第七章 接管和終止

　　本章共九條，主要規(guī)定了國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益的商業(yè)銀行采取的接管措施，以及商業(yè)銀行因解散、被撤銷、被宣告破產(chǎn)而終止的三種情形。

　　第六十四條 商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對該銀行實行接管。

　　接管的目的是對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力。被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。

　　【釋義】 本條是對接管條件和目的的規(guī)定。

　　接管是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督和管理的一種手段，是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人利益時，對該銀行采取的整頓、改組等措施。

　　接管作為對商業(yè)銀行監(jiān)管的一種手段，不少國家和地區(qū)的銀行法都作了規(guī)定，其中對接管條件的規(guī)定基本相似。比如，我國臺灣地區(qū)規(guī)定，銀行因業(yè)務(wù)或者財務(wù)狀況明確惡化，不能支付其債務(wù)或者有損存款人利益時，中央主管機(jī)構(gòu)得勒令停業(yè)并限期清理、停止其部分業(yè)務(wù)，派有關(guān)人員接管。新加坡規(guī)定，有以下情況之一的，銀行主管機(jī)構(gòu)可以接辦該銀行的管理和業(yè)務(wù)，或者命令他人管理及經(jīng)營該銀行業(yè)務(wù)：(1)銀行無法履行債務(wù)，已經(jīng)或者將被破產(chǎn)、停止支付時;(2)以可能損害存款人或者債權(quán)人權(quán)益的方法經(jīng)營其業(yè)務(wù)的;(3)曾違反或者未能遵守法律或者執(zhí)照的規(guī)定和條件的。國外接管商業(yè)銀行的情況也時常出現(xiàn)，比如，2003年11月，日本中央銀行認(rèn)定某地方商業(yè)銀行已經(jīng)資不抵債，根據(jù)“存款保險法”的規(guī)定，強(qiáng)行接管了這家銀行。日本政府首先注入國庫資金，將該家銀行收歸國有，實行國有化管理;其次，撤換原有的銀行領(lǐng)導(dǎo)班子，并按照法律規(guī)定追究相關(guān)人員的法律責(zé)任;此外，清理和剝離不良資產(chǎn)，使銀行可以改善經(jīng)營環(huán)境，輕裝上陣。

　　根據(jù)本條的規(guī)定，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以在以下情形采取接管措施：

　　1.商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)生信用危機(jī)的。對于銀行經(jīng)營管理不善，或者違反法律、公司章程的規(guī)定，造成銀行資金無法收回，存款人到期存款不能兌現(xiàn)，嚴(yán)重影響存款人利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)可以采取接管措施。

　　2，銀行可能發(fā)生信用危機(jī)的。有的商業(yè)銀行雖然從目前的經(jīng)營狀況看還可以支付到期的債務(wù)，但是由于發(fā)生重大事項該銀行將沒有能力支付存款人存款，比如，某商業(yè)銀行的巨額貸款無法收回，必然會影響存款人利益的。在這種可能發(fā)生信用危機(jī)的情況下，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)也可以采取接管措施。

　　我國銀行業(yè)監(jiān)督管理法對接管的問題也作出了規(guī)定。該法第三十八條規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人和其他客戶合法利益的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依法對該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組。此外，為了保證接管工作的順利進(jìn)行，并追究有關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任，該法第四十條還規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被接管的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)要求該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事、高級管理人員和其他工作人員，按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求履行職責(zé)。在接管期間，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取下列措施：(1)直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機(jī)關(guān)依法阻止其出境;(2)申請司法機(jī)關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或者對其財產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利。

　　由于我國沒有建立存款保險制度，商業(yè)銀行一旦出現(xiàn)信用危機(jī)必然會影響存款人和其他客戶的利益。因此，在這種情況下，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有必要通過接管這一法律手段，對于發(fā)生或者可能發(fā)生信用危機(jī)的銀行，采取必要的救濟(jì)措施，通過對被接管銀行的全面整頓和改組，使該銀行能恢復(fù)信譽和經(jīng)營能力，防止被接管銀行的破產(chǎn)。對于已經(jīng)發(fā)生嚴(yán)重信用危機(jī)的商業(yè)銀行，接管組織采取各種措施后仍不能恢復(fù)其正常經(jīng)營能力的，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)確認(rèn)后，接管組織應(yīng)當(dāng)停止接管，使該銀行進(jìn)人破產(chǎn)程序，從而避免發(fā)生更大的危機(jī)，給存款人和其他客戶造成更大的損失。總之，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通過接管充分體現(xiàn)了它對商業(yè)銀行的監(jiān)督和管理，使不能支付到期債務(wù)，已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)的銀行能夠恢復(fù)其經(jīng)營能力。

