為保證計算機在儲蓄核算業務上正確應用，規范計算機應用的管理，根據《中國人民建設銀行儲蓄會計核算制度》和《中國人民建設銀行儲蓄所管理辦法》，結合計算機和儲蓄業務特點，制定本辦法。

　　一、軟件開發、應用管理

　　第一條　儲蓄核算業務應用軟件的開發應用要符合《中國人民建設銀行儲蓄會計核算制度》的要求，具有可靠性、可維護性、方便性、安全性；具有故障恢復功能、稽核功能和安全保密措施，能夠滿足儲蓄核算業務需求，準確、及時、完整地完成儲蓄會計核算任務。

　　第二條　開發儲蓄核算業務應用軟件，儲蓄部門同計算機部門應明確分工，密切協作，保證軟、硬件的正常運轉。

　?。ㄒ唬﹥π畈块T的主要職責：

　　1.根據儲蓄核算業務開展情況和發展趨勢，向計算機部門提出完整的業務需求報告，詳細介紹儲蓄核算業務處理、帳務核算的全過程。

　　2.組織對應用軟件各項功能進行全面測試，根據本行實際業務需要提出修改補充意見。測試合格，經儲蓄業務主管部門驗收簽章后，方可在實際業務中應用。

　　3.根據儲蓄核算業務變化情況，應用軟件需要補充、調整程序時，儲蓄部門應及時通知計算機部門，提出書面修改意見，按“建行業務應用軟件管理的若干規定（試行）”（建電〈91〉15號文）填寫“軟件維護申請報告”，并對調整、修改后的程序功能進行測試。

　　4.負責應用軟件中授權的日常操作管理，制定有關的規章制度，包括“上機業務操作規程”、“上機所手工應急措施”、“機器設備使用保管制度”，負責組織對上機人員進行操作培訓等。

　　（二）計算機部門的主要職責：

　　1.根據儲蓄業務部門提出的業務需求報告，選配、訂購合適的機型，制定軟件開發計劃，落實開發應用軟件的工程技術人員，確定應用軟件編制原則，設計編寫能夠滿足儲蓄核算業務需求的應用軟件。

　　2.按軟件規范要求將應用軟件資料歸檔保管，并負責提供應用軟件的操作手冊、用戶手冊、技術手冊等有關文件資料。

　　3.協助儲蓄部門加快電算化的過程。對儲蓄人員進行必要的技術培訓，在人機并行階段給予必要的技術支持；在應用軟件交付使用后，應根據儲蓄部門的要求負責對軟件進行維護及優化。

　　4.儲蓄業務發生變化時，根據儲蓄部門提出的業務變化需求，及時做好應用軟件程序調整修改工作；修改時應作好有關記錄，記錄資料視同軟件檔案妥善保管。

　　二、崗位設置及職責分工

　　第三條　各級管理行處的計算機部門和儲蓄部門應設專人負責儲蓄業務的電算應用管理工作。

　?。ㄒ唬┯嬎銠C部門應設置專職或兼職儲蓄應用系統軟件管理人員，負責提供技術方面的支持、指導及培訓有關的管理人員和操作人員，負責機器設備管理及維護，并協助儲蓄部門進行日常管理。

　　（二）各級管理行處的儲蓄部門應設置專職或兼職的計算機應用管理員，要選配熟悉機器設備性能、掌握應用軟件操作規程、具備一定的計算機軟、硬件知識的人員擔任應用管理員的工作。

　　計算機應用管理員的主要職責：

　　1.負責檢查儲蓄所、儲蓄事后監督機構執行有關計算機的各項規章制度情況。檢查各項業務操作處理的合法性、正確性，督促做好機器設備的清潔、保養工作。

　　2.按授權權限進行特殊業務處理。負責對應用系統增刪用戶，恢復和維護系統文件；對操作人員存取文件及數據處理權限，恢復和維護數據文件，操作員代碼設置進行管理。

　　3.經常了解掌握儲蓄所、儲蓄事后監督部門計算機運行情況，幫助解決實際工作中遇到的問題。對解決不了的技術問題應做好記錄，并與計算機部門聯系解決。對儲蓄核算業務操作中發生的差錯事故，進行歸納分析，找出原因，提出措施，及時反饋給有關人員。幫助操作人員不斷提高業務技術水平，杜絕事故，減少差錯。

