按照《證券業(yè)從業(yè)人員培訓綱要（試行）》的規(guī)定，為做好證券從業(yè)人員后續(xù)培訓工作，我會編寫了《證券業(yè)從業(yè)人員后續(xù)職業(yè)培訓大綱（試行）》，請各有關(guān)單位在組織證券從業(yè)人員后續(xù)職業(yè)培訓時遵照執(zhí)行。 　　特此公告。 　　附：證券業(yè)從業(yè)人員后續(xù)職業(yè)培訓大綱（試行） 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國證券業(yè)協(xié)會 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2005年3月24日 　　附： 證券業(yè)從業(yè)人員后續(xù)職業(yè)培訓大綱(試行) （中國證券業(yè)協(xié)會） 目錄提要 　　第一部分　法律法規(guī) 　　一、《中華人民共和國公司法》 　　二、《中華人民共和國證券法》 　　三、《中華人民共和國刑法》關(guān)于證券犯罪的規(guī)定 　　四、《最高人民法院關(guān)于審理證券市場因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定》 　　五、《證券公司治理準則》（試行） 　　六、《證券公司內(nèi)部控制指引》 　　第二部分　執(zhí)業(yè)道德 　　一、證券從業(yè)人員執(zhí)業(yè)道德教育的必要性 　　二、道德與從業(yè)道德 　　三、價值觀 　　四、一般道德意識現(xiàn)象 　　五、證券從業(yè)道德規(guī)范 　　六、正確認識處理兩類關(guān)系 　　七、證券從業(yè)道德的實現(xiàn) 　　第三部分　業(yè)務規(guī)則 　　一、發(fā)行與承銷 　　二、經(jīng)紀業(yè)務 　　三、證券投資基金 　　四、投資分析與咨詢 　　第四部分　宏觀經(jīng)濟形勢與政策 　　一、經(jīng)濟指標基礎知識 　　二、宏觀經(jīng)濟指標體系 　　三、宏觀經(jīng)濟政策 　　四、宏觀經(jīng)濟分析方法 　　第五部分　創(chuàng)新業(yè)務 　　一、金融創(chuàng)新概述 　　二、金融產(chǎn)品與服務的創(chuàng)新 　　三、金融機構(gòu)創(chuàng)新與金融制度創(chuàng)新 　　四、金融創(chuàng)新的影響 　　五、當前中國金融市場的主要創(chuàng)新形式 　　六、我國證券市場的主要創(chuàng)新品種 提要 　　為了做好證券從業(yè)人員后續(xù)職業(yè)培訓工作，統(tǒng)一后續(xù)職業(yè)培訓的內(nèi)容，落實中國證監(jiān)會關(guān)于加強證券從業(yè)人員資格管理的精神，協(xié)會組織編寫了《證券業(yè)從業(yè)人員后續(xù)職業(yè)培訓大綱（試行）》（以下簡稱《大綱》）。本《大綱》在內(nèi)容上共分五個部分，分別為：法律法規(guī)、執(zhí)業(yè)道德、業(yè)務規(guī)則、宏觀經(jīng)濟形勢與政策以及創(chuàng)新業(yè)務。在結(jié)構(gòu)上《大綱》分為必修環(huán)節(jié)和選修環(huán)節(jié)：必修環(huán)節(jié)為第一、第二、第三部分，其中，第三部分又分為發(fā)行與承銷、經(jīng)紀業(yè)務、證券投資基金和投資咨詢與分析四個方面的內(nèi)容，從業(yè)人員應當根據(jù)其所從事的專業(yè)崗位選擇相應的業(yè)務規(guī)則進行學習；選修環(huán)節(jié)為第四部分和第五部分。 　　在按照本《大綱》組織培訓時，內(nèi)容上可側(cè)重于新法規(guī)、新規(guī)則、新業(yè)務、新知識。協(xié)會將根據(jù)資本市場發(fā)展的情況和需求，對《大綱》的內(nèi)容定期進行調(diào)整和更新。 第一部分　法律法規(guī) 目的與要求 　　本部分為證券從業(yè)人員后續(xù)職業(yè)培訓的必修內(nèi)容。本部分的內(nèi)容包括：《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國刑法》關(guān)于證券犯罪的規(guī)定、《最高人民法院關(guān)于審理證券市場因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定》、《證券公司治理準則》和《證券公司內(nèi)部控制指引》等。 　　通過本部分的學習，證券從業(yè)人員應當進一步熟悉中國證券市場的法律框架及相關(guān)法律、法規(guī)的主要內(nèi)容，加強守法意識，提高遵守、執(zhí)行相關(guān)法規(guī)的自覺性。要求熟練掌握公司的設立和運行機制、公司證券的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓；掌握有關(guān)證券市場各類主體在證券發(fā)行、交易活動中的法律規(guī)范和法律責任；掌握各類證券犯罪的法律責任；熟悉證券市場虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的審理及責任；了解證券公司治理的基本要求、熟悉證券公司內(nèi)部控制的基本要求及主要控制內(nèi)容。 一、《中華人民共和國公司法》 　　《中華人民共和國公司法》于1993年12月29日由第八屆全國人民代表大會常務委員會第五次會議通過，自1994年7月1日起實施。1999年12月25日第九屆全國人民代表大會常務委員會第十三次會議通過《關(guān)于修改〈中華人民共和國公司法〉的決定》，對《公司法》有關(guān)國有獨資公司監(jiān)事會和高新技術(shù)股份有限公司的條款作了修訂。2004年8月28日第十屆全國人民代表大會常務委員會第十一次會議對《公司法》作了第二次修訂，修訂的主要內(nèi)容是刪去了第131條第2款關(guān)于股票發(fā)行溢價須經(jīng)國務院證券監(jiān)管部門批準的規(guī)定。 　　《公司法》共11章，分別是總則、有限責任公司的設立和組織機構(gòu)、股份有限公司的設立和組織機構(gòu)、股份有限公司的股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓、公司債券、公司財務、會計、公司合并、分立、公司破產(chǎn)、解散和清算、外國公司的分支機構(gòu)、法律責任、附則。學習《公司法》的目的是使證券從業(yè)人員進一步熟悉《公司法》，掌握公司的設立和運行機制、公司證券的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓，在證券業(yè)務中自覺貫徹、執(zhí)行這些法律規(guī)定。 第一章　總則 　　掌握公司法的立法宗旨、調(diào)整范圍；掌握有限責任公司和股份有限公司及其股東承擔的責任；掌握公司股東的權(quán)利、公司法人的權(quán)利和民事權(quán)利及責任、國有資產(chǎn)歸屬權(quán)；熟悉公司以其全部法人財產(chǎn)依法自主經(jīng)營自負盈虧并建立內(nèi)部管理體制；掌握國有企業(yè)改建為公司的步驟與要求；掌握設立有限責任公司和股份有限公司必須符合公司法規(guī)定的條件并依法辦理審批手續(xù)；熟悉有關(guān)公司名稱和住所的要求；掌握有關(guān)公司章程和經(jīng)營范圍的規(guī)定；掌握公司對外投資的有關(guān)規(guī)定；掌握公司設立分公司和子公司的規(guī)定；掌握公司從事經(jīng)營活動必須遵守法律和職業(yè)道德、公司合法權(quán)益受法律保護的規(guī)定；熟悉公司必須保護職工合法權(quán)益、為工會活動提供條件和通過職工代表大會實行民主管理的規(guī)定；熟悉公司中中國共產(chǎn)黨基層組織活動的規(guī)定；熟悉外商投資的有限責任公司適用公司法的規(guī)定。 第二章　有限責任公司的設立和組織機構(gòu) 　　掌握設立有限責任公司的條件、股東人數(shù)和國有獨資有限責任公司的設立；掌握國有企業(yè)改建為有限責任公司的規(guī)定；熟悉有限責任公司章程應當載明的事項；掌握有限責任公司注冊資本最低限額的要求；掌握股東出資的形式和比例；熟悉股東出資的驗資和公司登記；熟悉有限責任公司分公司的設立和登記；熟悉公司成立后向股東簽發(fā)出資證明書和置備股東名冊的規(guī)定；掌握股東的權(quán)利、義務、股東出資的轉(zhuǎn)讓及轉(zhuǎn)讓后股東名冊記載的規(guī)定。 　　