　　有的人認(rèn)為，接管只是在商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)生危機(jī)的情況下，為了避免存款風(fēng)險而采取的權(quán)宜之計，所以，應(yīng)當(dāng)借鑒發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗，成立存款保險公司，建立起完善的存款保險制度。其實即使實行了存款保險制度的國家，其中央銀行也同時擁有接管的權(quán)利。雖然我國還沒有建立存款保險制度，但商業(yè)銀行法等法律非常重視保護(hù)存款人的利益，接管作為國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的一種監(jiān)管手段是必要的，只有這樣才能保證了國家在必要時，將監(jiān)管權(quán)強(qiáng)行介入經(jīng)營管理不善的商業(yè)銀行，保證存款人和其他客戶的合法利益能得到最大限度的保護(hù)。因此，接管作為國家對銀行業(yè)的監(jiān)管措施，還是很有必要在法律中作出明確的規(guī)定。

　　第六十五條 接管由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定，并組織實施。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的接管決定應(yīng)當(dāng)載明下列內(nèi)容：

　　(一)被接管的商業(yè)銀行名稱;

　　(二)接管理由;

　　(三)接管組織;

　　(四)接管期限。

　　接管決定由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以公告。

　　【釋義】 本條是對接管的實施和接管決定的規(guī)定。

　　接管由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定并組織實施。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定采取接管措施時，應(yīng)當(dāng)以書面形式作出接管決定。接管決定應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

　　1.被接管的商業(yè)銀行的名稱。

　　2.接管理由。即需要采取接管措施的原因，比如，由于銀行內(nèi)部人員違法貸款致使不能支付存款人到期存款等。

　　3.接管組織。即經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定，由接管人員組成的臨時機(jī)構(gòu)。

　　4.接管期限。即采取接管措施的起止日期。根據(jù)商業(yè)銀行法第六十七條的規(guī)定，接管期限屆滿，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延長接管期間，但接管期限最長不得超過2年，接管組織應(yīng)當(dāng)在法定的期限內(nèi)采取接管措施。

　　接管決定作出后，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以公告，使被接管銀行的存款人、客戶及廣大公眾能了解該銀行已經(jīng)被接管的情況，從而能夠配合接管組織采取的相關(guān)措施。在接管期間，接管組織一般首先要了解和調(diào)查被接管商業(yè)銀行發(fā)生信用危機(jī)的原因，然后根據(jù)問題所在，制定出相應(yīng)的措施來挽救被接管的商業(yè)銀行。接管組織采取的手段一般是秘密的，不宜公之于眾，以免引起存款人和其他客戶不必要的混亂。比如，可以要求中央銀行調(diào)撥資金，或者要求其他商業(yè)銀行給予收購等。接管期間，接管組織還可以根據(jù)具體情況暫停部分或者全部被接管商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，總之，接管組織可以采取一切手段來挽救被接管的商業(yè)銀行，盡力使其恢復(fù)正常的經(jīng)營能力。對于接管的手段，一些國家和地區(qū)都作出了規(guī)定。比如，我國臺灣地區(qū)規(guī)定，接管時應(yīng)當(dāng)停止股東會、董事會或者監(jiān)察人的部分或者全部職務(wù)，可以勒令被接管銀行停業(yè)并限整頓，并可以沿請有關(guān)機(jī)關(guān)限制銀行負(fù)責(zé)人出境。香港規(guī)定，銀行接管后，該銀行應(yīng)當(dāng)將其業(yè)務(wù)交接管組織管理，并提供經(jīng)營業(yè)務(wù)所需的人力和設(shè)備，銀行負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)遵守接管組織的指示執(zhí)行。

　　第六十六條 接管自接管決定實施之日起開始。

　　自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力。

　　【釋義】 本條是對接管開始時間的規(guī)定。

　　接管從接管決定實施之日起開始，即從該日起被接管的商業(yè)銀行就不能再行使其經(jīng)營管理權(quán)，其經(jīng)營管理權(quán)由行使接管權(quán)的組織代為行使。雖然被接管的商業(yè)銀行不能再行使其經(jīng)營管理權(quán)，但是債權(quán)和債務(wù)關(guān)系不因被接管而發(fā)生變化，接管組織只是在接管期間替被接管的商業(yè)銀行使權(quán)利，被接管商業(yè)銀行的債權(quán)和債務(wù)關(guān)系仍歸其所有。如果在接管期間或者接管期限屆滿后，被接管的商業(yè)銀行恢復(fù)了正常經(jīng)營能力，接管組織應(yīng)當(dāng)將經(jīng)營管理權(quán)移交給被接管的商業(yè)銀行;如果被接管的商業(yè)銀行無法恢復(fù)正常經(jīng)營能力，接管終止后，該商業(yè)銀行將進(jìn)人破產(chǎn)清算程序。

