（１９９８年１２月３１日　中銀管〔１９９８〕１５４號） 各省、自治區、直轄市分行，計劃單列市、經濟特區分行，沈陽市、長春市、哈爾濱市、南京市、武漢市、廣州市、成都市、西安市、杭州市、濟南、浦東分行： 　　為進一步完善規范中國銀行的統計制度，準確、全面地反映各項業務經營情況，根據中國人民銀行《關于１９９９年金融統計制度有關事項的通知》（銀發〔１９９８〕５９１號文）的要求，現將中國銀行１９９９年本、外幣金融統計制度及有關事項通知如下，望各行接此通知后，速傳轄屬，遵照執行。 　　一、關于本、外幣金融統計制度 　　根據中國人民銀行的要求，１９９９年的本、外幣金融統計制度在１９９８年現行制度的基礎上進行部分修訂，具體內容如下： 　　（一）中銀統９２表。 　　１．修改、新增以下項目指標： ┌─┬───┬───────┬─────┬───────────┬──┐ │序│中國銀│　 項目名稱　 │ 中國人民 │　　 會計科目歸屬　　 │備注│ │號│行項目│　　　　　　　│ 銀行編碼 │　　　　　　　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │1 │71E3　│代中央銀行買賣│1111E3000 │增加“942中央銀行外幣 │修改│ │　│　　　│外匯人民幣資金│　　　　　│人民幣資金往來”(借方)│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │2 │71E6　│中央銀行外幣人│1111E6000 │取消“942”科目歸屬　 │修改│ │　│　　　│民幣資金　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│增加“802國外同業活期 │　　│ │3 │70985 │活存透支　　　│111198500 │存款”(借方)“810外事 │修改│ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│企業活期存款”(借方)　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │4 │71F22 │預繳稅金　　　│1111F2200 │取消“772預繳稅金”　 │修改│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │5 │81922 │其他暫收款　　│113192200 │(減)772預繳稅金　　　 │修改│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│增加“942”中央銀行外 │　　│ │6 │81A3　│代中央銀行買賣│1131A3000 │幣人民幣資金往來”(貸 │修改│ │　│　　　│外匯人民幣資金│　　　　　│方)　　　　　　　　　 │　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │7 │81A6　│中央銀行外幣人│1131A6000 │取消“942”科目歸屬　 │修改│ │　│　　　│民幣資金　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │8 │8221　│中長期金融債券│113221000 │“859已發行債券”(長期│修改│ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│)　　　　　　　　　　 │　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│“849待攤發行債券溢價 │　　│ │9 │8223　│其他中長期債券│113223000 │及購買債券折價(減)751 │修改│ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│待攤發行債券折價”　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │10│711-1 │其中：現金借方│111111000 │“701現金、703運送中現│新增│ │　│　　　│發生額　　　　│　　　　　│金”兩科目貸方發生額　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │11│711-2 │其中：現金貸方│111111200 │“701現金、703運送中現│新增│ │　│　　　│發生額　　　　│　　　　　│金”兩科目貸方發生額”│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │12│74-1　│附報項目：逾期│　 ＿＿　 │“740逾期款項”　　　 │新增│ │　│　　　│貸款　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │13│74-2　│附報項目：呆滯│　 ＿＿　 │“730呆賬款項”　　　 │新增│ │　│　　　│貸款　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │14│74-3　│附報項目：呆賬│　　　　　│“739呆賬款項”　　　 │新增│ │　│　　　│貸款　　　　　│　 ＿＿　 │　　　　　　　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │15│74-4　│附報項目：一般│　 ＿＿　 │“7301呆滯貸款、7391一│新增│ │　│　　　│性不良貸款　　│　　　　　│般呆賬貸款、7403逾期其│　　│ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│他貸款”　　　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │16│71781 │其中：港澳及國│　 ＿＿　 │“901港澳及國外聯行往 │　　│ │　│-2　　│外聯行　　　　│　　　　　│來”(借貸軋差后的借方 │新增│ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│余額)　　　　　　　　 │　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │17│7216F │其中：承兌匯票│　 ＿＿　 │“7303銀行承兌匯票呆滯│新增│ │　│-1　　│墊款　　　　　│　　　　　