　　第四條　電算儲蓄所應配備業務熟練、責任心強的人員。根據業務需要設置所主任（主操作員）、接柜員（操作員）、出納員（復核員）崗位。所內人員應明確職責，各盡職守，加強協作，共同完成各項工作任務。各崗位的主要職責是：

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　　1.掌握本所計算機及附屬設備狀況，了解應用軟件運行情況，進行安全檢查。

　　2.負責組織本所應用計算機進行儲蓄會計核算工作，貫徹執行各項規章制度，督促所內人員按照操作規程處理各項業務。

　　3.進行應用計算機軟件授權的較高級別的操作，審核各種業務生成的報表及通存通兌、錯帳沖正等特殊業務的操作。

　　4.計算機出現故障，或遇停電等情況，在短時間內不能恢復正常時，有權決定使用備用機或起動備用電源；特殊情況下為保證對外營業，可組織采取手工應急措施，并及時向管轄行處報告情況。

　　5.檢查庫存現金、有價單證、重要空白憑證實物庫存情況，并與每日營業日報表核對相符。

　　6.負責登記計算機工作日志，總結本所使用計算機的經驗和發現的問題，及時向管理行處匯報情況，不斷提高管理水平。

　?。ǘ┙庸駟T（操作員）

　　1.熟練掌握計算機操作要領，準確錄入數據，在權限范圍內嚴格按操作程序辦理各項儲蓄核算業務。

　　2.認真審核憑條、存單（折）的真實性、合法性；審查各要素是否齊全正確，同屏幕顯示內容核對相符。

　　3.負責接待儲戶，收款時初點現金，付款時復點現金。根據原始憑證和屏幕顯示內容審核計算機打印的存單（折）等憑證內容是否齊全、清晰、正確，負責驗對儲戶身份證件、印鑒、密碼。

　　4.辦理日結工作，結平當日經辦的業務。打印各種憑證、報表、滿頁帳、銷戶帳等業務資料，進行數據備份，并保管日常留存儲蓄所的會計資料。

　　5.負責計算機及附屬設備的日常保養。在有關人員對計算機進行檢查維護，或對機內軟件進行調整修改時，負責監督工作。負責營業前開機準備、營業終了關機切斷電源工作。

　?。ㄈ┏黾{員（復核員）

　　1.辦理現金收付，負責保管及領交營業用現金，登記“庫存現金登記簿”。

　　2.掌管業務公章和現金收付訖章，復核各種業務憑證。對儲戶填寫的存取款憑證上的要素與計算機打印輸出的記錄核對一致，核對余額是否正確。復審儲戶身份證件、印鑒是否有效，摘記是否齊全。

　　3.每日營業終了盤點庫存現金，核打憑證張數、金額并與計算機打印的科目日結單（憑證整理單）核對相符；報庫存現金數與操作員對帳。

　　第五條　應用計算機進行儲蓄事后監督的行處，儲蓄事后監督機構應設置初審、明細監督和綜合核算崗位。其主要職責是：

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　　1.簽收儲蓄所送來的業務資料，拆包核對，審核所附憑證單（折）及附件的張數是否正確，各種憑證要素填列是否齊全正確，印章是否齊全。

　　2.審核存款掛失、存款提前支取及其他特殊業務處理手續是否按規定辦理。

　?。ǘ┟骷毐O督崗位

　　1.熟練掌握計算機應用軟件操作要領，根據會計憑證，按操作規程進行數據輸入，并與屏幕顯示內容核對一致，發現問題及時向儲蓄所發出查詢。協助儲蓄所分析差錯原因，督促其及時處理。

　　2.打印各種帳簿、報表資料，進行數據備份，按規定期限歸類整理，妥善保管。

　　3.負責當班開關機工作和計算機及附屬設備日常保養。在有關人員對計算機進行檢查維護或對機內軟件進行調整修改時，負責監督工作。

　　4.負責登記當班計算機工作日志，做好未上機業務帳簿的手工登記工作。

　?。ㄈ┚C合核算崗位

　　1.負責組織儲蓄事后監督電算工作。檢查各項規章制度在儲蓄事后監督工作中執行情況，負責管理儲蓄核算應用軟件中有關綜合核算資料的維護和調整，進行與整個應用軟件安全有關的操作。