掌握有限責任公司股東會是公司權(quán)力機構(gòu)及股東會職權(quán)范圍的規(guī)定；掌握股東會的議事方式、表決程序和表決權(quán)分配；熟悉股東會議的召開、主持和會議通知；掌握有限責任公司董事會、董事會成員結(jié)構(gòu)和董事會職權(quán)范圍；熟悉董事的任期、董事會的召集、主持、議事方式和表決程序；掌握經(jīng)理的聘任、解聘和職權(quán)范圍；熟悉執(zhí)行董事的設立；掌握監(jiān)事會及組成人員、監(jiān)事任期、監(jiān)事會職權(quán)范圍；熟悉公司在決定有關(guān)職工切身利益或生產(chǎn)經(jīng)營重大事項時應聽取工會和職工意見的規(guī)定；掌握不得擔任公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理的范圍和國家公務員不得兼任董事、監(jiān)事、經(jīng)理的規(guī)定；掌握董事、監(jiān)事、經(jīng)理的權(quán)利和義務。 　　掌握國有獨資公司的范圍；掌握國有獨資公司章程的制定；掌握國有獨資公司不設股東會、由董事會行使部分股東會職權(quán)的規(guī)定；熟悉公司監(jiān)事會的組成和職權(quán)范圍；掌握董事會的組成、任期和職權(quán)范圍；熟悉經(jīng)理的聘任和職權(quán)范圍；熟悉董事、監(jiān)事、經(jīng)理未經(jīng)同意不得兼任其它經(jīng)營組織負責人的規(guī)定；掌握國有獨資公司資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定；掌握國有獨資公司可以被授予行使資產(chǎn)所有者權(quán)利的條件。 第三章　股份有限公司的設立和組織結(jié)構(gòu) 　　掌握設立股份有限公司的條件、方式、發(fā)起人和批準；掌握股份有限公司的注冊資本及限額；掌握公司章程應載明的事項；掌握發(fā)起人出資的形式及比例；掌握國有企業(yè)改建為股份有限公司時嚴禁國有資產(chǎn)流失的有關(guān)規(guī)定；掌握發(fā)起人交付全部出資后申請設立登記的有關(guān)規(guī)定；掌握以募集方式設立股份有限公司的發(fā)起人認購股份的比例；掌握發(fā)起人向社會公開募集股份須向國務院證券管理部門遞交募股申請及遞交的主要文件；熟悉股份有限公司向境外公開募集股份的規(guī)定；掌握國務院證券管理部門批準募股申請的有關(guān)規(guī)定。 　　掌握招股說明書應載明的事項；掌握發(fā)起人向社會公開募集股份必須公告招股說明書、制作認股書；掌握發(fā)起人向社會公開募集股份應當與證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂承銷協(xié)議、與銀行簽訂代收股款協(xié)議；熟悉發(fā)行股份的股款繳足及發(fā)起人主持召開創(chuàng)立大會的規(guī)定；掌握創(chuàng)立大會的召開及職權(quán)；掌握發(fā)起人、認股人不得隨意抽回股本的規(guī)定；熟悉公司申請設立登記和報送有關(guān)文件的規(guī)定；熟悉公司登記機關(guān)決定是否予以登記、公司成立應進行公告、采取募集方式設立應報國務院證券管理部門備案的規(guī)定；熟悉股份有限公司設立分公司的有關(guān)規(guī)定；掌握發(fā)起人的責任；掌握有限責任公司變更為股份有限公司的條件、程序、折合的股份總額、向社會公開募集股份、公司債權(quán)債務承繼等有關(guān)規(guī)定；熟悉股份有限公司應當將有關(guān)文件置備于本公司的規(guī)定。 　　掌握股東大會是股份有限公司的權(quán)力機構(gòu)和股東大會的職權(quán)范圍；熟悉股東大會年會和臨時股東大會的召開、股東大會的召集、主持和公告；掌握股東所持的表決權(quán)及股東大會決議通過所須的表決權(quán)比例；掌握股東可以委托代理人出席股東大會的規(guī)定；熟悉股東大會會議記錄的有關(guān)規(guī)定；掌握股東的權(quán)利。 　　掌握股份有限公司董事會的成員和職權(quán)；掌握董事長、副董事長的產(chǎn)生和職權(quán)；熟悉董事的任期；掌握董事會的召開和決議；掌握董事應本人出席或書面委托他人出席董事會、董事應對董事會的決議承擔責任和免除責任的條件；掌握股份有限公司經(jīng)理的聘任、解聘和職權(quán)；熟悉董事會可以授權(quán)董事長部分行使董事會權(quán)利及由董事會成員兼任經(jīng)理的規(guī)定；掌握公司在決定有關(guān)職工切身利益或生產(chǎn)經(jīng)營重大事項時應聽取工會和職工意見的規(guī)定；掌握不得擔任董事、經(jīng)理的規(guī)定及董事、經(jīng)理的義務、責任。 　　掌握股份有限公司監(jiān)事會的成員、產(chǎn)生、監(jiān)事的任期和職權(quán)；掌握監(jiān)事會的議事方式和表決程序；掌握不得擔任監(jiān)事的規(guī)定及監(jiān)事的義務、責任。 第四章　股份有限公司的股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓 　　掌握有關(guān)股份有限公司的資本、股份、股票的含義；掌握股份的發(fā)行實行“三公”原則、同股同權(quán)、同股同利、同次發(fā)行同價的規(guī)定；掌握股票發(fā)行價格及溢價款的處理；掌握股票的形式及應載明的主要事項；熟悉有關(guān)記名股票和不記名股票的規(guī)定；熟悉公司發(fā)行記名股票應置備股東名冊及記載相關(guān)事項；熟悉股票交付的規(guī)定。 　　掌握公司發(fā)行新股必須具備的條件；掌握公司發(fā)行新股應由股東大會作出決議并經(jīng)主管部門批準；掌握公司向社會發(fā)行新股必須制作公告相關(guān)文件、由證券經(jīng)營機構(gòu)承銷、可根據(jù)連續(xù)盈利和財產(chǎn)增值情況確定發(fā)行價、發(fā)行后變更登記并公告的規(guī)定。 　　掌握股東持有的股份可以依法在證券交易所轉(zhuǎn)讓的規(guī)定；熟悉記名股票的轉(zhuǎn)讓方式及變更登記的限制條件；熟悉無記名股票的轉(zhuǎn)讓方式；掌握發(fā)起人、公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理所持股份轉(zhuǎn)讓的限制；熟悉國家授權(quán)投資的機構(gòu)依法轉(zhuǎn)讓、購買股份的規(guī)定；掌握公司收購本公司股票的限制條件及收購后注銷、變更登記、公告的規(guī)定；掌握公司不得接受本公司的股票作為抵押權(quán)標的的規(guī)定；熟悉記名股票宣告失效和申請補發(fā)的規(guī)定。 　　掌握上市公司的含義和申請股票上市的條件；熟悉股票申請上市須經(jīng)國務院或國務院授權(quán)的證券管理部門批準、被批準的上市公司必須公告有關(guān)文件；掌握經(jīng)批準的上市公司股份可依法進行交易；熟悉公司股票經(jīng)批準可以到境外上市；掌握上市公司必須每半年公布財務會計報告；掌握國務院證券管理部門暫停股票上市和終止股票上市的條件。 第五章　公司債券 　　掌握發(fā)行公司債券的主體條件；掌握公司債券的含義、發(fā)行公司債券須具備的條件、公司債券募集資金的用途；掌握不得再次發(fā)行公司債券的規(guī)定條件；掌握公司債券發(fā)行的決定權(quán)及須報請國務院證券管理部門批準的規(guī)定；掌握國務院確定公司債券的發(fā)行規(guī)模和國務院證券管理部門審批公司債券的發(fā)行；掌握公司申請發(fā)行債券應提交的文件；掌握發(fā)行公司債券應當公告募集辦法及募集辦法的主要載明事項；掌握公司債券上應載明的事項；熟悉公司債券分記名債券和無記名債券；熟悉公司發(fā)行債券應置備公司債券存根簿及存根簿記載的事項；掌握公司債券的轉(zhuǎn)讓場所及轉(zhuǎn)讓價格的決定；掌握記名債券和無記名債券的轉(zhuǎn)讓方式；掌握上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件及相關(guān)規(guī)定。 第六章　公司財務、會計 　　掌握公司應依法建立本公司的財務、會計制度；掌握公司應按時制作財務會計報告及其包括的報表、明細表；掌握公司報告、公告財務會計報告的有關(guān)規(guī)定；掌握公司提取法定公積金、法定公益金、任意公積金及所余利潤對股東按比例分配的規(guī)定；掌握公司發(fā)行股份所得溢價款及其他收入列為資本公積金的規(guī)定；掌握公積金的用途及公積金、法定公積金轉(zhuǎn)為資本的有關(guān)規(guī)定；掌握公司法定公益金的用途；掌握公司不得另立帳冊、開立帳戶存儲的規(guī)定。 