（１９９５年７月２１日　農銀發〔１９９５〕１９５號） 各省、自治區、直轄市分行，各計劃單列市分行： 　　現將《中國農業銀行遠期信用證業務管理暫行規定》印發給你們，請嚴格按此規定辦理遠期信用證業務。執行中有何問題和意見，請及時向總行反映。請將此文轉發轄屬分支行。 附：　　　　　　　中國農業銀行遠期信用證業務管理暫行規定 第一章　總則 　　第一條　為加強遠期信用證管理，防范風險，提高效益，特制定本規定。 　　第二條　本規定中所稱遠期信用證系指期限為３６０天（含３６０天）以上的進口信用證。 　　第三條　本規定中所稱開證行系指經國家外匯管理局和總行批準，允許開辦國際結算業務的、存貸比例在７５％以內的各省、自治區、直轄市、計劃單列市分行及總行營業部。 　　第四條　本規定中所稱開證申請人系指經工商行政管理部門批準注冊，具有法人資格、實行獨立核算、具有自營進出口權，并在我行開有基本往來帳戶的公司、企業等。 　　第五條　本規定中所稱通知行、議付行系指信譽卓著，與我行往來關系較好的代理行。 　　第六條　開證行開立單筆遠期信用證的最高限額為一級分行最高金額不超過５００萬美元，二級分行最高不超過３００萬美元，三級分行最高不超過１００萬美元。 　　第七條　我行遠期信用證業務實行額度控制、等級管理的原則。各開證行每年開立遠期信用證的總金額以該行上一年度進口開證金額和各分行的級別為基礎核定。總行今后將在每年年初為各分行核定當年各分行可開立遠期信用證總額。該額　度當年核定，當年使用，當年有效。上年度開證金額在３，０００萬美元以內、開辦國際業務時間在一年以內及當年新開辦國際業務的分（支）行原則上不得經營遠期信用證業務。 　　本年度各分行可開立遠期信用證總額，一級分行按該行上年進口開證金額的２０％核定；二級分行按該行上年進口開證金額的１５％核定；三級分行按該行上年進口開證金額的１０％核定。（見附件一） 　　根據業務發展的需要超過核定額度后，也可上報總行逐筆審批或增加額度。 第二章　開立遠期信用證申報程序 　　第八條　各開證行在開立遠期信用證時，無論金額大小，均需執筆報批。 　　第九條　開證行須提前十天向總行國際業務部行文申請開立遠期信用證，申報程序如下： 　　一、申請人向開證行提出書面申請； 　　二、開證行受理申請人開證申請并對該信用證條款及有關項目材料進行認真的審核及評估； 　　三、在與申請人辦理了１００％的信用證付款保證手續后上報總行； 　　四、總行在收到開證行申報材料后二十天內給予開證批復。 第三章　申報開立遠期信用證的材料 　　第十條　開證行報送申請開立遠期信用證的材料應包括以下內容： 　　一、開證行開立遠期信用證的申請報告（行、部發文）。 　　二、開立遠期信用證的付款保證。開證行為申請人開立遠期信用證，必須采取１００％付款保證。付款保證分為以下幾種形式： 　　１．保證金； 　　２．財產抵押：開證行應對抵押人的抵押能力、抵押資格進行嚴格審查，防止資產多次抵押。抵押品應是不動產且變現能力較強的物品。有關抵押手續須經公證。 　　３．金融機構的擔保：采用金融機構擔保作為付款保證形式的，該金融機構須是我行能夠控制且比較了解的金融機構，不得采取跨地區擔保。 　　４．企業間擔保：我行只接受一級企業、且該企業與被擔保人無上下級關系和子、母公司關系的企業擔保。 　　５．貸款承諾：采用我行分（支）行貸款承諾作為付款形式的，開證行結算部門須取得信貸部門出具的信用證到期對外付款貸款保證書，并報總行國際部審核。 　　上述五種保證形式可單獨或混合使用，但必須等值于或超過信用證開證金額。 　　三、開證行向總行出具的到期對外付款承諾書。 　　四、進口貨物的有關材料。分以下幾種情況： 　　１．進口有關項目項下的設備，無論該項目屬于新建、擴建或技改均須提供該項目審批部門的文件和項目評估報告； 　　２．開證行對該項目的評估報告； 　　３．補償貿易項下的遠期信用證，原則上應提供對方銀行出具的客戶履約保函或對方銀行開立的對開信用證復本； 　　４．與項目和貿易有關的其他材料。 　　五、擬開信用證草本。擬開信用證除基本的單據要求外，還應包括以下內容： 　　１．付款條款中應詳細訂明付款的期限、付款次數、利息的計算、每次付款須提示的單據等內容； 　　２．如系補償貿易項下，還應在特殊條款（ＳＰＥＣＩＡＬ　ＣＯＮＤＩ－ ＴＩＯＮＳ）中列明要收到對方履約保函或對開信用證后才生效； 　　３．此外，遠期信用證應盡量避免采用堅挺貨幣作為支付幣種；不得開立可轉讓遠期信用證；不得向不發達國家開立遠期信用證。 　　六、遠期信用證的還款計劃。 　　七、其他有關材料。 第四章　總行審批遠期信用證業務的程序 　　第十一條　我行對遠期信用證業務按項目進行管理。 　　第十二條　總行國際業務部收到分行遠期信用證申報材料后，由外匯信貸部門審核以下內容： 　　一、該行是否符合第一章第三條的條件； 　　二、該行的遠期信用證額度是否已用完（代理行處定期提供額度情況）； 　　三、遠期信用證申報材料是否齊全； 　　四、項目可行性報告、評估報告； 　　五、項目材料是否合法、合規。 　　在完成上述審核后，據以寫出報告，送代理行國際結算管理部門會簽。 　　第十三條　代理行管理部門在收到外匯信貸管理部門的報告后，將重點審核以下內容： 　　一、遠期信用證的付款保證是否符合本規定第三章第十條第二款的規定； 　　二、遠期信用證的條款內容是否嚴謹、合理。 　　代理行管理部門會簽后，報送總經理審批。 　　第十四條　如遠期信用證總金額超過３００萬美元，須提交總行國際業務部外匯項目審批委員會審批。 　　