　　2.總結計算機應用中的經驗和問題，溝通儲蓄事后監督機構與儲蓄所之間的業務聯系。

　　3.負責全轄儲蓄核算資料檔案的歸類整理，并按規定妥善保管。

　　4.利用各種業務資料分析儲蓄業務的開展情況，向有關部門和領導提供儲蓄業務有關數據資料。

　　三、初始化數據過渡

　　第六條　初始化數據過渡是儲蓄核算業務應用計算機核算的基礎工作。為保證上機工作順利進行，儲蓄部門應會同計算機部門在上機前做好以下準備工作。

　　1.計算機部門應用系統軟件管理人員，負責培訓儲蓄部門操作人員，使其掌握計算機及附屬設備的性能，掌握應用軟件操作方法和業務操作系統流程。

　　2.儲蓄部門負責擬定上機規程，明確規定各類帳務的核對方法。

　　3.儲蓄事后監督部門與儲蓄所逐筆勾對全部帳目，通打分戶帳余額與營業日報表中該類帳戶余額核對相符，確保帳帳、帳實、帳表、帳款、前后臺帳務相符。

　　第七條　初始化數據過渡，應根據《儲蓄會計核算制度》和應用軟件的具體要求及有關規章制度進行。

　　第八條　應用軟件初始化包括上機人員管理，儲蓄所名所號及網絡的定義，儲蓄科目、計息方式、政策及規定有關內容的定義。初始化由儲蓄部門計算機應用管理人員（或儲蓄部門指定人員）負責組織，計算機部門應用系統軟件管理人員協同提供技術和支持。初始化操作工作的基本要求是：

　　1.儲蓄所名稱必須按正式所（柜）的全部名稱輸入，不得簡化。所號編碼，應按照總行建電字（90）第30號文件提出的機構名稱代碼編制原則及建總函字（91）第482號文件說明編制。通存通兌機構除設置統一編碼外，還應定義數據交換中心名稱及編碼。

　　2.為保證儲蓄電算化的安全運行、明確責任，所有上機操作人員應設置機內姓名代碼和密碼，確定操作等級權限劃分，進行嚴格的保密和權限控制。

　　3.計算機儲蓄核算業務必須使用總行統一規定的會計科目名稱及代號，儲蓄存款類科目采用七位數字代碼組成：前三位為總行統一規定的科目代號，后四位為各分行規定的二、三級科目代號，全部七位代號為儲種代號。各分行儲蓄部門負責對所轄儲蓄所的二、三級科目的代號進行統一編制和管理。

　　計算機內可對儲種設置統一的、對應的儲種參數代碼。儲蓄存款分戶帳及儲戶存折（單）上的帳號，可由兩位儲種參數代碼加六位帳號順序號和兩位校驗位組成（儲蓄事后監督可不設置校驗位）。其他帳簿必須使用總行統一規定的科目代號。

　　4.帳簿初始化。各種帳簿應設置齊全，相互銜接。帳戶余額反映在正確方向，并定義帳戶類型，帳務處理相關的會計分錄，日終核算處理方式以及對應的利率檔次、計息方式等內容。各種帳簿根據需要以20～30筆為滿頁設置參數。

　　5.報表初始化設置應分表內資金來源科目、表內資金運用科目、表外科目及業務資料四部分。報表按科目代號順序排列，在一級科目下定義二級科目的隸屬關系；報表應按日報、旬報、月報、年報分別設置。

　　6.各儲種歷年的利率設置必須完整正確，并明確各儲種的計息方式。設置帳戶管理相關參數，如掛失、凍結、控制、儲戶密碼管理等。儲戶密碼設置為六位數碼組成，由儲戶選擇是否使用。

　　第九條　數據過渡是將手工帳數據移植到計算機內的工作。儲蓄所數據過渡工作由所主任負責組織具體操作；事后監督數據過渡工作由綜合核算員負責組織具體操作，計算機部門應對數據過渡工作提供必要的技術指導，但不得上機操作處理業務。