│墊款、7396銀行承兌匯票│　　│ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│墊款、7401逾期應收承兌│　　│ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│匯票款”　　　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │18│814331│新股申購凍結資│113143310 │暫無會計科目歸屬　　　│新增│ │　│　　　│金　　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │19│81681 │其中：港澳及國│　 ＿＿　 │“901港澳及國外聯行往 │新增│ │　│-2　　│外聯行　　　　│　　　　　│來”(借貸軋差后的貸方 │　　│ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│余額)　　　　　　　　 │　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │20│82111 │其中：單位定活│　 ＿＿　 │8351單位定活兩便存款　│新增│ │　│-2　　│兩便存款　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │21│82141 │其中：個人定活│　 ＿＿　 │8352個人定活兩便存款　│新增│ │　│-1　　│兩便存款　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│ └─┴───┴───────┴─────┴───────────┴──┘ 　　２．說明：１９９９年９２表制度中增加了現金借、貸方發生額兩項指標，該兩項指標按月報送，旬報免報；其歸屬為“７０１現金、７０３運送中現金”兩科目的當月借、貸方發生額。同一報告期的中銀統９６表中“本期業務庫存”應與中銀統９２表中“現金”余額相等，各行在上報時，注意核對兩表之間的關系。 　　（二）中銀統９３表。 　　１．９３表中“７Ａ１（一）拆放同業”至“７Ａ１４２２外資或中外合資非銀行金融機構”，“８Ａ１（一）同業拆借”至“８Ａ１４２２外資或中外合資非銀行金融機構”共計９８個指標，自１９９９年起暫不報送，即各行在上報時，該９８個指標金額均報“０”。 　　２．取消“８Ａ６３一個月內到期的應付款項”項目中會計科目歸屬“８５７長期應付款”。 　　（三）中銀統９６表。 　　１９９９年現金報表中，將原報表中支出項目“６１２二、產品采購支出”分解為以下兩個項目： 　　１．將原“６１２”項目名稱修改為“二、工礦及其他產品采購支出”項目，其歸屬為：國有、集體企事業單位、股份制企業、三資企業、民營企業等單位采購的工礦產品、手工業產品及磚、瓦、沙、石等，收購的廢品和收兌金銀及采購其他商品的現金支出。 　　２．增設“６１Ｂ十一、農副產品采購支出”項目，其歸屬為：國有、集體企事業單位、股份制企業、三資企業、民營企業（包括飲食店、飯店及招待所）采購農、林、牧、副、漁產品的現金支出。 　　３．取消原報表中“６１２-１其中：農副產品采購支出”項目。 　　中銀統９６表的表式詳見附件。 　　（四）中銀統９７表。 　　１．修改、新增以下項目指標： ┌─┬───┬───────┬─────┬───────────┬──┐ │序│中國銀│　 項目名稱　 │中國人民　│　　會計科目歸屬　　　│備注│ │號│行項目│　　　　　　　│銀行編碼　│　　　　　　　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │1 │11D12 │期收款項　　　│1611D1200 │取消“796期收款項”　 │修改│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │2 │11713D│活存透支　　　│　－－　　│增加“802國外同業活期 │修改│ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│存款”(借方)　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │3 │11F1-1│名稱修改為：其│　－－　　│7402逾期“三貸”資金外│修改│ │　│　　　│中：“三貸”外│　　　　　│匯貸款及“三貸”項下轉│　　│ │　│　　　│匯墊款　　　　│　　　　　│入“730、739”部分余額│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │4 │21912 │期付款項　　　│163191200 │取消“896期付款項”　 │修改│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │5 │13-1　│或有資產　　　│　－－　　│增加“796期收款項”　 │修改│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │6 │25-1　│或有負債　　　│　－－　　│增加“896期付款項”　 │修改│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │7 │11F1-2│其中：保函、信│　－－　　│“7406信用證墊款、7407│新增│ │　│　　　│用證墊款　　　│　　　　　│保函墊款、7302信用證墊│　　│ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│款、7306保函墊款、7394│　　│ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│信用證墊款、7395保函墊│　　│ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│款”　　　　　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │8 │14-1　│附報項目：逾期│　－－　　│“740逾期款項”　　　 │新增│ │　│　　　│貸款　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │9 │14-2　│附報項目：呆滯│　－－　　│“730呆滯款項”　　　 │新增│ │　│　　　│貸款　