第十五條　上述審批過程完成后，總行國際部將以正式部發文批復分行開立遠期信用證的申請。 第五章　遠期信用證開立后的管理 　　第十六條　開證行對遠期信用證應加強管理，防范風險，在收到本規定后，應制定有關信用證抵押、擔保細則，報總行備案。 　　第十七條　開證行開出遠期信用證后，應將信用證項下的有關項目視同外匯貸款項目管理，申請人應定期向銀行報送項目進度、生產情況、財務報表。 　　第十八條　開證行對外應嚴格審核國外議付行提交的單據；在對外承兌前，應與申請人簽字對外承兌協議。 　　第十九條　開證行在每次對外付款到期前一個月，即應開始準備款項，以保證已承兌遠期信用證項下對外付款準確、及時、安全。 　　第二十條　對于開證幣種與收取的保證金幣種不一致的遠期信用證，開證行開出遠期信用證后，應采取相應的外匯匯率保值措施，以防范匯率風險。 　　第二十一條　開證行應于每年１２月３１日前向總行上報本年度開立的遠期信用證金額、筆數、項目情況及對外付款情況。 　　第二十二條　開證行應建立完備的遠期信用證管理檔案。 第六章　對違反遠期信用證管理規定的處罰 　　第二十三條　對不按規定辦理遠期信用證業務的開證行，總行將視情節輕重追究有關當事人的責任，并對開證行實行降低授權級別，取消對外有權簽字權及停止遠期信用證業務等處罰。對由于違章操作，造成我行信譽或資金嚴重損失的開證行和責任人，將提交有關部門嚴肅處理。 第七章　附則 　　第二十四條　各分行可依據本規定制定實施細則，并轉發轄屬分（支）行。 　　第二十五條　本規定由總行國際業務部負責解釋、修改。 　　第二十六條　本規定自發布之日起執行。原農銀外（１９９４）４５號《關于遠期信用證管理的有關規定》同時廢止。 附表：　　　　中國農業銀行開立遠期信用證額度表（１９９５年） 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬美元 ┌────────┬───────┬─────────┬───────┐ │　　分　　行　　│1994年進口開證│　遠期信用證額度　│可開立遠期信用│ │　　　　　　　　│　　金額　　　│　　　比例　　　　│　　證金額　　│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │總行營業部　　　│　　　　4.229 │　　　　20%　　　 │　　　　　846 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │北京　　　　　　│　　　　11,752│　　　　20%　　　 │　　　　2.350 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │天津　　　　　　│　　　　4,765 │　　　　20%　　　 │　　　　　952 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │河北　　　　　　│　　　　4,076 │　　　　15%　　　 │　　　　　611 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │山西　　　　　　│　　　　　253 │　　　　10%　　　 │　　　　　　25│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │內蒙　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　　│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │遼寧　　　　　　│　　　　2,075 │　　　　15%　　　 │　　　　　311 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │吉林　　　　　　│　　　　　942 │　　　　10%　　　 │　　　　　　94│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │黑龍江　　　　　│　　　　4,935 │　　　　15%　　　 │　　　　　740 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │上海　　　　　　│　　　　29,257│　　　　20%　　　 │　　　　5,851 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │江蘇　　　　　　│　　　　26,537│　　　　20%　　　 │　　　　5,307 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │浙江　　　　　　│　　　　6,889 │　　　　20%　　　 │　　　　1,378 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │安徽　　　　　　│　　　　　968 │　　　　10%　　　 │　　　　　　97│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │福建　　　　　　│　　　　1,198 │　　　　15%　　　 │　　　　　180 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │江西　　　　　　