　　第十條　進行數據過渡的數據包括：

　　1.各儲種分戶帳（卡片帳、專用帳）上的主要數據。如：帳號、戶名、地址、開戶日期、存取款發生額、存款余額、利息余額、存款期限、印鑒卡編號和儲戶密碼等。

　　2.掛失、凍結及異地托收登記簿上的主要內容。如：帳號、戶名、存款余額、掛失日期、掛失申請證明、存款凍結日期、凍結憑據、發出托收及托回款項處理等內容。

　　3.其他帳簿報表的主要數據內容。如：總帳、分戶日記帳、明細帳、重要空白憑證登記簿等上機帳簿的發生額和余額。

　　4.數據過渡期間發生的應上機業務，都應進行追帳，補齊帳務。

　　第十一條　數據過渡工作結束后，應做好以下核對工作：

　　1.儲蓄所在分戶帳輸入完畢后，應打印“分戶帳建帳清單”，同時備份全部業務數據，在打印的分戶帳與手工帳逐戶勾對相符后，在清單上加蓋公章、名章，連同備份盤送儲蓄事后監督部門歸檔保管。在手工帳余額下注明輸入計算機日期，并加蓋輸入人、核對人名章，待人機并行結束后，由所主任蓋章、封帳，留儲蓄所備查。帳頁銷戶后，應將銷戶帳頁上交儲蓄事后監督部門保管。

　　2.儲蓄事后監督部門數據過渡結束后，也應打印“分戶帳建帳清單”，同時備份全部業務數據，將打印的數據與手工副本帳逐戶勾對相符后，在手工副本帳余額下注明輸入計算機日期，并加蓋名章，在清單上加蓋公章、名章，連同備份盤歸檔保管。待人機并行結束后，由主管蓋章、封帳，留以備查。帳頁銷戶后，應將銷戶帳頁歸檔保管。

　　第十二條　初始化數據過渡工作完成后，正式使用計算機記帳時，不得隨意修改初始化數據過渡的內容。如確須調整修改時，應經管理行處儲蓄業務部門和計算機部門共同批準，修改應留有記錄。

　　第十三條　儲蓄核算業務應用軟件應用的初期，必須經過人機并行階段，其時間一般不少于三個月。該應用軟件推廣使用后，在取得經驗的基礎上，根據情況可適當縮短人機并行時間，但不得少于一個月。

　　第十四條　儲蓄所、事后監督部門在人機并行階段。如未發生重大差錯，可根據驗收標準自行檢查，認為可以脫離手工帳時，應寫出人機并行情況報告，同時提出脫離手工帳申請，報管轄行處審查，經地市級行驗收批準后，方能脫離手工帳，地市級行應對機器設備、應用軟件運行情況、業務處理過程及電算化核算的組織管理制度進行實地審驗，確認符合要求，方可批準脫離手工帳，脫離手工帳前應對機內所有數據進行備份，備份資料由儲蓄事后監督部門歸檔保管。

　　四、儲蓄業務電算化的會計憑證與帳簿

　　第十五條　為適應計算機打印的特殊需要，電算儲蓄所使用的儲蓄會計憑證格式應根據計算機打印需要進行設計，但其各種憑證要素應遵循《儲蓄會計核算制度》的要求。

　　上機業務所需憑證格式，由各省級分行根據本行情況自定。

　　第十六條　電算儲蓄所及儲蓄事后監督機構應設立“計算機工作日志”，用以記載當班操作人員姓名、開關機時間、機器設備運行情況、應用軟件運行情況、特殊業務的操作、帳務沖正情況、機器設備維護情況、應用軟件維護人員的姓名、維護維修時間和內容以及對計算機內有關數據文件備份、保管、上交、調用情況等（工作日志的具體格式由各行根據需要自定）。

　　第十七條　電算儲蓄所使用的帳簿、報表可分為計算機打印和手工登記兩類。

　　（一）計算機打印的帳簿、報表

　　1.總帳：按一級科目設置，儲蓄存款類可按二級科目登記。月末或滿頁打印，專夾保管，年末按科目及月份順序裝訂成冊。

　　2.分戶日記帳：按二級科目設置分檔次登記，滿頁或月末打印，專夾保管，年末按種類、月份順序裝訂成冊。

　　3.分戶帳

　　（1）卡片帳：以開戶登記簿和銷戶登記簿代替，除開戶（銷戶）日期、帳號、戶名外，增設開戶（銷戶）金額欄，滿頁和銷戶時輸出打印，年末按時間順序裝訂成冊。

　　（2）專用帳：按照手工帳格式設置，逐筆登記。滿頁和銷戶時輸出打印，專夾保管，月末按銷戶帳號順序裝訂成冊。

　?。?）明細帳：包括內部往來、營業收支、營業外收支、暫收暫付、應付定期存款利息等科目的明細帳。在年內滿頁打印，分類保管；年末輸出打印未滿帳頁，隨滿頁帳一并裝訂成冊。