　　第六十七條 接管用限屆滿，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延期，但接管用限最長不得超過2年。

　　【釋義】 本條是對延長接管期限的規(guī)定。

　　根據(jù)商業(yè)銀行法第六十五條的規(guī)定，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在接管決定中應(yīng)當(dāng)規(guī)定接管的期限，以保證接管組織能夠認(rèn)真、高效地開展各項工作，在規(guī)定的期限內(nèi)完成接管事項。但是，有的情況下，被接管商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系比較復(fù)雜，接管組織在規(guī)定的期限內(nèi)難以完成接管事務(wù)，那么，就需要根據(jù)實際情況對接管的期限作出適當(dāng)?shù)难娱L。根據(jù)本條的規(guī)定，如果接管期限屆滿，有關(guān)事項仍未處理完畢的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延長接管的期限，但是接管的期限最長不得超過2年，以避免被接管商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系長期處于不穩(wěn)定狀態(tài)，損害廣大存款人和其他債權(quán)人的合法利益。如果兩年的接管期間已過，接管組織仍未處理完有關(guān)接管事項，不論基于何種原因，都不能再次提出延長接管的期限。根據(jù)本法第六十八條的規(guī)定，二年的接管期間屆滿后，接管即終止。

　　第六十八條 有下列情形之一的，接管終止：

　　(一)接管決定規(guī)定的用限屆滿或者國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定的接管延期屆滿;

　　(二)接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營能力;

　　(三)接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。

　　【釋義】 本條是對接管終止的規(guī)定。

　　接管終止是指由于發(fā)生法律規(guī)定的情形，導(dǎo)致接管工作停止。根據(jù)本條規(guī)定，有以下情形之一的，接管終止：

　　一、接管決定規(guī)定的期限屆滿或者國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定的接管延期屆滿

　　接管工作應(yīng)當(dāng)在接管決定規(guī)定的期限內(nèi)進(jìn)行，接管期限屆滿的，接管工作應(yīng)當(dāng)停止。根據(jù)本法第六十七條的規(guī)定，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在接管決定規(guī)定的期限屆滿后，有權(quán)決定延期。這種情況下，接管應(yīng)當(dāng)在延期期限屆滿后終止。由于法律規(guī)定的接管期限最長為2年，所以，接管最長只有2年的期限。

　　二、接管期限屆滿前，被接管的商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營能力

　　在接管期間，如果接管組織采取了較為有效的措施，妥善解決了被接管商業(yè)銀行存在的問題，使被接管商業(yè)銀行的信用得以恢復(fù)，具有了正常的經(jīng)營能力并能夠支付存款人的到期存款，那么，即使接管期限還未屆滿，接管組織也應(yīng)當(dāng)終止接管工作，將被接管商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)移交給該銀行自己行使。

　　三、接管期限屆滿前，被接管的商業(yè)銀行被合并

　　接管期限屆滿前，接管組織為了恢復(fù)被接管商業(yè)銀行的經(jīng)營能力，可以將被接管商業(yè)銀行合并于另一家銀行。采取合并措施后，被接管商業(yè)銀行的債權(quán)和債務(wù)關(guān)系由合并后的商業(yè)銀行承擔(dān)，接管組織應(yīng)當(dāng)終止接管工作。

　　四、接管期限屆滿前，被接管的商業(yè)銀行被依法宣告破產(chǎn)

　　國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)采取接管措施后，被接管的商業(yè)銀行仍不能恢復(fù)正常經(jīng)營并無法支付存款人到期債務(wù)的，可以依照法定程序進(jìn)人破產(chǎn)程序。在這種情況下，被接管商業(yè)銀行的債權(quán)和債務(wù)應(yīng)當(dāng)交給依法成立的清算組進(jìn)行清算，接管組織應(yīng)當(dāng)終止接管工作。

　　第六十九條 商業(yè)銀行因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請，并附解散的理由和支付存款的本金和利益等債務(wù)清償計劃。經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后解散。

　　商業(yè)銀行解散的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務(wù)。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)行清算過程。

　　【釋義】 本條是對商業(yè)銀行解散的規(guī)定。

　　商業(yè)銀行解散是指已成立的商業(yè)銀行由于出現(xiàn)法定事由或者公司章程規(guī)定的情況，停止對外的經(jīng)營活動，清算未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)，使商業(yè)銀行法人資格消滅的法律行為。商業(yè)銀行會因以下幾種情形而解散：

