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企業(yè)并購(gòu)貸款，在現(xiàn)實(shí)生活中有很重要的經(jīng)濟(jì)意義和社會(huì)意義，不僅對(duì)企業(yè)的作用重大而且對(duì)社會(huì)的影響力也是不容忽視的。那么，大家對(duì)于并購(gòu)貸款方法了解多少呢?下面，律霸小編將會(huì)為大家詳細(xì)的介紹一下相關(guān)的知識(shí)，一起跟著小編學(xué)習(xí)一下吧。

一、并購(gòu)

所謂并購(gòu)貸款，即商業(yè)銀行向并購(gòu)方企業(yè)或并購(gòu)方控股子公司發(fā)放的，用于支付并購(gòu)股權(quán)對(duì)價(jià)款項(xiàng)的本外幣貸款。是針對(duì)境內(nèi)優(yōu)勢(shì)客戶在改制、改組過(guò)程中，有償兼并、收購(gòu)國(guó)內(nèi)其他企事業(yè)法人、已建成項(xiàng)目及進(jìn)行資產(chǎn)、債務(wù)重組中產(chǎn)生的融資需求而發(fā)放的貸款。并購(gòu)貸款是一種特殊形式的項(xiàng)目貸款。 普通貸款在債務(wù)還款順序上是最優(yōu)的，但如果貸款用于并購(gòu)股權(quán)，則通常只能以股權(quán)分紅來(lái)償還債務(wù)。

二、并購(gòu)貸款方法

1、為規(guī)范銀行并購(gòu)貸款經(jīng)營(yíng)行為，提高并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理能力，增強(qiáng)銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，促進(jìn)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)、穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上市公司收購(gòu)管理辦法》、《商業(yè)銀行并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等法律法規(guī)及銀行相關(guān)規(guī)章制度，特制定本辦法。

2、本辦法所稱并購(gòu)，是指境內(nèi)并購(gòu)方企業(yè)通過(guò)受讓現(xiàn)有股權(quán)、認(rèn)購(gòu)新增股權(quán)，或收購(gòu)資產(chǎn)、承接債務(wù)等方式以實(shí)現(xiàn)合并或?qū)嶋H控制已設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)企業(yè)的交易行為。并購(gòu)可由并購(gòu)方通過(guò)其專門設(shè)立的無(wú)其他業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全資或控股子公司(以下稱“子公司”)進(jìn)行。

3、本辦法所稱并購(gòu)貸款，是指銀行向并購(gòu)方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購(gòu)交易價(jià)款的貸款。

4、銀行開(kāi)展并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)遵循“依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)可控、商業(yè)可持續(xù)”的原則。

5、銀行開(kāi)展并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)：

(1)要在滿足市場(chǎng)需求和控制風(fēng)險(xiǎn)之間取得平衡，既要體現(xiàn)以信貸手段支持戰(zhàn)略性并購(gòu)，支持企業(yè)通過(guò)并購(gòu)提高核心競(jìng)爭(zhēng)能力，推動(dòng)行業(yè)重組的政策導(dǎo)向，又要有利于銀行科學(xué)有效地控制并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

(2)引導(dǎo)信貸資金合理進(jìn)入并購(gòu)市場(chǎng)，支持有實(shí)力的大型企業(yè)集團(tuán)市場(chǎng)前景好、有助于形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)的兼并重組, 促進(jìn)產(chǎn)業(yè)的集中化、大型化、基地化。

(3)重點(diǎn)支持符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，屬于國(guó)家及我行信貸政策重點(diǎn)支持的行業(yè)。

(4)鑒于并購(gòu)貸款復(fù)雜程度較高，風(fēng)險(xiǎn)因素和不確定因素高于其它一般貸款業(yè)務(wù)，我行應(yīng)謹(jǐn)慎開(kāi)展并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)，采取有效地措施來(lái)控制、防范并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

6、銀行并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的總體控制指標(biāo)及措施：

(1)全部并購(gòu)貸款余額占同期銀行核心資本凈額的比例不超過(guò)50%。

(2)對(duì)同一借款人的并購(gòu)貸款余額占同期銀行核心資本凈額的比例不超過(guò)5%。

(3)對(duì)納入集團(tuán)管理的同一集團(tuán)下的全部并購(gòu)貸款余額占同期銀行核心資本凈額的比例不超過(guò)10%。

(4)并購(gòu)方并購(gòu)資金的來(lái)源中并購(gòu)貸款所占比例不應(yīng)高于50%，并購(gòu)貸款期限一般不超過(guò)五年。

(5)銀行將在管理信息系統(tǒng)單設(shè)并購(gòu)貸款科目，確保能夠有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的有關(guān)情況。

7、銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)受理客戶提出的并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)時(shí)，需按照銀行要求收集有關(guān)材料，具體參見(jiàn)附件二《并購(gòu)貸款盡職調(diào)查文件清單》，包括但不限于：

(1)并購(gòu)方企業(yè)或“子公司”基本材料，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及年檢登記文件、組織機(jī)構(gòu)代碼證、企業(yè)法定代表人身份證明、稅務(wù)登記證及按時(shí)納稅證明、公司章程、具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)(審計(jì))事務(wù)所審計(jì)的近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告(“子公司”可不提供);

(2)目標(biāo)企業(yè)基本材料(同上);

(3)并購(gòu)方案，如并購(gòu)計(jì)劃、并購(gòu)可行性分析報(bào)告、并購(gòu)后整合計(jì)劃等;

(4)并購(gòu)交易依法合規(guī)的證明材料，如有關(guān)部門或機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)文件、登記或公告文書(shū)等;

(5)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)等;

(6)經(jīng)過(guò)人民銀行年檢的貸款卡;

(7)銀行認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提供的其他材料。

8、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)受理客戶并購(gòu)貸款申請(qǐng)后，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目信息進(jìn)行分析、篩選和初步的調(diào)查評(píng)估(有關(guān)項(xiàng)目準(zhǔn)入條件參照第二章有關(guān)要求)。經(jīng)初步篩選后，受理部門對(duì)擬進(jìn)行并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的項(xiàng)目填寫《并購(gòu)貸款項(xiàng)目準(zhǔn)入申報(bào)表》上報(bào)公司銀行部進(jìn)行準(zhǔn)入審查，公司銀行部審核準(zhǔn)入的內(nèi)容主要包括：

申請(qǐng)人的并購(gòu)行為是否合規(guī)、合理;并購(gòu)交易是否能夠成功實(shí)施;目標(biāo)企業(yè)的并購(gòu)溢價(jià)是否合理;申請(qǐng)人的還款資金來(lái)源是否充足，還款來(lái)源與還款計(jì)劃是否匹配;申請(qǐng)人是否能夠按照并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)合同約定支付本息;申請(qǐng)人主觀或客觀違約情況下的應(yīng)對(duì)措施或退出策略。

以上，就是律霸小編為大家整理的關(guān)于并購(gòu)貸款方法的知識(shí)，主要包括并購(gòu)貸款的定義以及并購(gòu)貸款方法的介紹，另外包括并購(gòu)貸款的需要的材料流程等，希望對(duì)大家有所幫助，更多相關(guān)知識(shí)您可以咨詢律霸唐山律師。

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