　　4.登記簿

　　（1）開戶登記簿、銷戶登記簿：分儲種按時間順序登記，滿頁或定期輸出打印，專夾保管，年末按時間順序整理裝訂成冊。

　?。?）掛失登記簿、異地托收登記簿、重要空白憑證登記簿、有價單證登記簿等根據需要打印或滿頁打印，專夾保管，年末分類裝訂成冊。

　　5.報表

　　計算機輸出的報表有營業日報表、營業旬報表、營業月報表、營業年報表等，均應按規定格式和期限輸出打印。

　　（二）手工登記的帳簿

　　未上機業務需要手工處理時，應按《儲蓄會計核算制度》規定設置有關帳簿記載。手工登記帳簿有：計算機工作日志、庫存現金登記簿、交接登記簿、差錯登記簿、查庫登記簿、印章保管登記簿以及代保管有價單證登記簿；辦理通存通兌等特殊業務需要手工登記的登記簿。

　　五、帳務核算的基本規定

　　第十八條　儲蓄業務應用計算機的帳務組織分為明細核算和綜合核算兩個系統。所有上機業務均由計算機根據同一憑證，按雙線核算原則進行處理。

　　第十九條　儲蓄會計核算業務應用計算機必須堅持以下原則：

　　1.操作定型，處理規范，人員固定，責任分明。上機操作人員必須在計算機內注冊登記代碼和密碼，非注冊人員嚴禁上機操作。當班操作員或復核員離機時應將應用系統退至輸入運行口令前的狀態，代崗人員使用時，應進行密碼注冊，然后進入操作系統，不得在未退出應用系統前由他人代為操作。

　　2.雙人臨柜，錢帳分管，章證分管。操作員不得保管現金和業務公章，出納員不得上機操作，也不得保管需要加蓋公章的有價單證和重要空白憑證。

　　3.準確輸入，正確輸出。存款業務先收款后輸入，取款業務先輸入后付款；轉帳業務先輸入付款帳戶，后輸入收款帳戶。各種上機業務要當時輸入即時處理。

　　4.當日結帳，軋對平衡，做到帳帳、帳款、帳實、帳表四相符。操作員必須打印流水帳、營業日報表，并將全部數據拷貝到磁盤（帶），妥善保管。

　　5.每筆業務必須依據審核正確后的有效憑證輸入，并在憑證上加蓋名章，操作員不得將未經審核的憑證上機處理。憑證輸入計算機后要認真審核屏幕顯示內容及打印內容，保證打印內容同屏幕顯示內容的一致性。

　　6.公章、名章必須按規定范圍使用，妥善保管，做到章在人在，離柜收妥。

　　7.交接班時，必須進行隨機軋帳，核點庫存現金，打印“交接班軋帳單”，并由雙方蓋章。

　　第二十條　結計利息

　　1.儲戶取息時，由計算機打印輸出利息清單兩聯，一聯做記帳憑證，一聯交儲戶收執。

　　2.每年6月30日為活期儲蓄存款年度結息日。待營業終了結平帳務，由計算機通打分戶帳余額，總分核對相符后進行結息。7月1日將利息轉入分戶帳本金中，并打印“活期儲蓄年度結轉利息清單”。

　　3.每年2、5、8、11月末后5日內，由計算機計算預提應付定期存款利息，根據計算結果，填制轉帳憑證進行帳務處理。

　　4.應用系統軟件中設置的各儲種利率不得擅自修改，國家進行利率調整時，由計算機應用系統軟件管理人員按照文件規定統一進行調整。

　　第二十一條　錯帳沖正

　　1.由于操作員失誤等人為因素造成的，在當日發現的錯帳，可用錯帳沖正功能隨即銷除錯帳，重新輸入正確數據。

　　2.開戶時存單（折）打印不清楚、歪斜、重疊時，應將原存單（折）作廢，重新打印。發現未出門的存單（折）打印差錯，先更正機內錯帳，并用紅線劃銷存單（折）上的錯誤數據，然后由操作員和復核員分別在紅線左右兩端蓋章證明，再于下一行打印正確數據或手工填寫。

