資信證明和有關資料
????中國人民銀行法原來的規定是，持有注冊資本10％以上的股東才提交資信證明和有關資料。巴塞爾核心原則的有關規定是5％至10％，根據我國目前銀行業的情況，對股東持股比例以從嚴掌握為好。因此，將“10％以上”改為“5％”以上。持有注冊資金的5％，這對一個商業銀行來說也是一個大股東，將對商業銀行的經營管理決策具有重大的影響，因此，要求提交他們的資信證明和有關資料以供審查。
????六、經營方針和計劃
????擬定的經營方針和計劃是否符合商業銀行法有關銀行業的經營原則，是否切實可行，這對將設立的商業銀行是十分重的，因此，要求提交其經營方針和計劃，以供審查。
????七、營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施的資料
????（見第十二條第（五）項的釋義）
????八、按照國務院銀行業監督管理機構的規定，提交其他文件、資料
????第十六條????經批準設立的商業銀行，由國務院銀行業監督管理機構頒發經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照。
????【釋義】????本條是對經批準設立的商業銀行頒發經營許可證，辦理工商登記，領取營業執照的規定。
????本條根據銀行業監督管理法的規定，將頒發許可證的部門修改為國務院銀行業監督管理機構。對其他內容未作修改。
????經國務院銀行業監督管理機構對申請人的正式申請表及開業申請所提交的文件、資料審查后，認為符合設立商業銀行的條件的，批準其設立商業銀行，由國務院銀行業監督管理機構頒發經營許可證。商業銀行也是企業，只不過是經營特殊商品人民幣的企業，申請人應當憑經營許可證向工商行政管理部門辦理工商登記，領取營業執照。
????根據銀行業監督管理法第二十二條的規定，銀行業監督管理機構對銀行業金融機構設立的批準期限，應當自收到申請書之日起6個月內作出批準或者不批準的書面決定；審查董事和高級管理人員的任職資格，應當自收到申請文件之日起30月內作出批準不批準的決定；決定不批準的，應當說明理由。
????第十七條????商業銀行的組織形式、組織機構適用《中華人民共和國公司法》的規定。
????本法施行前設立的商業銀行，其組織形式、組織機構不完全符合《中華人民共和國公司法》規定的，可以繼續沿用原有的規定，適用前款規定的日期由國務院規定。
????【釋義】????本條規定，商業銀行的組織形式、組織機構適用公司法的規定。并對本法施行前的商業銀行不符合公司法規定的作出規定，允許其沿用原有的規定。
????本條未作修改。
????按照公司法的規定，我國商業銀行的組織形式為有限責任公司和股份有限公司。
????有限責任公司股東以其出資額為限對公司承擔責任，公司以其全部資產對公司的債務承擔責任。有限責任公司的組織機構是：
????1．股東會。股東會是由全體股東組成的最高決策機構。公司法第三十七條規定，有限責任公司股東會由全體股東組成，股東會是公司的權利機構，依照本法行使職權。
????2．董事會與執行董事。董事會與執行董事是有限責任公司的業務機構。公司法規定，有限責任公司設立董事會，其成員為3人至13人；股東人數較少或規模較小的，可設1名執行董事。董事長為公司的法定代表人。經理是協助董事會或者執行董事的助手，負責公司的經營管理活動。
????3．監事會或者監事。監事會或者監事是有限責任公司設立的監督公司業務執行的機構。公司法規定，有限責任公司經營規模較大的，設立監事會，其成員不得少于3人。監事會應當在其組成人員中推選一名召集人。監事會由股東代表和適當比例的公司職工代表組成。有限責任公司股東人數較少和規模較小的，可以設1名至2名監事。
????股份有限公司其全部資本分為等額股份，股東以其所持有的股份為限對公司承擔責任，公司以其全部資產對公司的債務承擔責任。股份有限公司的組織機構是：