　　一、因分立而解散

　　商業(yè)銀行分立是指一家商業(yè)銀行分成兩個或者兩個以上商業(yè)銀行，原商業(yè)銀行的權(quán)利和義務(wù)由新的商業(yè)銀行承擔(dān)的法律行為。我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，為商業(yè)銀行的發(fā)展和擴(kuò)張?zhí)峁┝肆己玫幕A(chǔ)，一些跨地區(qū)和區(qū)域的商業(yè)銀行進(jìn)行重組將勢在必行。在商業(yè)銀行的整合中，商業(yè)銀行分立的情況也會不斷地出現(xiàn)。有時新設(shè)立的商業(yè)銀行是以原有銀行法人資格消滅作為前提條件的，那么，在這種情況下，原商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依法解散，將其債權(quán)和債務(wù)轉(zhuǎn)移給新設(shè)立的商業(yè)銀行。此外，根據(jù)公司法第一百八十五條的規(guī)定，公司分立時，應(yīng)當(dāng)編制資產(chǎn)負(fù)債表及財產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自作出分立決定之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報紙上至少公告3次。債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi)，未接到通知書的自第一次公告之日起90日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。不清償債務(wù)或者不提供相應(yīng)的擔(dān)保的，公司不得分立。

　　二、因合并而解散

　　商業(yè)銀行合并是指兩個或者兩個以上的商業(yè)銀行通過訂立合并協(xié)議，依法成立新商業(yè)銀行的法律行為。商業(yè)銀行的合并可以分為吸收合并和新設(shè)合并兩種形式。吸收合并是指一個商業(yè)銀行吸收其他商業(yè)銀行的行為，被吸收的商業(yè)銀行因此解散。新設(shè)合并是指兩個以上的商業(yè)銀行合并設(shè)立一個新的商業(yè)銀行。商業(yè)銀行被依法合并后，各合并方的債權(quán)和債務(wù)應(yīng)當(dāng)由合并后續(xù)存的商業(yè)銀行或者新設(shè)的商業(yè)銀行承擔(dān)，合并后的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)無條件地接受被合并商業(yè)銀行的債權(quán)和債務(wù)，原商業(yè)銀行的法人資格不再存在，應(yīng)當(dāng)被依法解散。比如，一家經(jīng)營出現(xiàn)困難的商業(yè)銀行選擇另一家經(jīng)營效益較好的商業(yè)銀行對其進(jìn)行吸收合并，可以較好地保護(hù)被吸收商業(yè)銀行存款人的利益，不中斷該銀行已形成的金融業(yè)務(wù)，有利于維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定和社會的安定。此外，根據(jù)公司法第一百八十四條的規(guī)定，公司合并，應(yīng)當(dāng)由合并各方簽訂合同協(xié)議，并編制資產(chǎn)負(fù)債表及財產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自作出合并決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報紙上至少公告3次。債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi)，未接到通知書的自第一次公告之日起90日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。不清償債務(wù)或者不提供相應(yīng)擔(dān)保的，公司不得合并。

　　我國民法通則第四十四條對企業(yè)法人分立和合并的情況作出了規(guī)定，明確企業(yè)法人分立、合并，它的權(quán)利和義務(wù)由變更后的當(dāng)事人承擔(dān)或者分別承擔(dān)履行合同的義務(wù)和享受應(yīng)有的權(quán)利。我國合同法又針對企業(yè)法人分立和合并后的合同履行的情況作出了規(guī)定，明確當(dāng)事人訂立合同后合并的，由合并后的法人或者其他組織行使合同權(quán)利，履行合同義務(wù)。當(dāng)事人訂立合同后分立的，除債務(wù)人和債權(quán)人另有約定的以外，由分立后的法人或者其他組織對合同的權(quán)利和義務(wù)享有連帶債權(quán)，承擔(dān)連帶債務(wù)。因此，商業(yè)銀行合并或者分立后，不僅原有的一切債權(quán)和債務(wù)，而且原有知識產(chǎn)權(quán)等也移轉(zhuǎn)給合并或者分立后承擔(dān)其權(quán)利和義務(wù)的商業(yè)銀行。

　　三、因出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的

　　商業(yè)銀行解散可以說是商業(yè)銀行依法行使的一項自主權(quán)。商業(yè)銀行設(shè)立時，在其章程中可以規(guī)定解散的事由。當(dāng)章程規(guī)定的條件出現(xiàn)時，商業(yè)銀行就可以依照該規(guī)定提出解散的申請。比如，某商業(yè)銀行的章程中規(guī)定，銀行確定的經(jīng)營目標(biāo)無法達(dá)到，或者連續(xù)5年不能贏利時，銀行應(yīng)當(dāng)宣布解散。那么，一旦出現(xiàn)了章程中規(guī)定的情形，該商業(yè)銀行就可以據(jù)此提出解散的申請。