第七章　公司合并、分立 　　掌握公司合并或分立由股東會作出決議并經(jīng)國務院授權(quán)部門或省級人民政府的批準；掌握公司合并的形式；掌握公司合并應簽訂合并協(xié)議、通知公告債權(quán)人及債權(quán)債務承繼的規(guī)定；掌握公司分立，其財產(chǎn)作相應分割；掌握公司需減少注冊資本應通知債權(quán)人及減資后注冊資本不得低于法定最低限額；掌握股份公司增加注冊資本的有關(guān)規(guī)定；熟悉股份公司合并、分立、增資、減資變更登記的規(guī)定。 第八章　公司破產(chǎn)、解散和清算 　　掌握有關(guān)公司破產(chǎn)、清算的依據(jù)；掌握公司解散的依據(jù)；熟悉公司解散應當成立清算組的規(guī)定；掌握公司因違法違規(guī)被責令關(guān)閉應解散清算的規(guī)定；掌握清算組的職權(quán)；熟悉有關(guān)清算組通知債權(quán)人、債權(quán)人申報其債權(quán)的規(guī)定；掌握公司清算順序和清算期間公司不得開展新的經(jīng)營活動的規(guī)定；掌握公司因解散而清算，公司財產(chǎn)不足清償債務的應申請破產(chǎn)的規(guī)定；掌握公司清算結(jié)束后應申請注銷公司登記、公告公司終止的規(guī)定；掌握清算組成員的義務、責任和禁止行為。 第九章　外國公司的分支機構(gòu) 　　掌握外國公司的含義和設立分支機構(gòu)的依據(jù)；熟悉外國公司設立分支機構(gòu)的程序；熟悉外國公司設立分支機構(gòu)須指定代表人和撥付資金的規(guī)定；熟悉外國公司分支機構(gòu)名稱的規(guī)范要求和置備該公司章程的規(guī)定；掌握外國公司分支機構(gòu)不具有中國法人資格的規(guī)定；掌握外國公司分支機構(gòu)必須遵守中國法律、其合法權(quán)益受中國法律保護；掌握外國公司撤銷其分支機構(gòu)必須依法清償債務的規(guī)定。 第十章　法律責任 　　掌握虛報注冊資本的法律責任；掌握制作虛假發(fā)行文件發(fā)行證券的法律責任；掌握虛假出資的法律責任；掌握抽逃出資的法律責任；掌握擅自發(fā)行證券的法律責任；掌握公司另立帳戶和以個人名義開戶存儲的法律責任；掌握提供虛假或隱瞞重要事實的財務會計報表的法律責任；掌握導致國有資產(chǎn)流失的法律責任；掌握董事、監(jiān)事、經(jīng)理受賄、侵占公司財產(chǎn)的法律責任；掌握董事、經(jīng)理挪用公司資金或以公司財產(chǎn)為他人提供擔保的法律責任；掌握董事、經(jīng)理自營或為他人經(jīng)營與所任職公司同類營業(yè)的法律責任；掌握公司不依法提取法定公積金、公益金的法律責任；掌握公司在合并、分立、減少注冊資本、清算時不依法通知或公告?zhèn)鶛?quán)人的法律責任；掌握公司在清算時隱匿公司財產(chǎn)或在未清償債務前分配公司財產(chǎn)的法律責任；掌握清算組及清算組成員違法違規(guī)的法律責任；掌握資產(chǎn)評估、驗資、驗證中介機構(gòu)違法違規(guī)的法律責任；掌握國務院授權(quán)的主管部門違法違規(guī)的法律責任；掌握國務院證券管理部門違法違規(guī)的法律責任；掌握公司登記機關(guān)及其上級部門違法違規(guī)的法律責任；掌握未依法登記、冒用公司名義的法律責任；掌握公司未依法開業(yè)、停業(yè)、變更登記的法律責任；掌握外國公司違法設立分支機構(gòu)的法律責任；掌握當事人有依法申請復議或提起行政訴訟的規(guī)定；掌握公司因違法應承擔民事賠償責任、繳納罰款、罰金，其財產(chǎn)不足以支付時先承擔民事賠償責任的規(guī)定。 第十一章　附則 　　熟悉在本法實施之前依法登記成立的公司繼續(xù)保留的規(guī)定。 　　附：全國人人民代表大會常務委員會關(guān)于修改《中華人民共和國公司法》的決定 　　掌握國有獨資公司監(jiān)事會組成人員的規(guī)定；熟悉高新技術(shù)股份有限公司發(fā)起人出資及發(fā)行新股、申請股票上市的條件由國務院另行規(guī)定的規(guī)定。 二、《中華人民共和國證券法》 　　《中華人民共和國證券法》從1992年8月開始起草，到1998年12月29日由第九屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議審議通過，其間跨越了第七、第八、第九三屆人大，歷時六年，經(jīng)過五次全國人大常委會審議才得以通過，并于1999年7月1日實施。《證券法》是有關(guān)我國證券市場規(guī)范發(fā)展的基本法，它的發(fā)布和實施不僅確立了我國證券市場應有的法律地位，而且奠定了我國證券市場基本的法律框架，使我國證券市場的法制建設進入一個新的歷史階段。2004年8月28日第十屆人大常委會第十一次會議作出《關(guān)于修改〈中華人民共和國證券法〉的決定》，對《證券法》有關(guān)股票發(fā)行定價和公司債券上市交易的條款作了修訂。 　　《證券法》共12章，分別是總則、證券發(fā)行、證券交易、上市公司收購、證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券交易服務機構(gòu)、證券業(yè)協(xié)會、證券監(jiān)督管理機構(gòu)、法律責任、附則。學習《證券法》的目的是使證券從業(yè)人員進一步熟悉、掌握、理解《證券法》，提高遵守、執(zhí)行《證券法》的自覺性；學習要求是掌握、熟悉《證券法》有關(guān)證券市場各類主體證券發(fā)行、交易活動的法律規(guī)范和法律責任，并在證券業(yè)務中自覺貫徹、執(zhí)行這些法律規(guī)定。 第一章　總則 　　掌握證券法的立法宗旨、調(diào)整范圍、證券發(fā)行和交易的基本原則、證券發(fā)行和交易當事人的法律地位及應當遵守的原則、證券發(fā)行和交易的禁止行為；掌握金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理原則；掌握國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)依法對全國證券市場實行集中統(tǒng)一管理的規(guī)定；熟悉證券業(yè)協(xié)會實行自律性管理的規(guī)定；熟悉國家審計機關(guān)對證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券監(jiān)督管理機構(gòu)依法進行審計監(jiān)督的規(guī)定。 第二章　證券發(fā)行 　　掌握公開發(fā)行證券必須依法核準或者審批；掌握公開發(fā)行股票必須依法報經(jīng)證券監(jiān)管機構(gòu)核準并提交法定申請文件；掌握公開發(fā)行公司債券必須依法報經(jīng)國務院授權(quán)部門審批并提交法定申請文件；了解發(fā)行人提交申請文件的格式及報送方式由核準或?qū)徟鷻C構(gòu)規(guī)定；掌握發(fā)行人和相關(guān)的專業(yè)機構(gòu)及人員提交的證券發(fā)行申請文件的要求。 　　掌握發(fā)審委依法審核股票發(fā)行申請的規(guī)定；了解發(fā)審委的構(gòu)成和表決方式；掌握證券監(jiān)管機構(gòu)負責核準股票發(fā)行申請及參與核準股票發(fā)行申請人員的禁止行為；熟悉證券監(jiān)管機構(gòu)和授權(quán)部門自受理證券發(fā)行申請文件至作出決定的時間；熟悉證券發(fā)行人在證券發(fā)行前公告公開發(fā)行文件和相關(guān)的禁止行為；熟悉證券監(jiān)管機構(gòu)和授權(quán)部門有權(quán)依法對已核準和審批的證券作出撤銷和停止發(fā)行的規(guī)定；熟悉股票發(fā)行后發(fā)行人和投資人對收益和風險的責任。 　　掌握上市公司發(fā)行新股的條件、方式和募集資金的使用規(guī)定。 　　掌握證券公司依法承銷公開發(fā)行證券和承銷方式的規(guī)定；熟悉發(fā)行人有權(quán)依法選擇證券承銷商的規(guī)定；熟悉證券公司與發(fā)行人簽訂承銷協(xié)議的載明事項；掌握證券公司承銷證券對募集文件的核查責任；掌握有關(guān)承銷團承銷公開發(fā)行證券的規(guī)定；掌握證券代銷包銷的期限和承銷商的行為規(guī)定；熟悉證券公司包銷代銷證券后向證券監(jiān)管機構(gòu)報告?zhèn)浒傅囊?guī)定；掌握股票溢價發(fā)行的價格由發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商確定的規(guī)定；熟悉境外發(fā)行證券或證券境外上市交易的規(guī)定。 