第一章　總則

　　第一條　根據國家開發銀行與黑龍江省人民政府簽訂的《加快黑龍江老工業基地振興開發性金融合作協議》和國家有關規定，結合我省實際，為規范國家開發銀行軟貸款(以下簡稱軟貸款)資金管理，明確借款、用款、還款主體的權利與責任，確保資金的合規借入、有效使用、按期足額償還，特制定本辦法。

　　第二條　軟貸款資金主要用于對全省經濟社會發展和結構調整有重大影響的建設項目。包括：農業、能源、交通、城市公共設施、哈大齊工業走廊、開發區、產業園區等"兩基一支"和優勢特色產業及其配套設施建設;教育、衛生、社會保障、旅游、中小企業、縣域經濟等社會經濟發展瓶頸領域的建設項目資本金注入。

　　第三條　經省政府與國家開發銀行協商確定，由黑龍江省龍財資產經營公司組建省綜合融資平臺，黑龍江省投資總公司組建省老工業基地振興融資平臺，黑龍江省交通廳組建省交通基礎設施融資平臺，黑龍江省電力開發公司組建省電力基礎設施融資平臺，哈爾濱市投資集團有限責任公司組建哈爾濱市融資平臺，黑龍江龍興國際資源開發集團有限公司組建省境外資源開發融資平臺。6個融資平臺作為利用國家開發銀行軟貸款的借款主體，按照現代企業制度的要求進行經營管理，負責軟貸款資金的借入、使用、償還，與開發銀行簽訂借款合同并承擔合同約定的責任和義務;負責融資平臺項下具體項目的監督管理。

　　第四條　軟貸款以省政府信用為基礎，由省財政廳負責對各融資平臺軟貸款資金實行統一管理。

　　第二章　軟貸款資金的使用方式

　　第五條　融資平臺采取投資方式對項目進行資本金注入。為規避軟貸款風險，省老工業基地振興融資平臺、省交通基礎設施融資平臺、省電力基礎設施融資平臺和省境外資源開發融資平臺，要向省財政提供具有法律性的、與貸款額度相應的有效資產抵押或收益權質押文本，經省財政廳審核同意后，才能簽訂借款合同，使用貸款。省綜合融資平臺，屬于地市級項目的，按照一級政府一級事權的原則，由省財政廳代表省政府與相關行署、市政府簽訂《償還國家開發銀行軟貸款政府補貼資金承諾保證函》，對償債能力不足的貸款項目，由行署、市政府動用"償還國家開發銀行軟貸款政府補貼資金承諾保證金"償還軟貸款。到期不能償還時，由省財政廳通過兩級財政結算扣收;屬于省本級項目的，要向省財政廳提供具有法律性的、與貸款額度相應的有效資產抵押文本。哈爾濱市融資平臺，由省財政廳代表省政府與哈爾濱市政府簽訂《償還國家開發銀行軟貸款政府補貼資金承諾保證函》，由哈爾濱市政府負責國家開發銀行軟貸款的統借統還，到期不能償還時，由省財政廳通過兩級財政結算扣收。

　　第三章　軟貸款的發放及支付

　　第六條　各融資平臺按照黑龍江省與開發銀行金融合作領導小組協調辦公室(以下簡稱協調辦公室)制定的《黑龍江省利用國家開發銀行軟貸款項目管理辦法(試行)》履行項目的申報程序后，經黑龍江省與開發銀行金融合作領導小組(以下簡稱領導小組)審定并報國家開發銀行核準的項目，按照軟貸款資金使用程序使用資金。

　　第七條　各融資平臺要在國家開發銀行黑龍江省分行開立貸款賬戶、存款賬戶;用款人可根據實際情況在國家開發銀行黑龍江省分行設立一般結算賬戶或由其委托結算代理銀行開設用款單位結算賬戶，辦理資金的發放并由國家開發銀行黑龍江省分行監督支付。通過委托代理行辦理資金支付的，按照有關協議委托結算代理行進行監督檢查。

　　第八條　各融資平臺要在國家開發銀行黑龍江省分行建立償債準備金專戶，按照融資平臺與國家開發銀行簽訂的信用貸款使用合同的時間、數額要求，按時將提取的償債準備金存入專戶。

　　第九條　經確定的建設項目，其貸款具體發放程序為：

　　(一)省交通基礎設施融資平臺、省電力基礎設施融資平臺、省老工業基地振興融資平臺和省境外資源開發融資平臺根據項目的實際情況，向國家開發銀行提交提款申請，經國家開發銀行審核同意后，辦理貸款發放手續。

　　(二)哈爾濱市融資平臺按照哈爾濱市政府有關要求，根據項目情況，向國家開發銀行提交提款申請，經國家開發銀行審核后，辦理貸款發放手續。

　　(三)省綜合融資平臺項下的項目，按照省財政廳要求，由融資平臺向國家開發銀行提交提款申請，經國家開發銀行審核后，融資平臺負責辦理貸款發放手續。

　　第十條　軟貸款項目資金的支付應根據經批準后的年度計劃、合同、協議和項目預算確定的金額、比例，由用款人通過融資平臺向國家開發銀行提款報賬，辦理支付。

　　第四章　軟貸款資金的償還

　　第十一條　各融資平臺根據國家開發銀行下發的還款通知單及時向各用款人發出還本付息通知書，屬于省綜合融資平臺的還款通知單，同時抄送有關地市財政部門，各用款單位應依據還本付息通知書及資金使用協議及時足額向融資平臺償還本息，由融資平臺統一償還國家開發銀行。