????1．股東大會。股東大會由股東組成，是公司的權利機構，決定公司的經營方針、投資計劃等一切重大問題。
????2．董事會。董事會是股份有限公司的經營決策和業務執行機構。按照公司法的規定，董事會由5名至19名董事組成，從股東或者非股東中選出。董事長為公司的法定代表人。公司法還規定，股份有限公司設經理，由董事會聘任或者解聘。經理組織公司的生產管理工作，組織實施董事會決議和公司年度經營計劃、投資方案、擬定公司內部管理機構設置方案和公司的基本管理制度，制定公司的具體規章，提請聘任或者解聘公司副經理、財物負責人，聘任或者解聘應由董事會聘任或者解聘以外的負責管理人員。
????3．監事會。公司法規定，股份有限公司設監事會，其成員不得少于3人。監事會應在其組成人員中推選一名召集人。監事會由股東代表和適當比例的職工代表組成。監事會檢查公司的財務，對董事、經理執行公司職務時違反法律、法規或者公司章程的行為進行監督，當董事和經理的行為損害公司利益時，要求董事或經理予以糾正。
????國有獨資商業銀行是國家授權投資的機構或者國家授權的部門單獨投資設立的銀行。依照公司法的規定，國有獨資商業銀行的組織形式是有限責任公司，國有獨資公司不設股東會，由國家授權投資的機構或者國家授權的部門，授權公司董事會行使股東會的部分職權，決定公司的重大事項，但公司的合并、分立、解散、增減資本和發行公司債券，必須由國家授權投資的機構或者國家授權的部門決定。公司董事會成員為三至九人，由國家授權投資的機構或者國家授權的部門按照董事會的任期委派或者更換。董事會成員中應當有公司職工代表。國有獨資公司設經理，由董事會聘任或者解聘。國有獨資公司的監事會，依照本法第十八條的規定設立。
????商業銀行的組織形式和組織機構適用上述公司法的規定。
????目前，公司法有關國有獨資公司的規定與商業銀行的實際做法很不一致，如公司法規定董事長為公司的法定代表人，而目前商業銀行實行行長負責制；公司法規定董事會決定公司內部管理機構的設置，而目前商業銀行內部機構的設置需經中國人民銀行批準；公司法規定董事會行使股東會的部分職權，決定公司的利潤分配方案和彌補虧損方案。而目前商業銀行的利潤分配方案需經財政審批，提取呆賬準備金的比例也由財政部規定等等。從商業銀行今后的發展來看，其組織形式、組織機構應當適用公司法的規定，但從目前看，還一時難以適用，因此，本條規定，本法施行前設立的商業銀行，其組織形式、組織機構不完全符合公司法規定的可以繼續沿用原有的規定，適用前款的規定的日期由國務院規定。
????第十八條????國有獨資商業銀行設立監事會。監事會的產生辦法由國務院規定。
????監事會對國有獨資商業銀行的信貸資產質量、資產負債比例、國有資產保值增值等情況以及高級管理人員違反法律、行政法規或者章程的行為和損害銀行利益的行為進行監督。
????【釋義】????本條是對國有獨資公司設立監事會及監事會職責的規定。
????本條第一款刪去了原“監事會由中國人民銀行、政府有關部門的代表、有關專家和本行工作人員的代表組成”的規定。其他內容未作修改。
????商業銀行法原規定，國有獨資銀行的監事會由中國人民銀行、政府有關部門的代表、有關專家和本行工作人員的代表組成，監事會的產生辦法由國務院規定。因公司法第六十七條對國有獨資公司監事會的組成已有規定，并考慮到，我國國有獨資銀行股份制改革的趨勢，因此，將商業銀行法對監事會組成人員的規定刪除。具體的產生辦法，將來由國務院根據我國國有獨資銀行改制的具體情況決定。
????監事會的職責是對國有獨資銀行的信貸質量、資產負債比例、國有資產保值增值等情況，依照中國人民銀行法及有關金融法規、規章的規定進行監督；對商業銀行高級管理人違反法律、行政法規或者章程的行為和損害銀行利益的行為進行監督。
????第十九條????商業銀行根據業務需要可以在中華人民共和國境內外設立分支機構。設立分支機構必須經國務院銀行業監督管理機構審查批準。在中華人民共和國境內的分支機構，不按行政區劃設立。