第三章　證券交易 　　掌握交易的證券必須是合法證券的規(guī)定；掌握依法核準上市交易的證券應當在證券交易所掛牌交易、采用公開的集中競價交易方式、實行價格優(yōu)先時間優(yōu)先原則；熟悉交易證券的形式；掌握證券交易只能以現(xiàn)貨交易不能融資融券的規(guī)定；掌握有關(guān)人員在任期或法定期限內(nèi)不得持有、買賣、收受股票；掌握證券交易機構(gòu)必須為客戶保密；掌握證券服務機構(gòu)和人員在規(guī)定期限內(nèi)不得買賣有關(guān)股票；熟悉證券交易收費的規(guī)定；掌握持有一個股份公司已發(fā)行股份百分之五的股東及公司的報告規(guī)定；掌握前述股東在規(guī)定期限內(nèi)買賣股票的所得處分及董事會的責任。 　　掌握有關(guān)股票上市申請、核準及提交申請文件的規(guī)定；熟悉股票上市申請核準后向交易所提交文件及交易所安排上市的規(guī)定；熟悉股票上市前公告核準上市文件及相關(guān)事項；掌握股票暫停上市和終止上市的規(guī)定；掌握公司債券上市交易由證券交易所依照法定條件和法定程序核準的規(guī)定；掌握公司債券上市交易的條件及應提交的文件；掌握公司債券上市申請核準后向交易所提交文件及交易所安排上市的規(guī)定；掌握公司債券上市交易前公告有關(guān)文件的規(guī)定；掌握有關(guān)公司債券暫停交易終止交易的規(guī)定。 　　掌握依法發(fā)行的股票、債券應當公告有關(guān)信息的規(guī)定；掌握股票和公司債券提交并公告中期報告和年度報告的期限和內(nèi)容；掌握發(fā)生重大事件時上市公司應立即提交臨時報告并予以公告的規(guī)定；掌握披露的信息存在虛假記載、誤導性陳述或有重大遺漏的責任人及賠償責任；熟悉依法必須作出的公告刊登報紙及置備場所；掌握證券監(jiān)管機構(gòu)對上市公司信息披露及分派或配售新股進行監(jiān)管的規(guī)定；掌握有關(guān)人員對公司依法作出的公告在公告前不得泄露的規(guī)定；掌握有關(guān)上市公司有重大違法行為或取消上市資格應及時公告的規(guī)定。 　　掌握禁止內(nèi)幕交易的規(guī)定；掌握內(nèi)幕信息知情人員和內(nèi)幕信息的范圍；掌握內(nèi)幕知情人員及相關(guān)人員的禁止行為；掌握禁止任何人以非法手段獲取不正當利益或轉(zhuǎn)嫁風險的規(guī)定；掌握禁止編造并傳播虛假信息及在證券交易活動中作出虛假陳述或信息誤導的規(guī)定；掌握禁止證券公司及從業(yè)人員欺詐行為的規(guī)定；掌握禁止法人以個人名義開戶、挪用公款買賣證券、國有企業(yè)及國有控股企業(yè)炒作股票的規(guī)定；掌握對禁止行為應及時報告的規(guī)定。 第四章　上市公司收購 　　掌握上市公司收購的方式；掌握持有一個上市公司已發(fā)行股份百分之五及以上應報告、公告和限制進一步買賣的規(guī)定；熟悉上述報告和公告的內(nèi)容；掌握要約收購的規(guī)定及收購報告書的內(nèi)容；掌握收購報告書的公告時間和收購要約的期限；掌握收購要約不得撤回及有關(guān)變更的規(guī)定；掌握收購要約的適用范圍；掌握上市公司因要約收購而終止上市和變更企業(yè)形式的規(guī)定；掌握要約收購人不得以要約規(guī)定以外的條件和方式買賣股票的規(guī)定。 　　掌握協(xié)議收購方式及有關(guān)報告、公告的規(guī)定；掌握協(xié)議收購中有關(guān)股票保管和資金存放的規(guī)定；掌握協(xié)議收購人不得轉(zhuǎn)讓股票的期限規(guī)定；掌握被撤銷公司股票的處置規(guī)定；掌握收購結(jié)束后有關(guān)報告和公告的規(guī)定；掌握收購中涉及國家授權(quán)投資機構(gòu)持有股份的有關(guān)規(guī)定。 第五章　證券交易所 　　掌握證券交易所的地位、設立和解散；掌握證券交易所章程的制訂、修改和批準；熟悉證券交易所名稱的使用；熟悉證券交易所費用收入的所有和使用；掌握證券交易所的組織結(jié)構(gòu)；熟悉證券交易所負責人和從業(yè)人員的限制性條件；掌握進入證券交易所交易的資格條件；掌握開立證券帳戶后的證券交易方式和委托方式；掌握證券交易申報、競價、清算交割、過戶的程序；掌握當日買入的證券當日不得賣出的規(guī)定；掌握證券交易所組織證券交易、公布證券行情的規(guī)定；掌握證券交易所辦理證券暫停上市、恢復上市、終止上市以及采取技術(shù)性停牌、臨時停市的規(guī)定；掌握證券交易所對證券交易實行實時監(jiān)控和監(jiān)督上市公司信息披露的規(guī)定；熟悉證券交易所設立風險基金的規(guī)定；熟悉證券交易所制定交易規(guī)則、會員管理規(guī)章的規(guī)定；熟悉證券交易所負責人和從業(yè)人員利害關(guān)系回避的規(guī)定；掌握有關(guān)合規(guī)和違規(guī)交易的規(guī)定；掌握證券交易所對違規(guī)交易處分的規(guī)定。 第六章　證券公司 　　掌握設立證券公司的審查批準機構(gòu)；掌握證券公司的組織形式和分類管理；掌握設立綜合類證券公司和經(jīng)紀類證券公司必須具備的條件；掌握證券公司的分支機構(gòu)、業(yè)務范圍、注冊資本、公司章程等變化須經(jīng)證券監(jiān)管機構(gòu)的批準；掌握證券公司對外負債總額、流動負債總額的管理規(guī)定；掌握不得擔任證券公司高級管理人員和從業(yè)人員的限制條件；熟悉禁止在證券公司中兼職人員的條件；掌握證券公司提取交易風險準備金的規(guī)定。 　　掌握綜合類證券公司和經(jīng)紀類證券公司的業(yè)務范圍；掌握綜合類證券公司經(jīng)紀業(yè)務、自營業(yè)務分開管理和客戶交易結(jié)算資金管理的規(guī)定；掌握禁止銀行資金違規(guī)流入股市和有關(guān)自營業(yè)務資金管理的規(guī)定；掌握證券公司自營業(yè)務名義和自營帳戶管理的規(guī)定；掌握證券公司享有自主經(jīng)營權(quán)的規(guī)定；掌握證券公司注冊資本低于法定要求將撤銷有關(guān)業(yè)務范圍的規(guī)定。 　　掌握代理客戶買賣證券必須具備法人資格和客戶證券帳戶、資金帳戶分帳管理的規(guī)定；掌握客戶開立帳戶的條件；掌握證券公司經(jīng)紀業(yè)務的委托書和委托記錄保存期限；掌握對證券公司代理買賣證券交易行為及交易結(jié)果的管理規(guī)定；掌握證券公司不得為客戶做融資融券交易；掌握證券公司經(jīng)紀業(yè)務的禁止行為。 第七章　證券登記結(jié)算機構(gòu) 　　掌握證券登記結(jié)算機構(gòu)的性質(zhì)和設立條件；掌握證券登記結(jié)算機構(gòu)的職能；掌握證券登記結(jié)算的營運方式；掌握證券上市前必須全部托管及登記結(jié)算機構(gòu)不得將證券質(zhì)押和出借的規(guī)定；熟悉證券登記結(jié)算機構(gòu)向發(fā)行人和持有人提供有關(guān)資料的規(guī)定；熟悉證券登記結(jié)算機構(gòu)為保證業(yè)務正常進行而采取的措施；熟悉證券登記結(jié)算機構(gòu)保存原始憑證的期限；熟悉結(jié)算風險基金的設立、提取、管理和追償；熟悉證券登記結(jié)算機構(gòu)的解散和批準。 第八章　證券交易服務機構(gòu) 　　掌握證券交易服務機構(gòu)的設立管理；掌握對證券交易服務機構(gòu)業(yè)務人員從業(yè)經(jīng)驗的要求和資格管理的規(guī)定；掌握證券投資咨詢?nèi)藛T的禁止行為；熟悉證券交易服務機構(gòu)的收費管理；掌握為證券發(fā)行、上市、交易出具專業(yè)報告的要求和連帶責任。 第九章　證券業(yè)協(xié)會 　　掌握證券業(yè)協(xié)會的性質(zhì)、權(quán)力機構(gòu)和章程制定；掌握證券業(yè)協(xié)會的職責；熟悉證券業(yè)協(xié)會理事會的產(chǎn)生。 第十章　證券監(jiān)督管理機構(gòu) 　　掌握證券監(jiān)督管理機構(gòu)對全國證券市場實行監(jiān)督管理的地位和職責；掌握證券監(jiān)督管理機構(gòu)為履行職責有權(quán)采取的措施；熟悉證券監(jiān)督管理機構(gòu)工作人員履行職責的有關(guān)規(guī)定；掌握被檢查、調(diào)查的單位和個人應配合證券監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定；掌握證券管理機構(gòu)制定的規(guī)章制度和對違法行為的處罰結(jié)果應該公開的規(guī)定；掌握證券管理機構(gòu)發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的應該移送司法機關(guān)處理的規(guī)定；熟悉證券管理機構(gòu)的工作人員兼職的規(guī)定。 