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │10│14-3　│附報項目：呆賬│　－－　　│“739呆賬款項”　　　 │新增│ │　│　　　│貸款　　　　　│　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　│ ├─┼───┼───────┼─────┼───────────┼──┤ │11│14-4　│附報項目：一般│　－－　　│“7301呆滯貸款、7391一│新增│ │　│　　　│性不良貸款　　│　　　　　│般呆賬貸款、7403逾期其│　　│ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│他貸款”(三科目中均不 │　　│ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│含“三貸”項下轉入一逾│　　│ │　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│兩呆部分余額)　　　　 │　　│ └─┴───┴───────┴─────┴───────────┴──┘ 　　２．“７９６、８９６”兩科目自表內調整至表外，如兩科目余額出現不平時，其調整方法同中銀統９２表，即參照中銀財[１９９７]５９８號文中的規定予以調整。 　　（五）中銀統９８表。 　　１．調整、修改以下項目指標： ┌─┬──────┬───────────┬──────────┬──┐ │序│中國銀行項目│　　　 項目名稱　　　 │　　會計科目歸屬　　│備注│ │號│　　　　　　│　　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│　　│ ├─┼──────┼───────────┼──────────┼──┤ │1 │1A64　　　　│一個月內到期的應收款項│取消“796期收款項” │修改│ ├─┼──────┼───────────┼──────────┼──┤ │2 │1A9D　　　　│13.買入遠期資產　　　 │796期收款項　　　　 │修改│ ├─┼──────┼───────────┼──────────┼──┤ │3 │2A53　　　　│一個月內到期的應付款項│取消“896期付款項” │修改│ ├─┼──────┼───────────┼──────────┼──┤ │4 │2A6D　　　　│13.賣出遠期資產　　　 │896期付款項　　　　 │修改│ └─┴──────┴───────────┴──────────┴──┘ 　　２．“１Ａ１（一）拆放同業”至“１Ａ１５２４境外外資金融性公司”，“２Ａ１（一）同業拆入”至“２Ａ１５２４境外外資金融性公司”共計６４個指標，自１９９９年起暫不報送，即各行在上報時，該６４個指標金額均報“０”。 　　二、關于庫存現金專項統計報表 　　（一）根據中國人民銀行指示，決定自１９９９年１月１日起停止報送庫存現金專項統計報表。 　　（二）１９９８年１２月末庫存現金專項統計報表，各行于１９９９年１月４日１２：００之前報達總行統計處。 　　三、各類報表上報時間 　　（一）１９９９年各類報表上報時間。 　　１．中銀統９１表、９２表（月、旬報）、９５表、９６表、９７表（月、旬報）、１００表，以上各表１９９９年的上報時間仍按１９９８年的規定執行。 　　２．中銀統９３表、９８表各行于季后１２日內報達總行，各計劃單列市、經濟特區分行應提前１～２天報達所屬省行，以便省行按時匯總上報總行。 　　（二）１９９８年底各類報表上報時間及其他事項。 　　１．中銀統９３表、９８表１９９８年第四季度報表，各行務必于１９９９年１月１２日前報達總行。 　　２．中銀統９７表１９９９年１月上、中旬，２月上旬共三次旬報免報，２月中旬起恢復正常上報。９２表２月上旬免報，其他時間正常上報。 　　３．中銀統９１表１９９９年２月１８日（周四）的周報免報。 　　（三）１９９９年各張報表的上報時間凡遇節假日、雙休日一律不順延。 　　四、關于１９９８年本、外幣結轉數報表的上報事宜 　　（一）中銀統９２表、９７表１９９８年１２月末結轉數于１９９９年１月２０日前報達總行。 　　（二）中銀統９３表、９８表１９９８年１２月末結轉數于１９９９年２月２４日前報達總行。 　　（三）各行在上報中銀統９２表、９７表１９９８年１２月末結轉數報表時應注意：９２表中“８４６本年利潤”、９７表中“２４５本年利潤”，該兩項下所屬各子項在上報時金額均應報“０”。 　　（四）各行在上報１９９８年１２月末結轉數報表時，各張報表的文件名仍采用原１９９８年１２月末的文件名，因此，各行在上報時應注意區分數據，以免錯報。 　　（五）各行在上報１９９８年末結轉數報表時，本、外幣各項存、貸款合計數字應與原１９９８年１２月末相關報表的數字一致，不得隨意改動，請各行注意核對。 　　五、其他注意事項及要求 　　（一）１９９９年本、外幣統計制度修改、新增指標較多，各行接此文件后要認真、仔細核對，及時修改，調整電腦程序，準確上報。 　　（二）凡遇月報、季報為同一報告期的，各行一定要認真核對月、季報中的有關對應指標，加強復核，杜絕差錯，確保數據的準確性。 　　（三）根據中國人民銀行的要求，各行要重視基層統計人員的培訓工作，每年應舉辦統計方面專項培訓，加強統計人員的業務知識學習，提高計算機應用水平，以適應不斷提高的統計工作的要求。 　　（四）本文中各類報表制度。自上報１９９９年１月份報表起執行，１９９８年末結轉數報表亦按１９９９年制度執行。 附：　　 中國銀行人民幣現金收支項目月報（中銀統９６表） ┌───┬──────┬─────┬───┬───────┬─────┐ │中國銀│　項目名稱　│ 中國人民 │中國銀│　 項目名稱　 │中國人民　│ │行項目│　　　　　　│ 銀行編碼 │行項目│　　　　　　　│銀行編碼　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │5　　 │收入總計　　│121000000 │6　　 │支出總計　　　│122000000 │ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │51　　│收入合計　　│121100000 │61　　│支出合計　　　│122100000 │ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │511　 │一、商品銷售│121110000 │611　 │一、工資性支出│122110000 │ │　　　│　　收入　　│　　　　　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │512　 │二、服務業收│121120000 │6111　│1.