????商業銀行在中華人民共和國境內設立分支機構，應當按照規定撥付與其經營規模相適應的營運金額。撥付各分支機構營運資金的總和，不得超過總行資本金總額的百分之六十。
????【釋義】????本條是對商業銀行設立分支機構的規定。
????本條除將條款中“中國人民銀行”修改為“國務院銀行業監督管理機構”外，其他內容未作修改。
????商業銀行設立其分支機構，根據本行的業務需要可以在我國境內外設立分支機構。本條未對商業銀行設立分支機構的條件作規定，但根據相關條款的規定，也應符合一定的條件，如分支機構應當有與其經營規模相適應的營運資金，有一定數量的高級管理人員，有符合要求的營業場所、安全防范設施，有確實可行的經營方針和計劃以及分支機構網點設置是否合理，是否會導致不正當競爭等。商業銀行設立分支機構必須經國務院銀行業監督管理機構審查批準，對符合條件的，才頒發經營許可證。
????商業銀行是企業法人，不是行政機關，商業銀行在我國境內設立商業銀行分支機構，可根據本行的業務需要來設立，不必按行政區劃設立。
????商業銀行分支機構應當有與自己經營規模相適應的營運資金。由于商業銀行分支機構是商業銀行的組成部分，其分支機構不具有法人資格，沒有獨立的財產，因此，其營運資金應當由商業銀行總行撥付。為了保證商業銀行自身業務的正常營運，防止不正當競爭，本條規定，撥付各分支機構營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的60％。
????第二十條????設立商業銀行分支機構，申請人應當向國務院銀行業監督管理機構提交下列文件、資料：
????（一）申請書，申請書應當載明擬設立的分支機構的名稱、營運資金額、業務范圍、總行及分支機構所在地等；
????（二）申請人最近兩年的財務會計報告；
????（三）擬任職的高級管理人員的資格證明；
????（四）經營方針和計劃；
????（五）營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施的資料；
????（六）國務院銀行業監督管理機構規定的其他文件、資料。
????【釋義】????本條是對設立商業銀行分支機構的申請人，應當向國務院銀行業監督管理機構提交相關文件、資料的規定。
????本條除將條款中“中國人民銀行”修改為“國務院銀行業監督管理機構”外，其他內容未作修改。
????商業銀行設立分支機構，應當向國務院銀行業監督機構提交以下文件、資料：
????一、申請書
????申請書應當載明擬設立的分支機構的名稱，總行撥付的營運資金的數額，列明分支機構經營業務的范圍以及總行和分支機構主要營業機構所在地等。
????二、提交申請人最近2年的財務會計報告
????以審查總行營運狀況，其業務是否需要設立分支機構，是否有能力撥付給擬設立的分支機構經營規模相適應的營運資金。
????三、提交擬任職的高級管理人員的資格證明
????以審查擬設立的分支機構能否具有與其業務相適應的一定數額的符合資質條件的高級管理人員。
????四、提交經營方針和計劃
????以審查是否符合有關金融法律、法規以及總行章程的規定，該經營方針和計劃與市場供求是否相適應，是否切實可行等。
????五、提交擬設立的分支機構的營業場所地點、營業所需的設施，安全防范措施和設施以及有關的其他設施的資料
????以審查是否符合經營金融業務的需要以及安全防范的需要。
????六、國務院銀行業監督管理機構規定的其他文件，資料
????第二十一條????經批準設立的商業銀行分支機構，由國務院銀行業監督管理機構頒發經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照。
????【釋義】????本條是關于向商業銀行分支機構頒發許可證，辦理登記和領取營業執照的規定。