第十一章　法律責任 　　掌握擅自發(fā)行證券或制作虛假文件發(fā)行證券的及相關(guān)責任人的法律責任；掌握承銷或代理買賣擅自發(fā)行證券的證券公司及相關(guān)責任人的法律責任；掌握信息披露有虛假、誤導或重大遺漏的上市證券的發(fā)行人及相關(guān)責任人的法律責任；掌握非法開設證券交易所的及相關(guān)責任人的法律責任；掌握擅自設立證券公司經(jīng)營證券業(yè)務的法律責任；掌握違規(guī)參與股票交易人員的法律責任；掌握證券經(jīng)營機構(gòu)及服務機構(gòu)從業(yè)人員、證券監(jiān)管機構(gòu)及自律組織工作人員違規(guī)行為的法律責任；掌握為股票發(fā)行出具法律文件的專業(yè)機構(gòu)和人員違規(guī)買賣股票的法律責任；掌握內(nèi)幕交易的法律責任；掌握操縱證券交易價格的法律責任；掌握挪用公款買賣證券的法律責任；掌握為客戶融資融券的證券公司及相關(guān)責任人的法律責任；掌握買入證券又于當日賣出的法律責任；掌握編造并傳播虛假信息的法律責任；掌握證券經(jīng)營機構(gòu)及服務機構(gòu)從業(yè)人員、證券監(jiān)管機構(gòu)及自律組織工作人員作出虛假陳述或信息誤導的法律責任。 　　掌握法人以個人名義買賣證券的及相關(guān)責任人的行政處罰規(guī)定；掌握證券公司假借他人名義從事自營業(yè)務的行政處罰規(guī)定；掌握證券公司違背客戶意愿辦理交易事項給客戶造成損失的行政處罰規(guī)定；掌握證券公司、登記結(jié)算機構(gòu)及從業(yè)人員買賣、挪用、出借客戶證券或資金的法律責任；掌握證券公司接受客戶全權(quán)委托或?qū)蛻糇鞒龀兄Z的行政處罰規(guī)定；掌握利用上市公司收購謀取不正當收益的行政處罰規(guī)定；掌握證券公司及其從業(yè)人員私下接受客戶委托買賣證券的行政處罰規(guī)定；掌握證券公司經(jīng)營非上市證券的行政處罰規(guī)定；掌握證券公司超過期限未開始營業(yè)或自行停業(yè)的行政處罰規(guī)定；掌握證券公司超出許可范圍經(jīng)營證券業(yè)務的行政處罰規(guī)定；掌握證券公司對自營業(yè)務和經(jīng)紀業(yè)務混合操作的行政處罰規(guī)定；掌握騙取證券業(yè)務許可或不再具備經(jīng)營資格的管理規(guī)定；熟悉出具證券發(fā)行、上市、交易活動法律文件的專業(yè)機構(gòu)的相關(guān)法律責任；熟悉擅自設立證券登記結(jié)算機構(gòu)或服務機構(gòu)、證券登記結(jié)算機構(gòu)或服務機構(gòu)違規(guī)的處罰規(guī)定；熟悉證券監(jiān)管機構(gòu)及相關(guān)責任人違法違規(guī)的法律責任；掌握證券監(jiān)管機構(gòu)和發(fā)審委工作人員違法違規(guī)的法律責任；掌握違法發(fā)行、承銷債券的行政處罰規(guī)定；掌握民事賠償責任優(yōu)先的規(guī)定；掌握拒絕、阻礙證券監(jiān)管機構(gòu)依法行使監(jiān)督檢查職權(quán)的法律責任；熟悉對沒收的違法所得和罰款的處理；熟悉當事人可依法申請復議或提起訴訟的規(guī)定。 第十二章　附則 　　了解本法實施前已上市證券及已批準證券經(jīng)營機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定；了解關(guān)于客戶保證金及境外機構(gòu)、人員認購、交易股票將另行規(guī)定；掌握本法自1999年7月1日起施行。 三、《中華人民共和國刑法》關(guān)于證券犯罪的規(guī)定 　　《中華人民共和國刑法》于1997年7月1日第五屆全國人民代表大會第二次會議通過，1980年1月1日起實施。1997年3月14日第八屆全國人民代表大會第五次會議作了修訂，并于1997年10月1日起實施。1999年12月25日第九屆全國人民代表大會常務委員會第十三次會議通過《中華人民共和國刑法修正案》，并于公布之日起實施。2000年8月31日第九屆全國人大常委會第二十三次會議通過《中華人民共和國刑法修正案》（二）。2001年12月29日第九屆全國人大常委會第二十五次會議通過《中華人民共和國刑法修正案》（三）。2002年12月28日第九屆全國人大常委會第三十一次會議通過《中華人民共和國刑法修正案》（四）。《中華人民共和國刑法》有關(guān)證券犯罪的規(guī)定條款如下： 　　掌握虛假出資罪（第159條），欺詐發(fā)行股票債券罪（160條），提供虛假財務會計報告罪（第161條），擅自設立金融機構(gòu)、偽造、變造轉(zhuǎn)讓金融機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)許可證罪（174條），偽造變造股票債券罪（第178條），擅自發(fā)行股票債券罪（第179條），內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪（第180條），編造并傳播影響證券交易虛假信息、誘騙他人買賣證券罪（第181條），操縱證券市場罪（第182條），挪用資金罪（第185條）的法律責任。 四、《最高人民法院關(guān)于審理證券市場 因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定》 　　《最高人民法院關(guān)于審理證券市場關(guān)于因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定》于2002年12月26日由最高人民法院審判委員會第1261次會議通過，自2003年2月1日起施行。 　　《最高人民法院關(guān)于審理證券市場關(guān)于因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定》（以下簡稱《若干規(guī)定》）共分七部分，分別是一般規(guī)定、受理與管轄、訴訟方式、虛假陳述的認定、歸責與免責事由、共同侵權(quán)責任、損失認定。學習《若干規(guī)定》是為了使證券從業(yè)人員熟悉證券市場因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件如何審理、如何規(guī)范證券市場民事行為，從而更自覺地保護投資人的合法權(quán)益。 　　（一）一般規(guī)定 　　掌握證券市場因虛假陳述引發(fā)民事賠償案件的定義；投資人、證券市場的定義；熟悉不適用本規(guī)定的民事訴訟；熟悉虛假陳述民事賠償案應鼓勵當事人和解；掌握民事賠償訴訟的時效。 　　（二）受理與管轄 　　掌握投資人向虛假陳述行為人提起民事賠償訴訟的法律依據(jù)和須提交的證據(jù)；掌握虛假陳述民事賠償案件的被告；熟悉案件訴訟的管轄權(quán)；熟悉投資人對多個被告提起民事賠償訴訟的管轄確定原則；熟悉追加被告及管轄權(quán)；熟悉中止審理和終結(jié)訴訟的規(guī)定。 　　（三）訴訟方式 　　掌握可供選擇的訴訟方式；掌握多個原告因同一虛假陳述事實對相同被告提起訴訟的可合為一個共同訴訟的規(guī)定；熟悉共同訴訟的原告人數(shù)、訴訟代表人、訴訟代理人的規(guī)定；熟悉訴訟代表人的權(quán)限。 　　（四）虛假陳述的認定 　　掌握對虛假陳述以及相關(guān)的重大事件、虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏、不正當披露的界定；掌握虛假陳述與損害結(jié)果之間存在因果關(guān)系的認定；掌握虛假陳述與損害結(jié)果之間不存在因果關(guān)系的認定；熟悉虛假陳述實施日、虛假陳述揭露日、虛假陳述更正日的界定。 　　（五）歸責與免責事由 　　掌握因虛假陳述給投資人造成損失應承擔民事賠償責任的主體及承擔連帶賠償責任的主體；熟悉民事賠償責任的免責事由。 　　（六）共同侵權(quán)責任 　　熟悉發(fā)起人對發(fā)行人提供信息擔保須承擔連帶責任；掌握中介機構(gòu)因共同侵權(quán)而應承擔的連帶責任；掌握有關(guān)責任人對共同虛假陳述應承擔連帶責任。 　　（七）損失認定 　　掌握證券發(fā)行市場虛假陳述的損失認定；掌握證券交易市場虛假陳述的損失認定；掌握在基準日及以前賣出證券的投資差額損失認定；掌握在基準日之后賣出或者持有證券的投資差額損失認定；掌握投資差額損失計算基準日的確定；掌握投資人持股期間基于股東身份取得的受益不得沖抵虛假陳述行為人賠償金額的規(guī)定；掌握除權(quán)證券投資差額損失的計算方法。 五、《證券公司治理準則》（試行） 　　為規(guī)范證券公司規(guī)范運作，完善公司治理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，中國證監(jiān)會于2003年12月25日制定并發(fā)布了《證券公司治理準則》（試行）。 　　