第三章 對存款人的保護

????本章共五條，對保護存款人作出了規定。
????在商業銀行的運營資本總額中，自有資本只占一小部分，而負債則占相當大的部分。負債經營業務是當前商業銀行經營中的一個顯著特點。商業銀行的負債主要由客戶的存款構成，存款規模的大小，對商業銀行的業務發展有著重要影響，關系著商業銀行的興衰，因此，各國商業銀行都非常重視存款業務，注意對存款人的保護。我國商業銀行法設專章規定了對存款人的保護。在此次修正中這一部分規定被完整地保留下來。
????第二十九條????商業銀行辦理個人儲蓄存款業務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。
????對個人儲蓄存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃，但法律另有規定的除外。
????【釋義】????本條是關于保護儲蓄存款人的規定。
????儲蓄存款是商業銀行的一項重要業務，是銀行業產生的基礎。世界上大多數國家都用法律形式保護個人儲蓄存款的合法性，我國也不例外，1982年憲法第十三條規定：國家保護公民的合法收入、儲蓄、房屋和其他合法財產的所有權，國家依照法律規定保護公民私有財產的繼承權。根據憲法的原則，我國有關的法律、法規和規章中都有保護存款人的條款，例如，我國繼承法把公民的房屋、儲蓄和生活用品列入公民合法的財產，可以繼承和遺贈。銀行管理條例規定，國家保護個人儲蓄，實行存款自愿、取款自由、存款有息，為儲戶保密的原則。在國家法律保護下，我國的個人儲蓄存款業務得到了極大的發展。
????本條第一款規定了商業銀行辦理個人儲蓄存款業務的四個原則，也是保護儲蓄存款人的四個基本要求：
????一、存款自愿原則
????公民個人的儲蓄存款是其勞動所得的合法收入，依法享有占有、處分的權利。公民是否參加儲蓄，參加何種儲蓄，在哪家銀行的儲蓄機構儲蓄，應由其本人選擇。銀行應當提高服務質量，改善服務態度來吸引存款，不得采取強迫、欺詐的辦法吸收存款。
????二、取款自由原則
????取款自由體現了儲戶對其財產的所有權。銀行應當及時地、無條件地保證付款，不得壓單、壓票或者強收手續費，以及其他費用。銀行拖延付款，強收不合理費用的，應當承擔民事責任。銀行只有積極為儲戶服務，才能贏得儲戶的信任和歡迎，從而自愿存款。
????三、存款有息原則
????銀行應當按照中國人民銀行規定的儲蓄利率，付給儲戶存款利息。國家鼓勵公民積極參加儲蓄，并付給一定的利息，銀行運用儲蓄存款支持國家經濟建設。國家通過法律，規定給存款人付息，是對存款人的獎勵，體現了國家、銀行和個人利益的統一。
????四、為儲戶保密原則
????為儲戶保密是指銀行對儲戶的姓名、地址、工作單位、儲蓄存款的來源、存款種類、數額、密碼數字等存取情況負有保密的義務。
????商業銀行法第二十九條第二款規定：“對個人儲蓄存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃，但法律另有規定的除外。”根據這一規定，除了全國人大及其常委會通過的法律規定有權查詢、凍結、扣劃個人儲蓄存款的單位外，其他任何單位和個人都沒有這個權利。法律規定有權查詢、凍結、扣劃的單位，有公安、檢察、法院、海關、國家安全機關、稅務機關等為數不多的幾個部門。查詢個人儲蓄存款涉及銀行為存款人保密的問題；凍結、扣劃個人儲蓄存款，直接涉及對公民個人財產的保護問題。商業銀行法的這一規定，是對憲法關于保護公民儲蓄及財產原則的具體貫徹落實，也有利于我國商業銀行存款業務的開拓和發展。
????第三十條????對單位存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規另有規定的除外；有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃，但法律另有規定的除外。
????【釋義】????本條規定了對單位存款人的保護。