????一、經國務院銀行業監督管理機構審查批準，商業銀行根據業務需要可以在中華人民共和國境內外設立分支機構。商業銀行的分支機構是商業銀行的組成部分，不具有法人資格，在總行授權范圍內依法開展業務，其民事責任由總行承擔
????對于分支機構設立的程序，在原商業銀行法頒布實施前規定很少，1986年《中華人民共和國銀行管理暫行條例》對此作了簡單的規定，即，專業銀行總行以及經批準設立的專業銀行分支機構，應當分別由中國人民銀行總行、分行發給《經營金融業務許可證》，并且按照《工商企業登記管理條例》的規定，辦理登記手續，領取營業執照后，始得營業。1994年中國人民銀行《金融機構管理規定》規定，經批準開業的金融機構，應持批準文件到工商行政管理部門辦理登記注冊手續，并憑工商行政管理部門核發的營業執照和中國人民銀行的批準文件領取《金融機構法人許可證》或《金融機構營業許可證》，始得營業。本法對商業銀行設立分支機構的頒發經營許可證，辦理登記和領取營業執照等都作了規定。
????二、經批準設立的商業銀行分支機構，由國務院銀行業監督管理機構頒發經營許可證
????按照《金融機構管理規定》的規定，我國對金融機構實行許可證制度。對具有法人資格的金融機構頒發《金融機構法人許可證》，對不具備法人資格的金融機構頒發《金融機構營業許可證》，未取得許可證者，一律不得經營金融業務。經營許可證是金融機構經營金融業務的法定證明文件。商業銀行及其分支機構的設立，都必須由國務院銀行業監督管理機構頒發經營許可證。當然，經國務院銀行業監督管理機構授權，對商業銀行設立分理處、儲蓄所等，可以由國務院銀行業監督管理機構的派出機構頒發經營許可證。由于商業銀行的分支機構不具有法人資格，設立商業銀行的分支機構，應當由國務院銀行業監督管理機構頒發《金融機構營業許可證》。經營許可證由正本和副本組成，并注明金融機構的名稱、編號、企業性質及形式、注冊資本金或運營資金額、法人代表和主要負責人、業務范圍、頒發日期及有效期限等內容。
????三、分支機構憑經營許可證向工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照
????營業執照是企業登記機關依法頒發給企業和其他經營單位用以確認其經營權和法人資格的合法憑證。營業執照應當載明企業或其他經營單位的名稱、住所、法定代表人、核算形式、經營范圍、經營方式、開業日期等事項。按照有關規定，經國家有關部門批準設立的企業或者經營單位應當在開業前依法辦理開業登記，工商行政管理部門等登記主管機關應當對申請登記的單位提交的文件、證件、登記申請書以及其他文件進行審查，核實開辦條件，經批準后發給營業執照。對具備法人條件的企業，發給《企業法人營業執照》；對不具備法人條件，但具備經營條件的企業或者經營單位，核發《營業執照》。登記主管機關應當分別編定注冊號，在營業執照上注明。商業銀行分支機構領取經營許可證后，應當按照有關規定到工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照，始得營業。
????第二十二條????商業銀行對其分支機構實行全行統一核算，統一調度資金，分級管理的財務制度。
????商業銀行分支機構不具有法人資格，在總行授權范圍內依法開展業務，其民事責任由總行承擔。
????【釋義】????本條是關于商業銀行與其分支機構關系的規定。
????一、商業銀行對其分支機構實行全行統一核算，統一調度資金，分級管理的財務制度
????1993年國務院關于金融體制改革的決定將建立以國有商業銀行為主體、多種金融機構并存的金融組織體系作為我國金融體制改革的目標之一，并確立了商業銀行統一核算、統一調度資金的經營機制。該決定指出，國有商業銀行總行要強化集中管理，提高統一調度資金的能力，全行統一核算，分行之間不允許有交易行為。國有商業銀行的分行、支行沒有投資權。