　　商業(yè)銀行的解散是與廣大存款人和其他客戶利益息息相關(guān)的一件大事。為了保護(hù)存款人和其他客戶的利益，保障金融業(yè)的正常運行，有必要對商業(yè)銀行的解散規(guī)定較為嚴(yán)格的條件。根據(jù)本條規(guī)定，商業(yè)銀行因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)首先向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請。這是由銀行業(yè)的特殊性決定的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督管理，有權(quán)對商業(yè)銀行的設(shè)立、變更和終止進(jìn)行審批。商業(yè)銀行提出申請時，還應(yīng)當(dāng)附解散的理由和支付存款本金和利息等債務(wù)清償計劃。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)經(jīng)過審查，認(rèn)為提出解散的理由充分，同時不會損害存款人和其他客戶的合法利益時，可以批準(zhǔn)其解散。也就是說，商業(yè)銀行解散的最終決定權(quán)在國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，只有經(jīng)過國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，商業(yè)銀行才可以解散。

　　商業(yè)銀行解散的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進(jìn)行清算。被解散的商業(yè)銀行只能在法律規(guī)定的清算范圍內(nèi)進(jìn)行活動，清算組對外代表該銀行進(jìn)行經(jīng)營活動，依法對其債權(quán)和債務(wù)進(jìn)行處置，按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的清償計劃及時償還存款本金和利息等債務(wù)。為了保證清算依法進(jìn)行，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對清算過程進(jìn)行監(jiān)督，防止出現(xiàn)損害存款人和其他客戶的行為。

　　第七十條 商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證被撤銷的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法及時組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務(wù)。

　　【釋義】 本條是對商業(yè)銀行經(jīng)營許可證被吊銷后清算內(nèi)容的規(guī)定。

　　根據(jù)本法第十六條的規(guī)定，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對經(jīng)過批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)頒發(fā)經(jīng)營許可證。取得經(jīng)營許可證是商業(yè)銀行開展經(jīng)營活動的首要條件。而對于違法經(jīng)營的商業(yè)銀行，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)吊銷其經(jīng)營許可證。頒發(fā)和吊銷經(jīng)營許可證可以說是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行行使監(jiān)管權(quán)的重要內(nèi)容。

　　商業(yè)銀行設(shè)立后，應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行經(jīng)營活動。如果違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行經(jīng)營活動，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)吊銷其經(jīng)營許可證，撤銷違法經(jīng)營的商業(yè)銀行。根據(jù)本法第七十四條、第七十五條的規(guī)定，有以下情形之一的，商業(yè)銀行情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)依法吊銷該商業(yè)銀行的經(jīng)營許可證，撤銷違法經(jīng)營的商業(yè)銀行：(1)未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的;(2)未經(jīng)批準(zhǔn)分立、合并或者違反規(guī)定對變更事項不報批的;(3)違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款的;(4)出租、出借經(jīng)營許可證的;(5)未經(jīng)批準(zhǔn)買賣、代理買賣外匯的;(6)未經(jīng)批準(zhǔn)買賣政府債券或者發(fā)行。買賣金融債券的;(7)違反國家規(guī)定從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)。向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資的;(8)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件的;(9)拒絕或者阻礙國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)檢查監(jiān)督的;(10)提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告、報表和統(tǒng)計報表的;(11)未遵守資本充足率、存貸比例、資產(chǎn)流動性比例、同一借款人貸款比例和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定的。根據(jù)本法第七十六條、第七十七條的規(guī)定，商業(yè)銀行有以下情形之一的，中國人民銀行可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)吊銷該商業(yè)銀行的經(jīng)營許可證：(1)未經(jīng)批準(zhǔn)辦理結(jié)匯、售匯的;(2)未經(jīng)批準(zhǔn)在銀行間債券市場發(fā)行、買賣金融債券或者到境外借款的;(3)違反規(guī)定同業(yè)拆借的;(4)拒絕或者阻礙中國人民銀行檢查監(jiān)督的;(5)提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告、報表和統(tǒng)計報表的;(6)未按照中國人民銀行規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金的。