《證券公司治理準則》（試行）共分八章，分別是總則、股東和股東會、董事和董事會、監(jiān)事和監(jiān)事會、經(jīng)理層人員、激勵與約束機制、證券公司與客戶關(guān)系基本原則、附則。 第一章　總則 　　掌握制定《證券公司治理準則》（試行）的宗旨及適用范圍；掌握證券公司及其控股股東對客戶負有誠信義務；掌握證券公司應明確股東會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層之間的職責劃分；掌握證券公司及其股東、高級管理人員應遵守中國證監(jiān)會有關(guān)的監(jiān)管規(guī)定；掌握證券公司應建立完備的風險管理和內(nèi)部控制體系。 第二章　股東和股東會 　　掌握證券公司股東及其實際控制人的資格條件；掌握證券公司對股東進行登記、修改公司章程、辦理工商登記手續(xù)的依據(jù)；掌握證券公司股東應當履行出資義務、公司不得為股東提供融資或擔保的規(guī)定；熟悉股東應及時通知證券公司的情況；掌握證券公司應建立和股東溝通的渠道確保股東知情權(quán)；掌握證券公司應立即書面通知股東并向監(jiān)管機構(gòu)報告的情形。 　　掌握證券公司股東會的職權(quán)范圍及授權(quán)的批準和內(nèi)容；掌握股東會年會的召開、召集、表決程序、議事規(guī)則；掌握有權(quán)向股東會提出議案、提名董事、監(jiān)事候選人的范圍；熟悉證券公司任一股東推選的董事、監(jiān)事的占比；掌握證券公司在董事、監(jiān)事推選中采取累積投票制度的規(guī)定；熟悉證券公司召集臨時股東會議的條件；熟悉證券公司股東會議記錄及保存時間；熟悉證券公司股東會免除董事、監(jiān)事職務的規(guī)定。 　　掌握證券公司控股股東的禁止行為；掌握證券公司與其控股股東應“六分開、三獨立”的規(guī)定；掌握證券公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方應防止同業(yè)競爭；掌握證券公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方與證券公司關(guān)聯(lián)交易的有關(guān)規(guī)定；掌握證券公司與其股東之間不得有的行為。 第三章　董事和董事會 　　掌握證券公司董事會應具備的條件和素質(zhì)；掌握證券公司應保障董事的知情權(quán)和提供必要的履行職責的條件。 　　掌握董事人數(shù)和內(nèi)部董事占比；掌握證券公司章程應對董事長職責、董事會對董事長授權(quán)范圍作出規(guī)定；熟悉董事會應制定召集程序、議事表決規(guī)則；熟悉董事會每年的會議次數(shù)、會議記錄；掌握董事會、董事長應在規(guī)定的范圍內(nèi)行使職權(quán)、董事會在審議關(guān)聯(lián)交易時關(guān)聯(lián)方委派的董事應回避的規(guī)定；掌握股東或監(jiān)事有權(quán)要求停止執(zhí)行董事會違法違規(guī)決議；掌握董事會應設立專門委員會；掌握證券公司應設立董事會秘書或?qū)ｉT機構(gòu)的規(guī)定。 　　掌握證券公司應設置獨立董事、獨立董事應具備的條件、不得擔任獨立董事的范圍；熟悉獨立董事的任期、任期內(nèi)辭職或被免職向監(jiān)管機構(gòu)說明的規(guī)定；掌握獨立董事的職權(quán)范圍、義務和責任。 第四章　監(jiān)事和監(jiān)事會 　　掌握監(jiān)事應當具備的條件和素質(zhì)；熟悉證券公司應保障監(jiān)事的知情權(quán)和提供必要的履行職責的條件；掌握證券公司應設立監(jiān)事會、監(jiān)事會的監(jiān)管對象及向股東會負責的規(guī)定；熟悉監(jiān)事會應制定監(jiān)事會議規(guī)則；熟悉監(jiān)事會應設監(jiān)事長、副監(jiān)事長及專門機構(gòu)；熟悉監(jiān)事會議及其記錄；掌握監(jiān)事會的職權(quán)、義務；掌握公司應將重要報告及時報監(jiān)事會、監(jiān)事會應向股東年會做出專項說明的規(guī)定；掌握監(jiān)事會行使職權(quán)，公司董事、經(jīng)理層人員應當配合的規(guī)定；掌握對公司董事、經(jīng)理層人員違法違規(guī)的行為監(jiān)事會有要求限期糾正、向股東會提出專項議案、向監(jiān)管機構(gòu)報告的權(quán)力以及監(jiān)事會未履行應盡職責應承擔相應責任的規(guī)定。 第五章　經(jīng)理層人員 　　掌握證券公司經(jīng)理層人員的范圍；掌握證券公司章程應明確經(jīng)理層人員的構(gòu)成、職責范圍；熟悉證券公司聘任經(jīng)理人員的方式；掌握經(jīng)理人員不得進行同業(yè)競爭和關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定；掌握應設總經(jīng)理、總經(jīng)理依法行使職權(quán)并向董事會負責的規(guī)定；掌握總經(jīng)理工作細則的內(nèi)容；掌握總經(jīng)理應向董事會或監(jiān)事會報告公司重大情況的規(guī)定；掌握經(jīng)理層應建立內(nèi)控制度并對內(nèi)控不力承擔相應的責任；掌握證券公司應由專門的經(jīng)理層人員負責監(jiān)督檢查部門工作的規(guī)定。 第六章　激勵與約束機制 　　掌握證券公司應建立激勵與約束機制；熟悉證券公司應與經(jīng)理層人員簽訂聘任協(xié)議；熟悉經(jīng)理層人員的薪酬應獲得董事會批準、向股東會作專項說明；掌握經(jīng)理層人員違法違規(guī)應追究其責任；掌握證券公司經(jīng)理層人員、董事、監(jiān)事、員工持股、控股的規(guī)定。 第七章　證券公司與客戶關(guān)系基本原則 　　掌握證券公司對客戶負有誠信義務；掌握證券公司不得挪用客戶資金、資產(chǎn)、證券；掌握證券公司對客戶負有保密義務；掌握證券公司應履行法定信息披露義務；掌握證券公司應設專門的部門或崗位負責與客戶溝通；熟悉證券公司向社會公眾披露本公司信息的規(guī)定。 第八章　附則 　　掌握證券公司按照法律、法規(guī)要求完善公司章程及相關(guān)制度；掌握董事會應報告公司治理情況和證券監(jiān)管部門對治理狀況進行評價的規(guī)定；掌握釋義條款的內(nèi)容。 六、《證券公司內(nèi)部控制指引》 　　為引導證券公司規(guī)范經(jīng)營，完善證券公司內(nèi)部控制機制，增強證券公司的自我約束能力，推動證券公司現(xiàn)代企業(yè)制度建設，防范和化解金融風險，中國證監(jiān)會于2001年1月31日印發(fā)了《證券公司內(nèi)部控制指引》，并于2003年12月15日進行修訂，同時廢除了2001年的原《證券公司內(nèi)部控制指引》。 　　《證券公司內(nèi)部控制指引》共五章，分別是總則、基本要求、主要控制內(nèi)容、監(jiān)督檢查與評價、附則。 第一章　總則 　　掌握制訂《證券公司內(nèi)部控制指引》的宗旨、內(nèi)部控制的含義；掌握內(nèi)部控制應考慮的要素及各要素的含義、范圍；掌握內(nèi)部控制的目標；熟悉證券公司應建立有效的內(nèi)部控制機制和制度并定期評價、適時調(diào)整完善的要求。 第二章　基本要求 　　掌握證券公司內(nèi)部控制應貫徹的原則及其要求；熟悉證券公司應營造合規(guī)經(jīng)營的制度文化環(huán)境；掌握證券公司應采取措施杜絕挪用客戶資金、資產(chǎn)、證券的行為；掌握證券公司應建立動態(tài)的凈資本監(jiān)控機制；掌握證券公司應建立健全治理結(jié)構(gòu)，確保證券公司獨立運作；掌握證券公司應建立三道業(yè)務監(jiān)控防線；應加強法人統(tǒng)一管理；應對不同的崗位賦予相應的職責和權(quán)限、主要業(yè)務部門之間應建立隔離墻制度、不斷完善綜合信息管理系統(tǒng)的規(guī)定；掌握證券公司應建立風險識別、評估和控制的體系；應建立健全各項內(nèi)部管理制度；應加強自有資金和客戶資金的風險控制的規(guī)定；掌握證券公司應建立信息交流渠道和反饋機制；應發(fā)揮會計的核算監(jiān)督職能；應加強對合同、票據(jù)、印章、密押等的管理；應加強對各類檔案的管理；應建立危機處理機制和程序的規(guī)定。 