????1．統一核算。銀行會計核算是銀行會計的重要組成部分，它是指以貨幣為主要計量單位，運用專門方法，對銀行貨幣業務、信用業務和財務活動進行的全面、系統的登記、計算和反映。我國的商業銀行實行統一核算的財務制度，例如，1997年中國人民銀行《城市合作銀行管理規定》規定，城市合作銀行是獨立的企業法人，實行一級法人，統一核算。同年財政部、中國人民銀行《城市合作銀行會計制度》規定，城市合作銀行的組織形式為股份有限公司，實行“一級法人、統一核算’的體制。對于商業銀行實行統一核算的范圍，按照1999年財政部《關于加強金融企業財務監管若干問題的通知》的規定，國有獨資商業銀行要針對分支機構不同的經營狀況實行不同的管理模式。原則上對縣支行要實行報賬制，其賬目每月集中報地（市）中心支行，由地（市）中心支行統一核算，以加強對縣支行的財務管理。對個別縣以下營業網點較多的銀行，可由縣支行統一核算，并對縣以下營業網點實行報賬制，其賬目每月集中報縣支行。
????2．統一調度資金。商業銀行對資金實行統一調度，能夠更好地加強對全行資金的集中管理，正確引導和合理調節資金流向，實現全行資金的安全性。流動性和效益性，保障商業銀行的穩健運行。1998年，中國人民銀行要求各商業銀行必須加大總行集中調度資金的力度，提高系統內統一調度資金的能力，以保證其分支機構的資金支付。以建設銀行為例，建設銀行實行的是一級法人制度，總行是全行資金統一調度和經營管理的中心。總行對全行資金實行集中管理、統一調度、有償使用的原則。資金統一調度主要通過調撥資金、調劑資金和融通資金三個渠道進行。總行資金計劃部是具體實施全行資金統一調度和經營管理的職能部門，負責全行各類資金的計劃、調度、經營、考核等管理工作。各分行都要服從總行的統一調度，并負責轄內資金的有效調度，保證轄內正常支付和計劃內貸款項目的資金供應。
????3．分級管理。我國對商業銀行實行集中統一和分級管理相結合的管理體制，一方面，商業銀行總行對其分支機構實行統一核算、統一調度資金；另一方面，根據各商業銀行的規定，按照商業銀行內部的不同級別，對其業務范圍作出了劃分。例如，1996年《中國農業銀行全國聯行機構分級管理辦法》規定，全國聯行機構劃分為一級行、二級行，實行分級管理。其中一級行可辦理制度規定的各種結算聯行業務（各級管理行不辦營業業務），并負責清算匯票資金；二級行可簽發和兌付全國銀行匯票，不直接辦理全國聯行往來其他業務，不辦理匯票資金清算。
????二、商業銀行的分支機構不具有法人資格，在總行授權范圍內依法開展業務，其民事責任由總行承擔
????按照民法通則的規定，法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。法人應當具備依法成立，有必要的財產或者經費，有自己的名稱、組織機構和場所，能夠獨立承擔民事責任的條件，凡是不具備上述條件的組織都不是法人。商業銀行分支機構的營運資金是由總行撥付的，分支機構沒有獨立的資金，不具有法人資格，只能在總行的授權范圍內依法開展業務。
????民事責任是指民事主體違反民事義務應當依法承擔的民事法律后果。本法在法律責任一章中對商業銀行承擔民事責任的情形作了規定。由于商業銀行的分支機構沒有自己獨立的財產或者經費，因而缺乏獨立承擔民事責任的物質基礎，在經營活動中產生的民事責任，應當由商業銀行總行承擔。根據1995年中國人民銀行《關于對商業銀行分支機構民事責任問題的復函》的規定，商業銀行分支機構不具有法人資格，在總行授權范圍內依法開展業務，其民事責任由總行承擔，是指專業銀行（商業銀行）的分支機構作為訴訟主體參加訴訟時，承擔民事責任不以其總行授權其經營管理的財產為限，如果其經營管理的財產不足以承擔民事責任，超過部分的民事責任由其上級行直至總行承擔，非指其分支機構的民事責任直接由總行承擔。
????第二十三條????經批準設立的商業銀行及其分支機構，由國務院銀行業監督管理機構予以公告。