　　為了保護(hù)存款人的合法利益，對于被依法吊銷經(jīng)營許可證的商業(yè)銀行，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時組織清算組，進(jìn)行清算。因為被撤銷的商業(yè)銀行雖然有違法行為，應(yīng)當(dāng)停止其經(jīng)營活動，但是存款人和其他客戶的合法利益不能因為經(jīng)營許可證被吊銷受到影響。根據(jù)公司法第一百九十二條的規(guī)定，公司違反法律、行政法規(guī)被依法責(zé)令關(guān)閉的，應(yīng)當(dāng)解散，由有關(guān)主管機(jī)關(guān)組織股東、有關(guān)機(jī)關(guān)及有關(guān)專業(yè)人員成立清算組，進(jìn)行清算。所以，清算組應(yīng)當(dāng)由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組建，不能由被撤銷的商業(yè)銀行自行成立。清算組有權(quán)對商業(yè)銀行的財產(chǎn)進(jìn)行清理，分別編制資產(chǎn)負(fù)債表和財產(chǎn)清單，及時了結(jié)該銀行的業(yè)務(wù)，通知債權(quán)人申報自己的債權(quán)，制訂還款計劃，保證及時償還存款人的存款本金和利息等債務(wù)。此外，根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十條的規(guī)定，在撤銷清算期間，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取下列措施：(1)直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機(jī)關(guān)依法阻止其出境;(2)申請司法機(jī)關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或者對其財產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利。

　　應(yīng)當(dāng)指出的是，商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證被撤銷，不同于因分立和合并被撤銷的情形。吊銷經(jīng)營許可證是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)為了保證金融業(yè)的穩(wěn)健運行，防止金融秩序混亂，對違法經(jīng)營的商業(yè)銀行采取的一種強(qiáng)制性制裁手段，被處罰的商業(yè)銀行只能依法執(zhí)行國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的決定。而合并或者分立等情況，商業(yè)銀行是可以依法自己提出申請的，只要經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)即可。

　　第七十一條 商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。

　　商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后.應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。

　　【釋義】 本條是對商業(yè)銀行破產(chǎn)的規(guī)定。

　　20世紀(jì)90年代以來，銀行業(yè)內(nèi)的競爭愈來愈激烈，這種競爭必然會加速銀行業(yè)改革的步伐。國外一些商業(yè)銀行由于贏利和信用等級下降，致使破產(chǎn)倒閉。而亞洲金融風(fēng)暴，更是引發(fā)了一系列的金融危機(jī)，致使國外一些著名的商業(yè)銀行紛紛破產(chǎn)，造成全球經(jīng)濟(jì)的震動。對于商業(yè)銀行的破產(chǎn)，各國都有相應(yīng)的管理手段。比如，美國在1993年建立了存款保險制度，對于商業(yè)銀行的破產(chǎn)監(jiān)管和處理，授權(quán)聯(lián)邦保險公司來承擔(dān)，一旦在法律上宣布商業(yè)銀行沒有償還能力，而且不能滿足存款人的要求，聯(lián)邦存款保險公司就被指定為接收人。

　　新中國成立以來，我國商業(yè)銀行從未出現(xiàn)過破產(chǎn)倒閉的情況。我國廣大存款人對銀行的信譽和支付能力一直十分信任。即使在亞洲金融風(fēng)暴中，我國的商業(yè)銀行依然保持著比較穩(wěn)定的地位，沒有因此引起存款人對商業(yè)銀行的不信任，出現(xiàn)擠兌現(xiàn)象。目前大多數(shù)老百姓還是認(rèn)為，把錢存入銀行就如同放入保險柜一樣安全和可靠，國家的銀行不可能出現(xiàn)破產(chǎn)倒閉的情況。但是，應(yīng)當(dāng)看到的是，我國的商業(yè)銀行目前已從單一的純國有的性質(zhì)，發(fā)展到多種成分，國有銀行也在向著股份制的方向改革。商業(yè)銀行已成為自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧和自我約束的法人組織。為了謀求自身的發(fā)展和效益，商業(yè)銀行之間必須要有激烈的競爭。特別是中國加入世界貿(mào)易組織后，隨著外資銀行進(jìn)入中國市場，這種競爭將會更加激烈。有競爭就必然會出現(xiàn)優(yōu)勝劣汰，那些經(jīng)營管理不善、出現(xiàn)信用危機(jī)的商業(yè)銀行就有可能出現(xiàn)擠兌現(xiàn)象，而引發(fā)破產(chǎn)倒閉。商業(yè)銀行“自己經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧和自我約束”的經(jīng)營方針，決定了它在不能支付到期債務(wù)的情況下應(yīng)當(dāng)承擔(dān)破產(chǎn)的責(zé)任。

　　我國商業(yè)銀行改革起步較晚還沒有建立存款保險制度，因此，對于可能發(fā)生信用危機(jī)，瀕臨破產(chǎn)的商業(yè)銀行，根據(jù)本條的規(guī)定，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，可以由人民法院宣告其破產(chǎn)。破產(chǎn)程序除適用本法外，還應(yīng)當(dāng)適用《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法(試行)》、《中華人民共和國民事訴訟法》以及《中華人民共和國公司法》的有關(guān)規(guī)定。根據(jù)上述法律的規(guī)定，商業(yè)銀行破產(chǎn)程序的主要內(nèi)容如下：