????商業銀行從事的單位存款業務的法律形式為單位存款合同。單位存款合同又稱結算合同，具體做法是，存款單位在銀行開立結算賬戶，并將現金存入該賬戶，銀行根據存款人的委托，及時地辦理代付、代收款項，并按規定支付客戶存款的利息。單位存款合同的種類單一、但關系復雜。存款合同涉及銀行和收款單位之間、銀行和付款單位之間、收款單位與付款單位之間的關系。開戶銀行具有雙重身份，一方面是合同一方當事人，與客戶處于平等的關系，享有合同約定的民事權利、承擔合同約定的義務；另一方面，銀行根據法律授權，負有對客戶進行貨幣管理和結算監督的職責。因此，單位存款不實行存款自由原則。
????開戶銀行主要有以下權利：（1）有權按照國家規定，對立戶人實行結算監督、工資基金監督和現金管理；（2）根據承擔業務，收取一定的費用，如匯款手續費、憑證工本費等。
????開戶銀行有下列主要義務：（1）保護立戶人的存款和合法權益，為立戶人保守存款秘密；（2）嚴格按照立戶人的委托，及時地代為收款或付款；（3）立戶人可以向開戶銀行掛失。
????立戶人主要有下列權利：（1）自主支配和使用其存款；（2）付款單位與收款單位有選擇結算方式的權利；（3）有權依照法定利率獲取存款利息；（4）有權要求銀行按要求辦理收款、付款業務。
????立戶人主要有下列義務：（1）遵守現金管理規定，在經濟活動中，除按規定可以使用現金外，一律通過銀行辦理轉賬結算；（2）不得出租、出賣賬戶，不得套取銀行信用；（3）不得開空頭支票、不得偽造、變造票據和結算憑證；（4）只在一家銀行機構開立銀行賬戶。
????單位存款絕大多數是單位作為自主經營的法人在生產經營中獲取的合法收益，而且單位存款的數額、用途等往往具有商業秘密的性質，法律對單位存款應予保護。但考慮到現實的一些經濟糾紛中，有些企業缺乏商業道德，不能自覺履行合同約定的義務，躲債、賴債現象時有發生，甚至有時法院的判決也難以執行，為了解決現實中的問題，商業銀行法規定，查詢單位存款可以基于法律或行政法規的規定，但凍結、劃扣單位存款只有法律才有權規定。根據這一規定，除了全國人大及其常委會通過的法律和國務院通過的行政法規中規定的有權查詢單位存款的國家機關外，任何單位和個人都無權查詢單位存款。除了全國人大及其常委會通過的法律中規定的有權凍結或扣劃單位存款的國家機關外，任何單位和個人都無權凍結或扣劃單位存款。商業銀行應依照本條規定保護單位存款人的合法權益。
????第三十一條????商業銀行應當按照中國人民銀行規定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。
????【釋義】????本條是關于商業銀行存款利率的規定。
????存款是商業銀行經營的主要資金來源，因此，存款在商業銀行的業務經營中占有十分重要的地位，如何吸收更多的存款是商業銀行的一項重要任務。特別是在國家經濟高速發展時期，各個方面缺乏資金現象比較普遍，都需要向銀行貸款，存款在銀行業務中的重要性更為突出。由于商業銀行的盈利性質，如果國家不對存款利率進行干預，勢必引起銀行業采用不正當的手段吸取存款，例如，利用銀行手中的權力強迫、誘騙客戶存款，擅自提高利率競相吸引存款，或者設大獎招攬儲蓄等不正當競爭手段。從單個銀行而言，提高存款利率或者變相提高存款利率，能夠增加客觀的吸引力，從而擴大銀行的存款規模。但從整個銀行體系看，就會產生相互惡性競爭，競相提高貸款利率，將使存款的平均成本不斷增加，而貸款利率卻不可能無限地提高，最終將造成銀行不能用合理的利差獲取正常的利潤，甚至會出現負利差，使銀行發生虧損，甚至倒閉，從而影響存款人的利益，對社會經濟也會帶來巨大震動。同時，儲蓄對回籠貨幣，促進經濟發展有重要作用，因此，加強對儲蓄存款利率的管理是十分必要的。國家授權中央銀行對儲蓄存款利率進行控制，根據經濟發展的情況，或者確定一個不變利率，或者允許它在一定的幅度內調整，通過確定不同的利率達到調節經濟對資金的需求的作用。這也是市場經濟條件下國家進行宏觀調控的一條重要途徑。至于本條規定商業銀行存款利率確定后的公告，則體現了公開透明，接受監督從而保障存款人的合法權益。本條體現了國家對商業銀行經營活動的合理調控對存款人的積極意義。
????第三十二條????商業銀行應當按照中國人民銀行的規定，向中國人民銀行交存存款準備金，留足備付金。