????商業銀行及其分支機構自取得營業執照之日起無正當理由超過六個月未開業的，或者開業后自行停業連續六個月以上的，由國務院銀行業監督管理機構吊銷其經營許可證，并予以公告。
????【釋義】????本條是對商業銀行及其分支機構設立、被吊銷經營許可證予以公告的規定。
????一、商業銀行是我國金融體系的重要組成部分，其經營狀況直接關系到存款人和其他客戶等的合法權益，關系到商業銀行的穩健運行，關系到國家金融秩序的穩定
????因此，對于商業銀行的設立和某些重大事項的變更，必須進行公告，以便讓廣大社會公眾及時了解。
????有關法律、行政法規和規章對于企業公告作了規定。民法通則規定，企業法人分立、合并或者有其他重要事項變更，應當向登記機關辦理登記并公告。企業法人的終止，應當向登記機關辦理注銷登記并公告。1988年國務院《企業法人登記管理條例》及其施行細則等規定，企業開業、變更名稱、注銷，由登記主管機關發布企業法人登記公告。企業法人登記公告分為開業登記公告、變更名稱登記公告、注銷登記公告，由登記主管機關通過報紙、期刊或者其他形式發布。開業登記公告的內容包括名稱、住所、法定代表人、經濟性質或者企業類別、注冊資金或者注冊資本、經營范圍、經營方式、注冊號。變更名稱登記公告的內容包括原核準的名稱、住所、法定代表人、經濟性質或企業類別、經營范圍、變更登記后的名稱、住所、法定代表人、經濟性質或企業類別、經營范圍、核準變更登記日期。注銷登記公告的內容包括名稱、住所、法定代表人、注冊號、注銷原因、負責清理債務的單位。
????對于金融機構，根據《金融機構管理規定》的規定，經批準設立的金融機構，由中國人民銀行統一在指定的報紙上向社會公告；金融機構的終止、被收購或兼并，破產、解散或被責令關閉，應當在辦理注銷登記手續后，在中國人民銀行指定的報紙上公告；金融機構年檢合格以及對金融機構責令停業整頓的，也應當予以公告。按照本法的規定，設立商業銀行及其分支機構，由國務院銀行業監督管理機構予以公告。
????二、對于企業領取營業執照后未開業或者歇業達到法定期限的處理
????《企業法人登記管理條例》規定，企業法人領取《企業法人營業執照》后，滿六個月尚未開展經營活動或者停止經營活動滿一年的，視同歇業，登記主管機關應當收繳《企業法人營業執照》、《企業法人營業執照》副本，收繳公章，并將注銷登記情況告知其開戶銀行。另外，《金融機構管理規定》規定，金融機構自領取許可證之日起九十日內必須開業。逾期未開業者，原批準文件自動失效，要收回許可證。但遇不可抗力經批準機構同意延期營業的不在此限。本法根據商業銀行的特點，規定商業銀行及其分支機構自取得營業執照之日起無正當理由超過六個月未開業的，或者開業后自行停業連續六個月以上的，由國務院銀行業監督管理機構吊銷其經營許可證，并予以公告。
????第二十四條????商業銀行有下列變更事項之一的．應當經國務院銀行業監督管理機構批準：
????（一）變更名稱；
????（二）變更注冊資本；
????（三）變更總行或者分支行所在地；
????（四）調整業務范圍；
????（五）變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東；
????（六）修改章程。
????（七）國務院銀行業監督管理機構規定的其他變更事項。
????更換董事、高級管理人員時，應當報經國務院銀行業監督管理機構審查其任職資格。
????【釋義】????本條是關于商業銀行變更法定事項，更換董事、高級管理人員，應當經國務院銀行業監督管理機構批準或者審查的規定。
????一、商業銀行的變更是指商業銀行在某些重大事項上的變動，一般是指銀行的名稱、注冊資本、業務范圍等的變動
????有關行政法規和規章對商業銀行的變更曾有所規定。根據《金融機構管理規定》的規定，金融機構的下列變更事項，應事先報經批準，辦理變更手續：（1）增減注冊資本金或營運資金數額，調整股權結構及股本方式，轉讓股權；（2）改制為有限責任公司或股份有限公司；（3）調整業務范圍；（4）更換法定代表人及主要負責人；（5）更改名稱；（6）機構分設、合并；（7）修改章程；（8）變更營業地址；（9）須報經批準的其他變更事項。