　　第十二條　各融資平臺應根據借款合同的規定，按時向償債準備金賬戶存入足額的還本付息資金。

　　第十三條　融資平臺償還債務資金的來源主要是經營性收入、回收的資金、分紅、股權和債權轉讓收入、處置變現抵押或質押收入等。

　　第十四條　各融資平臺在每季度結束后的10個工作日之內，向省財政廳報送還款資金落實情況表。各融資平臺出現不能按合同及時償還到期軟貸款本息時，省財政廳將采取墊付等方式給予階段性資金支持，以保證到期軟貸款及時足額償還。所墊付的資金，屬于省電力基礎設施融資平臺、省交通基礎設施融資平臺、省老工業基地振興融資平臺和省境外資源開發融資平臺的，通過處置抵押資產或收益權質押來償還墊付資金;屬于哈爾濱市融資平臺的，通過年度財政結算扣回墊付資金;屬于省綜合融資平臺的，通過年度財政結算扣回、扣減省直主管部門年度專項資金等方式扣回墊付資金。

　　對為上述融資平臺墊付的資金，省財政廳將收取一定比例的滯納金，必要時還將通過法律手段，提前收回用款人全部軟貸款投資。

　　第十五條　各融資平臺和項目單位商協調辦公室、省財政廳和國家開發銀行同意，可以提前還款。提前還款的資金在報國家開發銀行核準后，可用于新項目投資。新項目申請貸款應嚴格按照《黑龍江省利用國家開發銀行軟貸款項目管理辦法(試行)》的申報規定執行。

　　第十六條　為有效地防范和化解債務風險，各融資平臺和相關地方政府要建立利用國家開發銀行軟貸款償債準備金，年度償債準備金額度應根據到期債務的實際情況，按當年到期債務本息的10%至20%確定。

　　第十七條　省財政廳將定期對軟貸款償債準備金進行檢查，并將情況通報國家開發銀行。

　　第五章　軟貸款資金的監督管理

　　第十八條　各融資平臺應嚴格按照已批準的建設規劃認真組織項目的實施，有效控制項目的建設成本，確保資金的使用效益。

　　第十九條　各融資平臺要將項目資金單獨進行核算，按照"專款專用"的原則使用資金，不得截留、挪用。

　　第二十條　各融資平臺應按季度將項目實施進度報表和相關財務報表分別報送協調辦公室、省財政廳和國家開發銀行黑龍江省分行。

　　第二十一條　各融資平臺應按照國家有關規定進行項目的財務管理和會計核算。在每年的3月31日前，向國家開發銀行黑龍江省分行報送上一年度項目財務報告，同時抄送協調辦公室、省財政廳。

　　第二十二條　貸款項目完工后，融資平臺要按照有關程序組織驗收，并將驗收結果和項目決算報協調辦公室，同時抄報省財政廳和國家開發銀行黑龍江省分行。

　　第二十三條　省政府責成省監察廳、審計廳對融資平臺使用軟貸款項目建設過程中的招標采購、資金使用進行監督檢查和年度審計，同時各融資平臺還要接受協調辦公室、省財政廳的監督檢查。

　　第二十四條　融資平臺或具體建設項目單位在借款合同有效期內出現關閉、撤銷、破產、合并、兼并、改制、改變隸屬關系或預算體制變化等情況時，應在協調辦公室例會審議后，報領導小組同意重新落實償債責任，方可辦理相應事項。

　　第二十五條　如發現融資平臺及具體項目用款人有截留和挪用項目資金、未落實配套資金騙取軟貸款、國有資產流失等問題，國家開發銀行停止辦理有關貸款業務，并追回已發放的貸款。省政府將責成有關部門依法追究相關人員的行政和法律責任。

　　第六章　附則

　　第二十六條　黑龍江省電力開發公司、黑龍江省交通廳、哈爾濱市投資集團有限責任公司的貸款項目納入公司業務管理，費用自行解決;黑龍江省龍財資產經營有限公司、黑龍江省投資總公司和黑龍江龍興國際資源開發集團有限公司日常管理費可按年貸款余額向各用款單位收取，但最高不得超過年貸款余額的2‰。

　　第二十七條　關于利用國家開發銀行技術援助貸款資金的管理辦法另行制定。

　　第二十八條　本辦法適用于利用國家開發銀行軟貸款的各融資平臺及相關行署、市政府。各融資平臺及相關行署、市政府可根據具體情況制定實施細則，并報省財政廳備案。

　　第二十九條　本辦法自發布之日起實施，至全部軟貸款償還完畢之日停止執行。

　　第三十條　本辦法由省財政廳負責解釋。

　　黑龍江省人民政府辦公廳