????【釋義】????本條是關于商業銀行交存存款準備金，留足備付金的規定。
????存款準備金是指，商業銀行所吸收的存款必須按照中央銀行規定的比率向中央銀行繳存一部分，作為一種必要的準備。中央銀行規定的這個比率叫存款準備金率，中央銀行通過提高或降低存款準備金率，以實現擴張或收縮信用規模。存款準備金制度是貨幣政策工具之一，它的主要功能是調節全國的信貸，總額和貨幣供應量。同時，中央銀行集中了存款準備金，通過再貼現和再貸款的辦法，平衡不同銀行間的資金余缺。這就從制度上保證了商業銀行不致因大量貸款，而影響自身資金的流動性和償付能力。從保證商業銀行的清償能力的作用看，它能防止因客戶大量取款而發生的資金不足，從而對存款人的利益是一種重要的保證措施。
????我國自1984年中國人民銀行專門行使中央銀行的職能后，便開始實施存款準備金制度。修改后的中國人民銀行法第二十三條第一款第一項規定，中國人民銀行為執行貨幣政策可以要求銀行業金融機構按照規定的比例交存存款準備金。1994年，中國人民銀行《信貸資金管理暫行辦法》第二十六條規定，商業銀行必須在中國人民銀行開戶，按照中國人民銀行的規定及時繳存存款準備金和留足備付金，不得透支。中國人民銀行規定的存款準備金率，按照1984年《中國人民銀行信貸資金管理試行辦法》的規定，按專業銀行存款總額計算，1985年暫定為10％。以后為了配合國家緊縮政策的貫徹，中國人民銀行又兩度調整了存款準備金率。
????除了要求商業銀行上繳存款準備金外，為了進一步確保商業銀行對存款人的清償能力，中央銀行還規定，從1988年起專業銀行必須向中央銀行交存存款備付金，同時專業銀行內部還要建立二級準備金制度。備付金是銀行和其他金融機構為保證存款支付和資金清算的清償資金。中國人民銀行《信貸資金管理暫行辦法》第二十二條規定，商業銀行總行對本行資產的流動性及支付能力負全部責任，應加強系統內信貸資金的集中管理和統一調度，可根據情況建立第二存款準備金制度，并謹慎地使用第二存款準備金，保證全系統資金的正常運行。通過上述存款準備金制度和存款備付金制度，保證銀行有足夠的準備應付客戶的大量提存。從另一方面看，這也是對存款利益的保護措施。
????第三十三條????商業銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。
????【釋義】????本條是關于商業銀行支付存款本金和利息的規定。
????商業銀行無論吸收的是公民存款，還是單位存款，與客戶之間都形成一種合同關系，即存款合同。合同雙方當事人都享有一定的權利，承擔相應的義務，商業銀行作為合同一方當事人也不例外。存款合同雙方最基本的權利義務包括：（1）存款人有義務支付所存款項，銀行有占有、使用這些款項的權利；（2）存款人有權要求銀行按時給付存款的本金和依照法定利率給付利息；銀行有義務準確、及時地交付給存款人存款的本金和利息。因此，商業銀行保證存款本金和利息的及時支付是它必須履行的義務。商業銀行嚴格履行存款合同能夠樹立良好的信譽，以其優質的服務吸引更多的儲戶。對增強商業銀行本身的資本實力和支持國家經濟建設有著重要的意義。商業銀行本身就是經營貨幣的信用機構，必須以信用為其根本宗旨，如果其不履行或者不嚴格履行合同中的義務，將會給眾多的客戶帶來經濟上的損失，給社會造成不安定的因素，同時，也給自身的信譽造成損害，不利于商業銀行的發展。
????商業銀行法對商業銀行不履行存款合同的行為規定了相應法律責任。商業銀行法第七十三條第一款第一項規定，商業銀行無故拖延、拒絕支付存款本金和利息對存款人或者其他客戶造成財產損害的，應當承擔支付遲延履行的利息以及其他民事責任。
????商業銀行法第七十一條第二款還規定，商業銀行破產清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應當優先支付個人儲蓄存款的本金和利息。
????上述規定無疑將對存款人利益的保護發揮重要作用。商業銀行與存款人的利益是一致的，密不可分的，損害了存款人的利益，也必然損害商業銀行自身的利益。所以，商業銀行在業務經營中要重視和保護存款人的合法權益。以提高服務質量取得存款人的信賴。只有這樣，商業銀行才能在銀行業競爭中生存和發展。