????變更名稱、注冊資本、總行或者分支行所在地，調整業務范圍，變更持有資本總額或者股份總額5％以上的股東，修改章程，以及國務院銀行業監督管理機構規定的其他變更事項，都屬于重大事項的變更，可能關系到存款人和其他客戶等的合法權益，關系到商業銀行的穩健運行和國家金融秩序的穩定。這些事項的變更，應當經過國務院銀行業監督管理機構的批準。根據銀行業監督管理法的規定，商業銀行的變更，應當經國務院銀行業監督管理機構審查批準；商業銀行變更持有資本總額或者股份總額達到規定比例以上的股東的，國務院銀行業監督管理機構應當對股東的資金來源、財務狀況、資本補充能力和誠信狀況進行審查。
????二、更換董事、高級管理人員時，應當報經國務院銀行業監督管理機構審查其任職資格
????根據公司法的規定，選舉和更換董事，聘任或者解聘總經理、副總經理、財務負責人，應當是分別屬于股東會和董事會的職權。商業銀行雖然也屬于公司，但它經營的對象不是一般的商品，而是貨幣這種特殊商品。法律根據商業銀行的特點，一方面要求商業銀行的董事、高級管理人員必須是具有金融專業知識、熟悉銀行業務、擁有豐富經驗的金融專家；另一方面還規定了一些從業禁止的要求。
????對于商業銀行董事、高級管理人員的任職條件，本法要求的是“具備任職專業知識和業務工作經驗”。2000年中國人民銀行《金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》對國有獨資商業銀行、股份制商業銀行和城市商業銀行等金融機構的高級管理人員的任職資格及其限制作出了規定。例如，擔任國有獨資商業銀行董事長、副董事長、行長、副行長，應具備本科以上（包括本科）學歷，金融從業10年以上，或從事經濟工作15年以上（其中金融從業五年以上）。另外，公司法對于不得擔任公司董事、監事、經理的情形作了規定。本法根據商業銀行的特殊性，作出了較公司法更加嚴格規定，即：因犯有貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產罪或者破壞社會經濟秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權利的；擔任因經營不善破產清算的公司、企業的董事或者廠長、經理，并對該公司、企業的破產負有個人責任的；擔任因違法被吊銷營業執照的公司、企業的法定代表人，并負有個人責任的；個人所負數額較大的債務到期未清償的人員，均不得擔任商業銀行的董事、高級管理人員。根據銀行業監督管理法的規定）國務院銀行業監督管理機構對銀行業金融機構的董事和高級管理人員實行任職資格管理。因此，商業銀行更換董事、高級管理人員時，應當報經國務院銀行業監督管理機構審查其任職資格。
????三、根據銀行業監督管理法的規定，商業銀行未經批準變更的，由國務院銀行業監督管理機構責令改正，有違法所得的，沒收違法所得
????違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款；商業銀行未經任職資格審查任命董事、高級管理人員的，由國務院銀行業監督管理機構責令改正，并處20萬元以上50萬元以下罰款；上述兩種情形情節特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業整頓或者吊銷其經營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
????第二十五條????商業銀行的分立、合并，適用《中華人民共和國公司法》的規定。
????商業銀行的分立、合并，應當經國務院銀行業監督管理機構審查批準。
????【釋義】????本條是關于商業銀行的分立和合并的規定。