│　　　　　172 │　　　　10%　　　 │　　　　　　17│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │山東　　　　　　│　　　　12,117│　　　　20%　　　 │　　　　2,422 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │河南　　　　　　│　　　　1,477 │　　　　15%　　　 │　　　　　211 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │湖北　　　　　　│　　　　11,189│　　　　15%　　　 │　　　　1,678 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │湖南　　　　　　│　　　　1,209 │　　　　15%　　　 │　　　　　181 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │廣東　　　　　　│　　　　20,836│　　　　20%　　　 │　　　　4,167 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │廣西　　　　　　│　　　　6,582 │　　　　15%　　　 │　　　　　987 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │海南　　　　　　│　　　　3,095 │　　　　15%　　　 │　　　　　464 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │四川　　　　　　│　　　　12,068│　　　　15%　　　 │　　　　1,810 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │云南　　　　　　│　　　　2,326 │　　　　10%　　　 │　　　　　233 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │貴州　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　　│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │陜西　　　　　　│　　　　　447 │　　　　15%　　　 │　　　　　　67│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │甘肅　　　　　　│　　　　　193 │　　　　10%　　　 │　　　　　　19│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │青海　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　　│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │寧夏　　　　　　│　　　　　　2 │　　　　10%　　　 │　　　　　0.2 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │新疆　　　　　　│　　　　　512 │　　　　15%　　　 │　　　　　　77│ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │重慶　　　　　　│　　　　1,154 │　　　　15%　　　 │　　　　　173 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │大連　　　　　　│　　　　3,273 │　　　　15%　　　 │　　　　　491 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │青島　　　　　　│　　　　3,472 │　　　　15%　　　 │　　　　　520 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │寧波　　　　　　│　　　　10,858│　　　　15%　　　 │　　　　1,628 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │廈門　　　　　　│　　　　17,705│　　　　20%　　　 │　　　　3,540 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │深圳　　　　　　│　　　　13,505│　　　　20%　　　 │　　　　2,700 │ ├────────┼───────┼─────────┼───────┤ │　　　　　　　　│　　　　　　　│　　　　　　　　　│　　　　　　　│ └────────┴───────┴─────────┴───────┘ 注：本額度管理表中所列分行進口開證金額以１９９４年末數字為準。 　　各省級分行進口開證統計數字中含轄屬分支行進口開證統計數字。 　　１９９５年度各分行可開立遠期信用證金額，一級分行按該行上年進口開證金額的２０％核定；二級分行按該行上年進口開證金額的１５％核定；三級分行按該行進口開證金額的１０％核定。