第三章　主要控制內(nèi)容 　　掌握證券公司經(jīng)紀業(yè)務內(nèi)部控制的重點；掌握證券公司應加強經(jīng)紀業(yè)務的整體規(guī)劃；掌握證券公司應在開戶、客戶資料管理、與客戶簽定代理交易協(xié)議、帳戶管理、資金存取及劃轉(zhuǎn)、委托與撤單、清算交割、指定交易及轉(zhuǎn)托管、查詢及咨詢等業(yè)務環(huán)節(jié)規(guī)范操作、控制風險的規(guī)定；掌握證券公司應控制柜面交易系統(tǒng)的風險；掌握證券公司應防范結(jié)算風險；掌握證券公司應建立對托管證券交易的監(jiān)控機制；掌握證券公司應確保交易清算系統(tǒng)的安全；掌握證券公司應建立健全經(jīng)紀業(yè)務實時監(jiān)控系統(tǒng)；掌握證券公司應加強對證券營業(yè)部業(yè)務系統(tǒng)的檢查；掌握證券公司應建立交易數(shù)據(jù)安全備份制度；掌握證券公司應確保網(wǎng)上交易的安全可靠、保障網(wǎng)絡安全、建立及時處理各種故障和危機應急機制；熟悉證券公司應加強與投資者信息溝通；掌握證券公司應建立交易差錯處理制度；熟悉證券公司應建立重點客戶回訪制度。 　　掌握證券公司自營業(yè)務管理的環(huán)節(jié)和應重點防范的風險；掌握證券公司應建立健全自營業(yè)務的決策管理；掌握證券公司應控制自營業(yè)務運作風險；掌握證券公司應建立健全自營業(yè)務的授權(quán)體系；掌握證券公司自營業(yè)務的職能應相對分離制度；掌握證券公司應加強自營帳戶的集中管理制度；熟悉證券公司應建立完善的交易記錄制度；掌握證券公司應建立獨立的實時風險監(jiān)控系統(tǒng)；掌握證券公司應加強對自營業(yè)務相關(guān)人員的監(jiān)察并確保自營資金來源的合法性。 　　掌握證券公司投資銀行業(yè)務應重點防范的風險；掌握證券公司應建立投資銀行項目管理制度、發(fā)行人質(zhì)量評價體系、盡職調(diào)查的工作流程；掌握證券公司應加強投資銀行項目的內(nèi)核工作和質(zhì)量控制；掌握證券公司應加強證券發(fā)行中定價和配售的決策管理，建立承銷風險評估與處理機制；掌握證券公司應加強投資銀行項目協(xié)議的管理、項目的集中管理和控制；掌握證券公司應建立與投資銀行項目相關(guān)的中介機構(gòu)評價機制；掌握證券公司應杜絕虛假承銷行為。 　　掌握證券公司受托投資管理業(yè)務應重點防范的風險；掌握證券公司應由受托投資管理部門統(tǒng)一管理受托投資管理業(yè)務的規(guī)定；掌握證券公司應針對受托投資管理業(yè)務各環(huán)節(jié)制定規(guī)范的業(yè)務流程，有效防范各類風險；掌握證券公司應了解委托人的資信狀況；掌握證券公司應制定規(guī)范的受托投資管理合同、與委托人簽訂受托投資管理合同；掌握證券公司應封閉運作、專戶管理受托資產(chǎn)，建立規(guī)范的風險預警機制；熟悉證券公司應加強受托投資管理業(yè)務檔案資料的管理、保證委托人的知情權(quán)；掌握證券公司應合理控制受托投資管理業(yè)務規(guī)模。 　　掌握證券公司研究咨詢業(yè)務應重點防范的風險；掌握證券公司應加強研究咨詢業(yè)務的統(tǒng)一管理；掌握證券公司應建立研究咨詢部門與投資銀行、自營部門之間的隔離墻制度；掌握證券公司應加強投資咨詢活動的集中管理和風險控制；掌握證券公司應加強投資咨詢執(zhí)業(yè)人員的管理和執(zhí)業(yè)資格的管理；掌握證券公司應建立健全檔案管理履行相關(guān)資料的備案義務。 　　掌握證券公司業(yè)務創(chuàng)新應重點控制的風險；掌握證券公司業(yè)務創(chuàng)新應堅持的原則；應建立業(yè)務創(chuàng)新工作程序；應履行創(chuàng)新業(yè)務的報備（報批）程序；應對創(chuàng)新業(yè)務制定風險控制措施和管理辦法；應注重業(yè)務創(chuàng)新的過程控制。 　　掌握證券公司對分支機構(gòu)應重點防范的風險；掌握證券公司應建立分支機構(gòu)管理制度、明確授權(quán)范圍、業(yè)務發(fā)展目標、管理目標；應加強對分支機構(gòu)的監(jiān)督檢查；應要求確保投訴得到及時處理、建立重大事件報告制度和突發(fā)事件應急機制。 　　掌握證券公司應建立健全財務管理制度和資金計劃控制制度；掌握證券公司應強化資金集中管理和集中負債管理權(quán)限、應將客戶債券和自有債券分開管理的規(guī)定；掌握證券公司財務制度、資金管理流程、費用管理、客戶交易結(jié)算資金、銀行帳戶管理的規(guī)定；掌握證券公司應加強資金風險監(jiān)測和集體決策的規(guī)定；掌握證券公司應對業(yè)務部門及分支機構(gòu)進行跟蹤檢查；應實時監(jiān)控資金余額建立預警處理機制；應合理分配利潤的規(guī)定。 　　掌握證券公司應加強會計核算的規(guī)定；掌握證券公司會計核算的依據(jù)、強化會計監(jiān)督職能和資產(chǎn)登記保管工作、完善會計信息報告體系和會計檔案管理的規(guī)定。 　　掌握證券公司應建立信息系統(tǒng)管理制度的規(guī)定；掌握應統(tǒng)一管理信息技術(shù)工作、嚴格系統(tǒng)進入控制、保證信息系統(tǒng)日志的完備、建立備份計劃和應急處理機制、建立系統(tǒng)安全和病毒防范制度的規(guī)定；熟悉證券公司技術(shù)系統(tǒng)應符合相關(guān)技術(shù)規(guī)范的要求。 　　掌握證券公司人力資源管理中應重視聘用人員誠信記錄、業(yè)務能力、道德水準的規(guī)定；掌握證券公司應強化對關(guān)鍵崗位人員垂直管理、實行關(guān)鍵崗位人員輪換和強制休假制度、關(guān)鍵崗位人員任期審計制度的規(guī)定；掌握證券公司應建立健全員工持續(xù)教育制度、加強業(yè)務人員從業(yè)人員資格管理的規(guī)定；掌握應建立激勵約束機制和人事選拔制度；掌握證券公司應建立高管人員、分支機構(gòu)負責人及關(guān)鍵崗位人員年度述職報告、檔案管理、離職報告制度的規(guī)定。 第四章　監(jiān)督、檢察與評價 　　掌握證券公司各級負責人業(yè)務檢查和評價的權(quán)限范圍、相關(guān)人員的義務和責任；掌握證券公司應設立監(jiān)督檢查部門獨立履行監(jiān)督檢查職能、配備足夠的人員和條件并有高級管理人員專門負責的規(guī)定；掌握監(jiān)督檢查部門應加強檢查和稽核、各部門和人員應積極配合監(jiān)督檢查部門工作、證券公司應配合證監(jiān)會及外部審計機構(gòu)檢查工作的規(guī)定；掌握證券公司董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理人員內(nèi)部控制職責的規(guī)定；掌握應建立健全內(nèi)部控制缺陷的糾正與處理機制的規(guī)定。 第五章　附則 　　熟悉本指引的適用范圍及解釋權(quán)限。 第二部分　執(zhí)業(yè)道德 目的與要求 　　本部分為證券從業(yè)人員后續(xù)職業(yè)培訓的必修內(nèi)容，包括從業(yè)人員的道德規(guī)范和行業(yè)誠信建設等。本部分學習的目的是加深理解指導證券從業(yè)人員行為的職業(yè)道德的含義，增強每一個證券從業(yè)人員的職業(yè)道德意識并指導其日常行為，提高整個行業(yè)執(zhí)業(yè)道德水平。通過本部分的學習，要求熟練掌握證券從業(yè)人員行為操守及行為準則，了解證券從業(yè)人員道德規(guī)范體系的范疇。 一、證券從業(yè)人員執(zhí)業(yè)道德教育的必要性 　　了解法治和德治的含義；了解市場經(jīng)濟不僅需要法治，也需要德治；掌握堅持法治與德治相結(jié)合。了解從業(yè)人員的道德素質(zhì)對市場經(jīng)濟發(fā)展的影響；了解市場化、國際化和規(guī)范化離不開證券從業(yè)道德建設；掌握證券從業(yè)道德建設關(guān)系著證券市場的生存與發(fā)展。了解過去十多年證券從業(yè)道德建設所做的工作；了解當前我國證券從業(yè)道德建設中存在的主要問題；了解加快我國證券從業(yè)道德建設的基本思路。 二、道德與從業(yè)道德 　　了解道德、從業(yè)道德的概念及其一般特點；熟悉證券從業(yè)道德的概念及其一般特征（廣泛性、現(xiàn)代性、重效率）；了解道德構(gòu)成的一般結(jié)構(gòu)及其功能；了解一般道德發(fā)揮作用的途徑；掌握社會主義從業(yè)道德的一般要求；了解社會主義道德的核心、原則、基本要求及基本道德規(guī)范；掌握“愛崗敬業(yè)、誠實守信、辦事公道、服務群眾、奉獻社會”的20字要求；熟悉道德所涉及的三種一般社會關(guān)系；熟悉證券從業(yè)道德所涉及的五種特殊社會關(guān)系。 三、價值觀 　　了解哲學意義上價值的含義、本質(zhì)及一般特征；了解價值觀的含義、本質(zhì)及一般特征；了解價值觀與道德觀、世界觀、人生觀的互動關(guān)系；了解價值觀與真理觀的區(qū)別及聯(lián)系；掌握價值觀對個人發(fā)展的重要意義；掌握價值觀對團體以及社會的重要意義。