　　3.發現已出門的存單（折）差錯，應立即通知存款人來所更正；如無法通知存款人或當日無法更正差錯時，則應對該帳戶進行登記，并暫停使用，待存款人再次來存取款時，先更正存單（折），再恢復帳戶使用。

　　4.隔日發現錯帳，應按照《儲蓄會計核算制度》要求，由操作員填制紅字錯帳沖正憑證，注明差錯情況，經所主任批準簽章，方可據以沖正。

　　5.跨年度錯帳沖正應編制藍字反方向憑證，經管理行處核對原始憑證、帳簿，確認錯誤屬實，并簽章后，才能據以沖正。

　　6.凡發現計算機內帳務不清，數據庫混亂，或程序、計算機故障造成錯帳，應立即報告管理行外，由計算機應用管理員進行帳務更正，或請計算機部門應用系統軟件管理員幫助解決。

　　7.各種錯帳沖正，要將錯帳日期、金額、原因和更正情況，在“計算機工作日志”上進行登記，以備查考。

　　六、通存通兌

　　第二十二條　實行計算機聯網的儲蓄所均可代理他所辦理通存通兌業務。目前通存通兌業務范圍包括：

　　1.活期儲蓄存款、取款，代發工資，零存整取儲蓄存款續存，存本取息儲蓄存款的取息業務（不含銷戶和憑印鑒支取的儲蓄存款）。

　　2.活期、零存整取儲蓄存款的補登存折、查詢業務。

　　3.口頭掛失、臨時止付（有效期5天以內，正式手續需到原開戶儲蓄所辦理）業務。

　　第二十三條　通存通兌的帳務處理分通存、通兌和資金清算三部分。應在“應付及暫收款”科目下設置“通存通兌暫收款”帳戶，專用于通存通兌時儲蓄所代收和被代付的儲蓄存款的核算。在“應收及暫付款”科目下設置“通存通兌暫付款”帳戶專用于通存通兌時儲蓄所代付和被代收業務的帳務核算。儲蓄所之間的資金清算通過管轄行以“內部往來”科目核算。

　　第二十四條　各儲蓄所發生的代收、代付業務均通過專用科目處理，軋差反映余額。每日營業終了憑“資金清算單”代各自通存、通兌往來專用科目憑證，通存通兌的代收、代付憑證由代理行留存，原開戶所憑代理收、付清單軋入有關科目。

　　第二十五條　各省級分行和計劃單列市分行應根據本行業務實際情況，規定本地通存通兌的帳務核算辦法，設置通存通兌專用明細科目、帳戶，用以核算代收、代付資金的清算。確保通存通兌業務正常開展。