國家工資及獎│122111000 │ │　　　│　　入　　　│　　　　　│　　　│金支出　　　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │513　 │三、稅款收入│121130000 │6112　│2.國家對個人其│122112000 │ │　　　│　　　　　　│　　　　　│　　　│他支出　　　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │514　 │四、城鄉個體│121140000 │6113　│3.部隊存款支出│122113000 │ │　　　│　　經營收入│　　　　　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │515　 │五、儲蓄存款│121150000 │6114　│4.其他單位工資│122114000 │ │　　　│　　收入　　│　　　　　│　　　│性支出　　　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │516　 │六、其他金融│121160000 │612　 │二、工礦及其他│1221B0000 │ │　　　│　　機構收入│　　　　　│　　　│產品采購支出　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │517　 │七、居民歸還│121170000 │613　 │三、行政企事業│122130000 │ │　　　│　　貸款收入│　　　　　│　　　│管理費支出　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │518　 │八、匯兌收入│121180000 │614　 │四、城鄉個體經│122140000 │ │　　　│　　　　　　│　　　　　│　　　│營支出　　　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │519　 │九、有價證券│121190000 │615　 │五、儲蓄存款支│122150000 │ │　　　│　　收入　　│　　　　　│　　　│出　　　　　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │51A　 │十、其他收入│1211A0000 │616　 │六、其他金融機│122160000 │ │　　　│　　　　　　│　　　　　│　　　│構支出　　　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │51A-1 │　其中：兌換│1211A1000 │617　 │七、居民提取貸│122170000 │ │　　　│外幣收入　　│　　　　　│　　　│款支出　　　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │　　　│　　　　　　│　　　　　│618　 │八、匯兌支出　│122180000 │ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │　　　│　　　　　　│　　　　　│619　 │九、有價證券支│122190000 │ │　　　│　　　　　　│　　　　　│　　　│出　　　　　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │　　　│　　　　　　│　　　　　│61A　 │十、其他支出　│1221A0000 │ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │　　　│　　　　　　│　　　　　│61A-1 │　其中：兌換外│1221A1000 │ │　　　│　　　　　　│　　　　　│　　　│幣支出　　　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │　　　│　　　　　　│　　　　　│61B　 │十一、農副產品│122120000 │ │　　　│　　　　　　│　　　　　│　　　│采購支出　　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │52　　│內部現金收入│121200000 │62　　│內部現金支出　│122200000 │ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │53　　│同業往來收入│121300000 │63　　│同業往來支出　│122300000 │ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │54　　│由人民銀行發│121400000 │64　　│繳回人民銀行發│122400000 │ │　　　│行庫領取現金│　　　　　│　　　│行庫現金　　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │55　　│由銀行(人民 │121500000 │65　　│由銀行(人民銀 │122500000 │ │　　　│銀行)業務庫 │　　　　　│　　　│行)業務庫支取 │　　　　　│ │　　　│領取現金　　│　　　　　│　　　│現金　　　　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │56　　│信用社(其他 │121600000 │66　　│信用社(其他銀 │122600000 │ │　　　│銀行)繳存現 │　　　　　│　　　│行)支取現金　 │　　　　　│ │　　　│金　　　　　│　　　　　│　　　│　　　　　　　│　　　　　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │57　　│前期業務庫存│121700000 │67　　│本期業務庫存　│12270000　│ ├───┼──────┼─────┼───┼───────┼─────┤ │58-1　│　附：代發工│123200000 │68-1　│凈投放(+)/回籠│12310000　│ │　　　│資　　　　　│　　　　　│　　　│(-)　　　　　 │　　　　　│ └───┴──────┴─────┴───┴───────┴─────┘