熟悉并辨證看待現(xiàn)代西方社會兩種不同類型的價值觀；掌握社會主義價值觀的基本內(nèi)涵和一般特征；掌握和諧的團體及社會的基本價值觀準則；了解幾種一般的終極意義價值觀，了解幾種一般的中間意義價值觀。 四、一般道德意識現(xiàn)象 　　了解一般道德意識現(xiàn)象的分類；了解道德情感含義及其功能；了解道德意志含義及其表現(xiàn)形式；了解道德信念的含義及其作用；了解道德習慣的含義及其養(yǎng)成。 五、證券從業(yè)道德規(guī)范 　　（一）掌握證券從業(yè)道德規(guī)范體系范疇 　　了解證券從業(yè)道德范疇的含義；熟悉證券從業(yè)道德體系的主要范疇：從業(yè)理想、從業(yè)態(tài)度、從業(yè)責任、從業(yè)技能、從業(yè)紀律、從業(yè)良心、從業(yè)榮譽、從業(yè)操守的內(nèi)涵及要求；掌握證券從業(yè)道德規(guī)范體系的核心原則——誠信的內(nèi)涵、性質(zhì)、意義及基本要求；掌握證券從業(yè)道德規(guī)范體系的基本原則——公開、公平、公正的內(nèi)涵、性質(zhì)、意義、基本要求及其相互關(guān)系。 　　（二）《證券從業(yè)人員行為守則（試行）》 　　《證券從業(yè)人員行為守則（試行）》是由中國證券業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)自律守則，于2001年1月1日起正式生效。學習本守則的目的是：掌握證券從業(yè)執(zhí)業(yè)操守“十六字”及行為準則“八要十不準”的含義及其具體內(nèi)容。 六、正確認識處理兩類關(guān)系 　　（一）德治與法治的關(guān)系 　　了解從業(yè)道德規(guī)范與行業(yè)法律規(guī)范的含義；熟悉從業(yè)道德規(guī)范與行業(yè)法律規(guī)范的共性；熟悉從業(yè)道德規(guī)范與行業(yè)法律規(guī)范的區(qū)別；熟悉道德自律與法律他律的本質(zhì)；掌握從業(yè)道德規(guī)范與行業(yè)法律規(guī)范的相互作用；了解制度倫理的含義；了解證券業(yè)制度倫理建設的歷史沿革。 　　（二）行政監(jiān)管與行業(yè)自律的關(guān)系 　　了解我國證券市場行政監(jiān)管的現(xiàn)實目標、終極目標；了解我國證券市場行政監(jiān)管的原則；了解我國證券市場行政監(jiān)管的“八字”方針；了解證券市場的監(jiān)管模式；了解我國證券市場行政監(jiān)管體制的發(fā)展過程；了解我國證券市場的監(jiān)管體制；了解證券業(yè)自律的內(nèi)涵；了解證券交易所的場內(nèi)自律、證券業(yè)協(xié)會的自律、證券經(jīng)營機構(gòu)的自律；了解證券業(yè)自律的原則與目標；了解證券業(yè)自律的內(nèi)容及優(yōu)劣；了解我國證券業(yè)的自律管理的內(nèi)容；了解我國證券業(yè)自律的組織體系；了解證券業(yè)自律與證券業(yè)他律的不同特征及相互關(guān)系。 七、證券從業(yè)道德的實現(xiàn) 　　（一）證券從業(yè)道德的實現(xiàn)途徑 　　了解證券從業(yè)人員的道德品質(zhì)及構(gòu)成；了解證券從業(yè)人員道德品質(zhì)的影響因素與形成機制；熟悉證券從業(yè)人員道德素養(yǎng)的實現(xiàn)途徑。 　　（二）證券從業(yè)道德的教育 　　了解證券從業(yè)道德教育的一般過程；了解證券從業(yè)道德教育與法制教育相結(jié)合、與社會公德、家庭美德教育相結(jié)合、與證券投資者教育相結(jié)合的關(guān)系；了解國外證券從業(yè)道德教育發(fā)展概況；了解國際證券從業(yè)道德教育的主要模式；熟悉我國證券從業(yè)道德教育的現(xiàn)狀、問題與對策。 　　（三）證券從業(yè)人員的品德修養(yǎng) 　　了解證券從業(yè)人員道德修養(yǎng)的涵義；了解證券從業(yè)人員道德修養(yǎng)的境界；掌握證券從業(yè)人員道德修養(yǎng)的方法。 第三部分　業(yè)務規(guī)則 目的與要求 　　本部分為證券從業(yè)人員后續(xù)職業(yè)培訓的必修內(nèi)容。根據(jù)目前從業(yè)人員的專業(yè)崗位，本部分分為四個方面的業(yè)務規(guī)則：發(fā)行與承銷、經(jīng)紀業(yè)務、證券投資基金及投資咨詢與分析。對于本部分的學習，從業(yè)人員應當根據(jù)其所從事的專業(yè)崗位，選擇相對應的業(yè)務規(guī)則進行學習。通過本部分的學習，從業(yè)人員應當進一步熟悉和掌握所從事業(yè)務的相關(guān)規(guī)則，熟悉掌握新頒布的相關(guān)業(yè)務規(guī)則，提高自身業(yè)務素質(zhì)，并在實際工作中自覺遵守、執(zhí)行各類業(yè)務規(guī)則。 　　一、發(fā)行與承銷。主要內(nèi)容包括：股票發(fā)行審核標準備忘錄系列（第1號-第17號）、《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》、《股票發(fā)行審核委員會暫行辦法》、《股票發(fā)行審核委員會工作細則》、《上市公司收購管理辦法》、《上市公司治理準則》、《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，清產(chǎn)核資，資產(chǎn)監(jiān)督工作的管理辦法》。通過本部分的學習，要求熟練掌握股票發(fā)行審核標準備忘錄系列的主要內(nèi)容；熟悉證券發(fā)行保薦機構(gòu)、保薦代表人注冊登記、保薦工作規(guī)程、保薦工作監(jiān)管措施和法律責任的規(guī)定；熟悉有關(guān)發(fā)行審核的工作程序；熟悉發(fā)審委會議的各項工作規(guī)程；掌握協(xié)議收購、要約收購規(guī)則、要約收購義務的豁免、收購的監(jiān)管措施及法律責任；熟悉我國上市公司治理的基本原則；掌握我國國有企業(yè)改制的法律規(guī)范和程序。 　　二、經(jīng)紀業(yè)務。主要內(nèi)容包括：《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、上海、深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》、上海、深圳證券交易所《交易規(guī)則》、《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務試行辦法》、《客戶交易結(jié)算資金管理辦法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板塊交易特別規(guī)定》、《深圳證券交易所上市開放式基金業(yè)務規(guī)則》。通過本部分的學習，要求了解不同的合同類型；掌握委托合同中委托人和受托人的責任和義務；了解《擔保法》的主要內(nèi)容；掌握保證、質(zhì)押的定義；掌握股票上市信息披露的基本原則、定期報告、臨時報告、停牌、復牌、特別處理、暫停上市、恢復上市、終止上市等交易規(guī)則；掌握證券經(jīng)紀業(yè)務與自營業(yè)務、證券買賣、債券交易的特別規(guī)定、交易情況處理、交易糾紛、交易費用等交易所交易規(guī)則；掌握證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務的業(yè)務范圍、基本業(yè)務規(guī)范、監(jiān)管措施和法律責任；掌握客戶交易結(jié)算資金賬戶管理、資金劃撥與監(jiān)督的規(guī)定；掌握證券公司、證券自營業(yè)務在客戶交易結(jié)算資金管理方面的禁止性行為及其處罰規(guī)定；掌握深圳證券交易所關(guān)于中小企業(yè)板塊股票交易的特別規(guī)定；了解深圳證券交易所上市開放式基金業(yè)務規(guī)則。 　　三、證券投資基金。主要內(nèi)容包括：《中華人民共和國證券投資基金法》、《中華人民共和國信托法》、《信托投資公司管理辦法》、《證券投資基金銷售管理辦法》、《證券投資基金運作管理辦法》、《證券投資基金信息披露管理辦法》、《全國社會保障基金投資管理暫行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》、《證券投資基金從業(yè)人員執(zhí)業(yè)守則》。通過本部分的學習，要求熟悉基金法的基本內(nèi)容，掌握基金管理人、基金的募集、基金份額的交易等有關(guān)基金的運作、監(jiān)督管理及法律責任的規(guī)定；掌握設立信托的條件，信托當事人的權(quán)利、義