　　七、儲蓄事后監督

　　第二十六條　儲蓄事后監督人員應嚴格按照應用軟件操作要求進行操作，監督內容除《儲蓄會計核算制度》規定要求外，還應監督電算儲蓄所初始化的數據過渡工作。

　　第二十七條　應用計算機進行事后監督的機構，應設置在直接管轄儲蓄所的行處。在儲蓄所多而集中的中等城市行，可采用多用戶系統集中監督儲蓄所業務。

　　第二十八條　為適應儲蓄事后監督電算化的需要，電算化儲蓄事后監督應按下列規定設置帳務。

　　1.綜合核算的帳簿、報表，由計算機自動登記全轄匯總，按期輸出打印。

　　2.明細監督帳簿，在使用計算機進行事后監督后，所有副本分戶帳全部存儲于計算機內，可根據監督需要屏幕查詢或輸出打印。

　　3.應設置手工登記的登記簿：

　　差錯登記簿、會計印章使用保管登記簿、記帳憑證、帳簿、報表保管登記簿、交接登記簿、計算機工作日志等。

　　第二十九條　電算儲蓄事后監督機構對電算儲蓄所和手工儲蓄所明細監督要區別對待。

　　對電算儲蓄所要加強對憑證的審查，根據儲蓄所送來的原始憑證，從計算機內調出副本帳戶逐戶進行監督。

　　對手工儲蓄所監督，不但要對憑證嚴格審查，還要審核余額、利息計算等項的正確性。

　　第三十條　為發揮計算機的優勢，儲蓄事后監督機構可代手工儲蓄所進行活期儲蓄年度結息和計算預提應付定期存款利息等工作。結息前必須同手工儲蓄所進行帳務核對，確保相符。

　　第三十一條　儲蓄事后監督計算機內的數據文件應按日、旬、月、年和結息日備份磁盤，妥善保管。

　　八、安全與保密

　　第三十二條　儲蓄所和儲蓄事后監督機構安放計算機及附屬設備的場所，應符合防塵、防火、防潮、防磁、防高溫等要求，操作員應按制度規定做好設備安全運行工作。

　　機器設備的日常管理由儲蓄部門負責，計算機部門負責維護維修及檢查工作。

　　第三十三條　認真做好預防計算機病毒感染的工作。業務用計算機不準做任何與儲蓄業務無關的測試，不準擅自使用外來的磁盤，不準操作運行與儲蓄業務無關的軟件。

　　必須嚴格執行計算機部門有關防止計算機病毒感染的規定。

　　第三十四條　初始化數據過渡工作完成后，在脫離手工帳正式使用計算機核算之前，應對計算機內所有數據進行備份，備份資料由儲蓄部門妥善保管，并對機內初始化數據過渡模塊，嚴格按應用軟件“用戶手冊”的要求設置口令，防止他人非法進入修改。

　　第三十五條　各種儲蓄應用系統軟件應根據不同情況分別設置各操作員代碼、密碼，并規定其操作級別。各類操作員代碼，由管轄行處儲蓄部門統一設置并進行備案，一經確定不得隨意修改。各操作員密碼，由本人控制，每半年最少更換一次，發現失密隨時更換。各操作員不得使用與授權工作范圍無關的功能，嚴禁使用他人代碼、密碼進入應用系統。

　　第三十六條　儲蓄事后監督操作員和儲蓄所操作員之間，嚴禁相互頂班替崗。軟件編制人員及應用系統軟件管理員，因工作需要進行系統維護調整時，本機操作員應在工作完畢后，將工作時間、內容、使用有關的文件及處理結果在計算機工作日志中詳細記載，并由雙方簽字確認。任何人員未經儲蓄業務管理部門批準，不得隨意打開數據庫修改數據文件。

　　第三十七條　儲蓄核算業務應用計算機后，儲戶一般可不再預留印鑒，改為憑密碼支取。儲戶要求更換或補留密碼的，必須填寫“申請書”。儲蓄員摘記儲戶身份證件，由操作員辦理加密或更換手續，在存折（單）上注明“憑密碼支取”字樣，出納員對存折（單）和申請書進行復核。儲戶因記錯或遺忘密碼時，可憑存折（單）及本人身份證件向儲蓄所辦理查詢，辦理查詢按存折（單）掛失手續辦理。

　　九、儲蓄電算會計檔案的保管

　　第三十八條　應用計算機核算形成的各種會計憑證、帳簿、報表及有關數據文件備份磁盤（帶）等磁記錄，均屬于儲蓄會計電算的會計檔案，應按照建設銀行會計檔案管理的有關規定立檔保管。

　　1.凡經計算機打印輸出的帳簿、報表、憑證均應注明輸出打印日期，并加蓋操作員、復核員名章，按規定裝訂成冊，由儲蓄事后監督部門保管一年后移交檔案部門保管。計算機打印的流水帳是帳務核對和事后查詢的重要依據，必須列為重要檔案資料妥善保管；保管期限暫定15年。通存通兌等特殊業務明細表，應單獨立卷永久保管。

　　2.各種備份的磁盤應妥善保管，日備份的數據文件，保管期為10天左右，月、年以及結息日備份磁盤保管期限最低不得少于2年。

　　第三十九條　按規定備份的各種磁盤（帶）應異地存放，入鐵皮柜保管。注意避免高溫、潮濕、強磁等干擾破壞。保管備份的儲蓄業務磁盤（帶）一律不準外借和向外復制。內部人員需要查閱時，應經儲蓄部門負責人批準，并由儲蓄事后監督人員監督查閱。外部有關單位須要查詢個人存款等情況，必須持有司法機關正式函件證明，經縣級支行以上負責人批準，由儲蓄事后監督人員操作，向其提供所需的打印資料，并將查閱情況做好記錄。

　　十、附　則

　　第四十條　本管理辦法自發文之日起執行。各行在執行中發現的問題應及時報上級行。各省、自治區、直轄市分行和計劃單列市分行依據本辦法、結合本行實際情況，制定實施細則，并報總行備案。