中國人民銀行各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行，各國有獨資商業銀行、股份制商業銀行：

　　近幾年，以銀行承兌匯票為主的商業匯票承兌、貼現和再貼現業務發展較快。逐步推廣使用商業匯票，對拓寬企業融資渠道、改善金融服務和健全信用制度發揮了積極的作用。但在業務發展過程中也存在一些不容忽視的問題，主要表現在：一是一些商業銀行分支機構對承兌、貼現審查把關不嚴，甚至擅自放寬條件，對不具有貿易背景的商業匯票辦理了承兌與貼現，有的甚至內外勾結，弄虛作假，違法違規使用信貸資金，引發新的金融風險；二是一些商業銀行尚未真正把商業匯票作為調整資產結構和改善金融服務的手段，辦理貼現過于依賴中央銀行再貼現；三是有些承兌銀行信用觀念淡薄，結算紀律松弛，故意壓票、拖延支付，擾亂票據流通秩序；四是銀行承兌匯票比重過高，商業承兌匯票比重過低，票據市場工具單一。為維護商業匯票業務健康發展，必須進一步規范票據行為，防范票據風險，切實加強與完善商業匯票承兌、貼現和中央銀行再貼現業務管理。現就有關問題通知如下：

　　一、嚴禁承兌、貼現不具有貿易背景的商業匯票商業匯票是交易性票據，必須具有真實貿易背景。企業簽發、承兌商業匯票和商業銀行承兌、貼現商業匯票，都必須依法、合規，嚴禁簽發、承兌、貼現不具有貿易背景的商業匯票。各商業銀行要進一步完善承兌授權制度和承兌授信業務管理。要在出票環節嚴格把關，切實加強承兌業務審查，辦理承兌業務時，必須審查承兌申請人與票據收款人是否具有真實的貿易關系，對不具有貿易背景的商業匯票或不能確認具有貿易背景的商業匯票，不得辦理承兌。各金融機構必須嚴格按照規定條件辦理貼現業務。所辦理的每筆票據貼現，必須要求貼現申請人提交增值稅發票、貿易合同復印件等足以證明該票據具有真實貿易背景的書面材料，必要時，貼現銀行要查驗貼現申請人的增值稅發票原件。對不具有貿易背景的商業匯票，不得辦理貼現。

　　二、切實加大對違規票據當事人的處罰力度中國人民銀行各分支行要進一步加強對轄內商業匯票業務的監督管理。要采取切實有效措施，維護票據流通秩序，防范票據風險，督促轄內商業銀行依法、合規經營商業匯票業務。

　　（一）建立通報制度。要加強對票據市場秩序的監管力度，加強現場檢查，及時向轄內各金融機構通報惡意貼現的企業名單和故意壓票、拖延支付的承兌銀行名單。對違規的轄區外承兌銀行，要按季將名單報送總行，總行將通報全國。

　　（二）實行退出交易制度。對違規辦理承兌、貼現的金融機構，以及故意壓票、拖延支付的承兌銀行，一經查實，要視情節輕重，責令其暫停或停辦承兌、貼現業務，中國人民銀行要暫停或停辦對其再貼現。

　　（三）實行責任追究制度。金融機構承兌、貼現不具有貿易背景的商業匯票，除責令承兌銀行無條件付款外，還要依據《金融違法行為處罰辦法》第十四條規定處以罰款，并責成該金融機構對直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員和直接責任人員，給予紀律處分。

　　三、進一步改進再貼現業務管理

　　（一）切實加強對再貼現票據的合規性審查。中國人民銀行各分支行要進一步完善轄內再貼現業務的內部管理制度，嚴格按照總行規定的對象、條件和操作程序辦理再貼現，切實加強對再貼現票據的合規性審查。所辦理的每筆再貼現，必須要求再貼現申請人提交與該票據相對應的增值稅發票復印件。對不具有貿易背景的商業匯票、非直接參與產品生產和經營的企業簽發的商業匯票，以及簽發后即辦理貼現、貼現后即用于再貼現的商業匯票，嚴禁辦理再貼現。

　　（二）適度集中再貼現業務管理。要逐步改變現行再貼現逐級申請和下達限額、各中心支行分散操作的管理方式，各分行轄內的再貼現應主要由分行、省會（首府）城市和副省級城市中心支行集中辦理。同時，要嚴格控制對商業銀行基層營業機構的再貼現，逐步提高對商業銀行法人及其票據專營窗口的再貼現比重，以支持商業銀行通過轉貼現和系統內買賣票據，改善流動性管理。

　　四、繼續穩步推廣使用商業匯票

　　（一）積極推廣使用商業承兌匯票。現階段，要在繼續穩步發展銀行承兌匯票業務的同時，把發展商業匯票業務的重點放在商業承兌匯票的推廣使用上，并使之逐步成為主要的票據市場工具。要積極支持、鼓勵和引導一些產供銷關系穩定、資信優良的企業，通過簽發商業承兌匯票銜接產銷關系、加速資金周轉、拓寬融資渠道。

　　（二）商業銀行要通過穩步發展商業匯票業務，改善金融服務，增強競爭力，特別是在經濟發達、金融機構集中的中心城市，要適度集中商業匯票業務的經營管理，以防范票據風險、提高票據業務的效率和規模效益。

　　（三）對票據貼現和轉貼現業務實行單獨考核。從2001年9月起，各金融機構要設立相應的會計科目，單獨核算和反映票據貼現、轉貼現、再貼現業務。同時，各金融機構在編制資產負債表和信貸收支表時，應單列“票據融資”項目，在向人民銀行統計部門報送數據時，要將貼現、轉貼現、再貼現分別歸入“全科目”統計指標。統計指標為：“1111C0000－貼現”、“1111C1000－其中：轉貼現”、“113135000－再貼現”。“票據融資”不再計入金融機構的存貸比例考核。

　　請中國人民銀行各分支行將本通知發至轄內各城市商業銀行。