????一、商業銀行的分立、合并，適用《中華人民共和國公司法》的規定
????商業銀行的分立是指商業銀行依照法定的程序將銀行分為兩個或者兩個以上銀行的法律行為。對于分立的程序，根據公司法的規定。商業銀行的分立，應當由銀行的股東會作出決議。銀行分立，其財產作相應的分割。分立時，應當編制資產負債表及財產清單。銀行應當自作出分立決議之日起10日內通知債權人，并于30日內在報紙上至少公告3次。債權人自接到通知書之日起30日內，未接到通知書的自第一次公告之日起90日內，有權要求銀行清償債務或者提供相應的擔保。不清償債務或者不提供相應的擔保的，銀行不得分立。銀行分立前的債務按所達成的協議由分立后的銀行承擔。
????商業銀行的合并是指兩個或者兩個以上的商業銀行，依照法律的規定，通過訂立合并協議，組成一個銀行的法律行為。根據公司法的規定，商業銀行合并可以采取吸收合并和新設合并兩種形式：一個銀行吸收其他銀行為吸收合并，被吸收的銀行解散；二個以上銀行合并設立一個新的銀行為新設合并，合并各方解散。銀行合并，應當由銀行的股東會作出決議，由合并各方簽訂合并協議，并編制資產負債表及財產清單。銀行應當自作出合并決議之日起10日內通知債權人，并于30日內在報紙上至少公告3次。債權人自接到通知書之日起30日內，未接到通知書的自第一次公告之日起90日內，有權要求銀行清償債務或者提供相應的擔保。不清償債務或者不提供相應的擔保的，銀行不得合并。
????另外，根據公司法的規定，商業銀行合并或者分立，登記事項發生變更的，還應當依法向有關登記機關辦理變更登記；商業銀行解散的，應當依法辦理商業銀行注銷登記；設立新銀行的，應當依法辦理銀行設立登記。
????二、商業銀行分立、合并的審批
????根據銀行業監督管理法的規定，國務院銀行業監督管理機構負責對全國銀行業金融機構及其業務活動監督管理的工作；依照法律、行政法規規定的條件和程序，審查批準銀行業金融機構的設立、變更、終止以及業務范圍。因此，商業銀行的分立、合并，應當經國務院銀行業監督管理機構審查批準。
????三、商業銀行未經批準分立、合并的，由國務院銀行業監督管理機構責令改正，有違法所得的，沒收違法所得
????違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業整頓或者吊銷其經營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
????第二十六條????商業銀行應當依照法律、行政法規的規定使用經營許可證。禁止偽造、變造、轉讓、出租、出借經營許可證。
????【釋義】????本條是關于商業銀行使用經營許可證的規定。
????一、根據《金融機構管理規定》的規定，商業銀行的經營許可證按照其是否具有法人資格，分為《金融機構法人許可證》和《金融機構營業許可證》
????經營許可證是商業銀行經營金融業務的法定證明文件，未取得許可證者，一律不得經營金融業務。對于經營許可證的使用，根據《金融機構管理規定》的規定，商業銀行應當將《金融機構法人許可證》或《金融機構營業許可證》正本放置在營業場所的顯著位置，并妥善存放、保管許可證副本，以備查驗。許可證禁止偽造、涂改、出租、出借、轉讓、出賣，未經中國人民銀行批準不得復印。許可證每3年更換一次。如許可證丟失或嚴重破損，應于發現之日起15日內在全國性報紙上聲明作廢，并持書面檢查和已刊發的登報聲明向發放機構重新申領。商業銀行應當依照法律、行政法規的規定使用經營許可證。
????二、法律嚴格禁止偽造、變造、轉讓、出租、出借經營許可證的行為，違者要承擔相應的法律責任
????偽造經營許可證是指仿照經營許可證的形狀、特征、色彩、樣式，非法制造假的經營許可證的行為。變造經營許可證是指在經營許可證的基礎上加以改造，從而改變其內容的行為，如變更商業銀行的名稱、注冊資本金或營運資金數額、業務范圍、頒