各省、自治區、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行：

　　經人民銀行審核，我行現已獲準開展代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業務。現將《中國農業銀行代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業務操作辦法（試行）》（以下簡稱《操作辦法》）印發給你們，請按照人民銀行的有關規定和《操作辦法》積極開展此項新業務，總行將不再對此業務逐一授權，具體要求通知如下：

　　一、各行應嚴格遵守《中華人民共和國票據法》、《支付結算辦法》等有關規定，審慎選擇資產狀況良好的信用社，并與信用社簽訂書面的委托協議，明確有關各方的權利義務關系。

　　二、各分行開辦此項業務時，應按照人民銀行的有關規定持《中國人民銀行業務備案回復通知書》（銀管備中〔2002〕第012號）到當地管轄行報告，并接受其監督檢查。

　　三、請各行在《操作辦法》的基礎上制定相應的實施細則，并及時報總行（機構業務部）備案。

　　中國農業銀行代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業務操作辦法（試行）

　　第一條　為規范代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業務的操作，防范承兌風險，提高經營效益，依據《中華人民共和國票據法》、中國人民銀行《支付結算辦法》、《商業匯票承兌、貼現與再貼現管理暫行辦法》和《中國農業銀行承兌匯票管理實施細則》等有關規定，制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業務，是指農業銀行有權經辦行接受城市信用社或農村信用社（以下簡稱信用社）的委托，為在信用社開戶的企業（以下簡稱企業）辦理銀行承兌匯票業務。銀行承兌匯票申請人即出票人為企業，承兌人為農業銀行，由信用社為企業提供連帶責任擔保。

　　第三條　委托農業銀行代其客戶辦理銀行承兌匯票業務的信用社，必須具備下列條件：

　　（一）管理規范、經營良好、支付能力強；

　　（二）與當地農行保持較為密切合作關系，在農行開立存款往來結算賬戶。

　　第四條　代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業務，農行經辦行必須堅持下列原則：

　　（一）雙方平等協商，互惠互利；

　　（二）簽訂委托代理協議，明確雙方權利和義務；

　　（三）農行代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業務，除按票面金額收取不低于50％的承兌保證金（含用存單、國庫券、銀行承兌匯票或備用信用證進行質押）外，還就承兌金額與保證金的差額部分由信用社提供連帶責任擔保。能夠提供100％保證金、全額存單、國庫券、銀行承兌匯票質押的，可按低風險業務品種流程辦理。

　　第五條　對非100％保證金的銀行承兌匯票業務，為客戶提供保證擔保的信用社除滿足第三條外，還必須具備以下條件：

　　（一）資本充足率在4％及以上；（資本充足率＝資本／風險加權資產×100％）

　　（二）流動比率在100％及以上；（流動比率＝流動性資產／流動性負債×100％）

　　（三）存貸款比例在75％及以下；（存貸款比例＝各項貸款期末平均余額／各項存款期末平均余額×100％）

　　（四）凈現金流量及經營性凈現金流量均為正值；

　　（五）近兩年連續盈利；

　　（六）經辦行認為需滿足的其他條件。

　　第六條　信用社委托農行為其辦理銀行承兌匯票的出票人，必須具備下列條件：

　　（一）必須是依法從事經營活動的企業法人或其他經濟組織；

　　（二）內部管理制度健全，并能嚴格執行金融機構各項管理規定，不擠占挪用信貸資金；

　　（三）在信用社開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，同時必須在農行經辦行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶。與信用社有真實的委托付款關系，具有支付匯票金額的可靠資金來源；

　　（四）與收款人有真實合法的商品交易關系。

　　第七條　信用社向當地農行經辦行提出書面申請，經辦行審查同意并行文上報二級分行批準后，雙方簽訂委托代理業務協議書，確定委托代理關系。

　　第八條　對提供保證金的信用社，委托代理關系確定后，信用社應將在農行經辦行開立的同業存款賬戶分設A、B戶，其中，A賬戶為正常的資金往來結算賬戶；B賬戶為代辦銀行承兌匯票保證金結算賬戶。

　　第九條　信用社指定的客戶需辦理銀行承兌匯票業務時，應與信用社同時向經營行提出承兌申請，并提供以下資料：

　　（一）由申請人填寫的《銀行承兌匯票承兌申請書》；

　　（二）委托信用社的有權人簽字并加蓋公章的《辦理銀行承兌匯票委托書》；

　　（三）客戶經年檢合格的營業執照、法人代表證明書復印件、經年檢合格的貸款卡；

　　（四）真實、有效、合法的《商品交易合同》。

　　第十條　農行經辦行接到上述資料后，及時進行完整性審查。經審查符合條件的，要求信用社在同業存款賬戶B戶中存入不低于所簽匯票金額50％的保證金；同時，信用社應向農行經辦行出具書面承諾函，明確信用社對該筆銀行承兌匯票業務的連帶責任擔保。農行經辦行根據信用社委托的金額、期限及要求的時間等條件辦理銀行承兌匯票的有關手續，并按照中國人民銀行的有關規定，向承兌申請人收取承兌手續費。

　　經審查不符合條件的，應填寫書面通知，及時通知信用社，說明原因，并退回提交的原始資料。

　　第十一條　信用社應按照《中國農業銀行承兌匯票管理實施細則》的有關規定及時將足額資金轉至農行B賬戶。農行經辦行于承兌匯票到期日，將信用社同業存款B賬戶中同額資金轉入企業在農行開立的存款賬戶，按規定見票付款。

　　第十二條　農行代簽行有權要求信用社督促其指定客戶于匯票到期前10天在農行開立的存款賬戶內存足票款，匯票到期，如信用社指定客戶的賬戶中無足額資金支付時，農業銀行可直接從信用社賬戶上劃轉等額資金用于支付代信用社客戶簽發銀行承兌匯票的票款，信用社不得提出任何異議。

　　第十三條　農行經辦行應按代簽銀行承兌匯票額度的一定比例向信用社收取代辦手續費。

　　第十四條　各行代信用社辦理銀行承兌匯票業務的單筆審批權限，執行上級行轉授銀行承兌匯票的審批權限。對超過審批權限的，要逐級報批。對100％保證金、全額存單、國庫券、銀行承兌匯票質押的銀行承兌匯票，可由經營行行長審批。

　　第十五條　各行應根據信用社資金支付能力和實際履約狀況，從嚴控制承兌總量，切實防范承兌風險。

　　各經辦行代理簽發銀行承兌匯票的最高余額不得超過信用社上年末各項存款余額的10％。

　　第十六條　各經辦行客戶部門要單獨建立代辦銀行承兌匯票業務臺賬，逐筆登記。

　　第十七條　各一級分行按照此辦法制定實施細則，并報總行備案。

　　第十八條　本辦法由中國農業銀行總行制定、解釋和修訂。

　　第十九條　本辦法自下發之日起執行。