　　一、受理破產(chǎn)

　　商業(yè)銀行破產(chǎn)案件可以由債權(quán)人提出，也可以由破產(chǎn)企業(yè)自己提出，人民法院受理破產(chǎn)案件后，應(yīng)當(dāng)十日內(nèi)通知債務(wù)人并且發(fā)布公告。法院在收到債務(wù)人提交的債務(wù)清冊后十日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)通知債權(quán)人。公告和通知應(yīng)當(dāng)規(guī)定第一次債權(quán)人會議的日期。債權(quán)人收到通知一個月內(nèi)，未收到通知的應(yīng)當(dāng)自公告之日起三個月內(nèi)，向人民法院申報債權(quán)，說明債權(quán)的數(shù)額和有無財產(chǎn)擔(dān)保，并且提交有關(guān)證明材料。逾期不申報債權(quán)的，視為放棄債權(quán)。

　　二、成立清算組

　　人民法院應(yīng)當(dāng)在宣告商業(yè)銀行破產(chǎn)之日起五日內(nèi)成立清算組，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)參加清算組的工作。清算組負(fù)責(zé)破產(chǎn)財產(chǎn)的保管、清理、估價、處理和分配工作并向人民法院匯報工作。

　　三、組成債權(quán)人會議

　　人民法院應(yīng)當(dāng)在債權(quán)人申報期屆滿后的15天內(nèi)召開首次債權(quán)人會議，所有債權(quán)人都是債權(quán)人會議的會員。債權(quán)人會議還可以應(yīng)人民法院、清算組、會議主席或者占無擔(dān)保債權(quán)總額四分之一以上債權(quán)人的要求召開。債權(quán)人會議的職責(zé)是：審查有關(guān)債權(quán)的證明材料;確認(rèn)債權(quán)有無財產(chǎn)擔(dān)保及其數(shù)額;討論通過和解協(xié)議草案;討論通過破產(chǎn)財產(chǎn)的處理和分配方案。

　　四、和解和整頓

　　債權(quán)人申報破產(chǎn)的，在人民法院受理案件3個月內(nèi)，商業(yè)銀行的主管部門可以申請整頓，同時向債權(quán)人會議提出申請和解協(xié)議。達(dá)成和解協(xié)議的，經(jīng)人民法院認(rèn)可后發(fā)出公告，中止破產(chǎn)程序。被整頓企業(yè)能夠執(zhí)行和解協(xié)議的，人民法院應(yīng)當(dāng)終結(jié)破產(chǎn)程序并公告。

　　五、破產(chǎn)宣告

　　有以下情形之一的，可以宣告商業(yè)銀行破產(chǎn)：(1)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的;(2)不執(zhí)行和解協(xié)議、整頓期間財務(wù)繼續(xù)惡化的;(3)整頓期滿企業(yè)不按照和解協(xié)議清償債務(wù)的。

　　六、破產(chǎn)財產(chǎn)的分配

　　破產(chǎn)財產(chǎn)主要包括宣告破產(chǎn)時商業(yè)銀行所經(jīng)營管理的財產(chǎn)、破產(chǎn)商業(yè)銀行在宣告破產(chǎn)后至破產(chǎn)程序終結(jié)前所得的財產(chǎn)和應(yīng)當(dāng)由破產(chǎn)企業(yè)行使的其他權(quán)利。一般企業(yè)破產(chǎn)財產(chǎn)的分配順序為：(1)支付破產(chǎn)費用，即破產(chǎn)財產(chǎn)的管理變賣和分配所得的費用和破產(chǎn)案件的訴訟費用。(2)應(yīng)當(dāng)支付所欠破產(chǎn)企業(yè)職工的工資和勞動保險費用;(3)個人儲蓄存款的本金和利息。根據(jù)本條的規(guī)定，在支付破產(chǎn)費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。這里的“優(yōu)先支付”的含義，主要指優(yōu)先于國家稅收和單位存款，即在償付國家稅收和單位存款前支付儲蓄存款。第四，應(yīng)當(dāng)支付破產(chǎn)商業(yè)銀行所欠的稅款;最后應(yīng)當(dāng)支付破產(chǎn)債權(quán)。清算組提出破產(chǎn)分配方案后，經(jīng)債權(quán)人會議討論后，報請人民法院裁定后執(zhí)行。

