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現金管理的含義、目的和基本原則是什么

來源: 律霸小編整理 · 2025-07-15 · 1107人看過

1、現金管理的含義是指現金管理。狹義上是對企業現金（庫存現金、銀行存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證存款、貨幣資金在途等）的管理，主要包括：。控制日常現金余額，努力加快收款速度，延緩付款；

3。使用特定的方法來確定理想的現金余額。當實際現金余額與理想現金余額不一致時，采取短期融資策略或歸還貸款并投資證券以達到理想的情況。第二，現金管理的目的企業現金管理的主要目標是持有足夠的現金，以滿足各種業務往來的需要，同時將閑置資金減少到最低限度。現金管理的對象是現金的流通和周轉過程。其管理目標是在保證流動性的基礎上實現利益最大化。一方面，企業要加強財務控制，壓縮資金成本；另一方面，市場競爭的壓力要求企業對現金進行有效管理，避免現金失控，危及企業生存。現金管理非常重要，關系到企業的生存和發展。現金管理非常復雜，幾乎很難找到一種完善的管理模式，既能滿足企業各種持有動機的要求，又能充分利用企業內部資本控制能力和外部金融市場的變化；要最大限度地降低現金持有的機會成本，努力避免現金短缺給企業帶來的危害。三是現金管理的基本原則根據《現金管理暫行規定》，現金管理的基本原則如下：

（1）開戶單位的庫存現金實行限額管理。（2）未經授權不得支付現金。現金容易打亂現金收支渠道，不利于銀行對企業現金的有效監督管理。企業所得現金不得作為個人儲蓄存款存儲。

（4）現金收入應及時匯至銀行，企業現金收入應于當日匯至開戶銀行。如果確實困難，存款時間應該由開戶銀行確定。（五）嚴格按照國家規定的支出范圍使用現金。結算金額超過起點的，不得使用現金。（6）不得捏造現金用途。企業在國家規定的現金使用范圍和限額內需要現金的，應當從開戶銀行提取。提取時應當寫明現金的用途，不得捏造取得現金的用途。（7）企業之間不得相互借款。以上是關于這方面的法律知識，希望能對您有所幫助。如果你不幸遇到一些棘手的法律問題，你有委托律師的想法，我們有很多律師可以為你提供服務，我們也支持在指定區域網上選擇律師，他們都有相關律師的詳細信息。你知道嗎

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