　　在商業(yè)銀行法起草過程中，存款人能否向人民法院提出申請破產(chǎn)，存在不同的意見。一種意見認(rèn)為，商業(yè)銀行有著眾多的債權(quán)人，如果規(guī)定債權(quán)人可以提出破產(chǎn)申請，不利于金融秩序的穩(wěn)定。本條沒有限制債權(quán)人申請破產(chǎn)的權(quán)利，而根據(jù)破產(chǎn)法的規(guī)定，債權(quán)人和債務(wù)人均有權(quán)向人民法院申請銀行破產(chǎn)，所以表明債權(quán)人是可以提出破產(chǎn)申請的。由于商業(yè)銀行法、破產(chǎn)法、民事訴訟法等對破產(chǎn)程序都做了比較嚴(yán)格的規(guī)定，特別是商業(yè)銀行破產(chǎn)前，人民法院還要征求國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的意見，所以，規(guī)定債權(quán)人有權(quán)申請破產(chǎn)既有利于保護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)利，也不會因此影響金融業(yè)的正常運行。

　　根據(jù)本法的規(guī)定，商業(yè)銀行的破產(chǎn)在以下三個方面不同于一般企業(yè)的破產(chǎn)：

　　1.一般企業(yè)在不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，債權(quán)人或者債務(wù)人有權(quán)依法向人民法院提出破產(chǎn)申請，人民法院受理破產(chǎn)案件后，對于不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，不執(zhí)行和解協(xié)議，整頓期間財務(wù)狀況繼續(xù)惡化，債權(quán)人會議申請終結(jié)整頓、嚴(yán)懲損害債權(quán)人的利益或者整頓期滿后企業(yè)不按照和解協(xié)議清償債務(wù)的，即可依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行破產(chǎn)的，除需具備以上條件外，人民法院作出破產(chǎn)判決前，必須征求國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的意見。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為商業(yè)銀行確實不能支付到期債務(wù)，可以同意該商業(yè)銀行破產(chǎn)。規(guī)定宣告破產(chǎn)前要經(jīng)過國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的同意，是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行的監(jiān)督管理職能所決定的，也是基于銀行業(yè)的特殊性。商業(yè)銀行的破產(chǎn)不僅涉及特定的債權(quán)人和債務(wù)人，更和廣大存款人的利益息息相關(guān)，對國家金融業(yè)的正常運轉(zhuǎn)也會產(chǎn)生一定的影響，所以，有必要由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在這最后階段把好關(guān)。

　　2.一般企業(yè)破產(chǎn)時，人民法院可以組織有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，清算組的人員由人民法院根據(jù)具體情況決定即可。根據(jù)商業(yè)銀行法的規(guī)定，商業(yè)銀行破產(chǎn)的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)是清算組的當(dāng)然成員，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)必須參加清算的工作。

　　3.為了保護(hù)存款人的合法利益，在支付破產(chǎn)費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息，即在償付國家稅收和單位存款前支付儲蓄存款。

　　第七十二條 商業(yè)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止。

　　【釋義】 本條規(guī)定了商業(yè)銀行終止的三種情形。

　　商業(yè)銀行終止是指商業(yè)銀行由于出現(xiàn)法律規(guī)定的情形，其權(quán)利和義務(wù)全部結(jié)束。商業(yè)銀行的終止會對存款人的利益以至整個金融秩序的產(chǎn)生一定的影響，國家必須在這方面加強(qiáng)監(jiān)管的力度。商業(yè)銀行沒有自行決定其終止的最終權(quán)利，只有經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)同意后，商業(yè)銀行才能依法終止。依根據(jù)本條的規(guī)定，商業(yè)銀行在以下三種情況下終止：

　　一、因解散而終止

　　根據(jù)本法第六十九條的規(guī)定，商業(yè)銀行會因合并、分立或者因出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由被依法解散。在商業(yè)銀行因分立或者合并被解散的，原商業(yè)銀行被依法終止后，其權(quán)利和義務(wù)由合并或者分立后的新銀行承擔(dān)。在出現(xiàn)公司章程規(guī)定的事由被解散時，一般沒有承受其權(quán)利和義務(wù)的銀行。商業(yè)銀行出現(xiàn)可以解散的情況時，必須向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等債務(wù)清償計劃，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后才能解散。同時，還應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務(wù)。

　　二、因被撤銷而終止

　　這主要是針對商業(yè)銀行的經(jīng)營許可證被吊銷的情況。商業(yè)銀行設(shè)立后，如果違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行經(jīng)營活動，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)吊銷其經(jīng)營許可證，撤銷違法經(jīng)營的商業(yè)銀行。根據(jù)本法第七十條的規(guī)定，商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證被撤銷的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法及時組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務(wù)。

　　三、因被宣告破產(chǎn)而終止

　　根據(jù)本法第七十一條的規(guī)定，商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。