第一章　總則

　　第二章　票據回購的授權管理

　　第三章　票據回購的金額、期限和利率

　　第四章　票據回購的條件、審批與資金調撥

　　第五章　票據回購資金的計息和收回

　　第六章　票據回購的風險控制與防范

　　第七章　附則

各省、自治區、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行：

　　為進一步促進全行票據貼現業務的發展，總行對原《中國農業銀行銀行承兌匯票回購業務試行辦法》（農銀函〔2001〕321號）進行了修訂，現將修訂后的《中國農業銀行商業匯票回購業務管理辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》）印發給你們，請遵照執行，并將有關要求通知如下：

　　一、修訂后的《辦法》將商業承兌匯票納入總行票據回購范圍，這是票據市場競爭的需要。鑒于商業承兌匯票風險相對較高，經總行授權辦理商業承兌匯票回購業務的分行要切實防范風險，嚴格執行人民銀行和總行有關商業承兌匯票管理的各項規定，嚴格按照本《辦法》規定范圍辦理。

　　二、修訂后的《辦法》降低了總行票據回購業務的“門檻”，加大了對基層行發展票據業務的支持力度。各分行應抓住當前發展票據業務有利時機，充分運用總行票據回購資金，積極拓展票據業務市場，提高市場份額。

　　三、各行要加強對回購資金管理。回購資金必須專款專用，不得挪作他用。在資金的擺布上應優先支持轄內票據專營機構發展，促進票據業務經營朝著專業化和規模化方向發展，在全行形成若干個票據貼現中心。要加強系統內票據業務的信息溝通與合作，涉及票源、利率等重要信息變化可向總行反饋。系統內行與行之間，在票據查詢、票源信息、轉貼現等方面要相互支持，促進票據業務共同發展。

　　中國農業銀行商業匯票回購業務管理辦法（試行）

　　第一章　總則

　　第一條　為適應票據市場發展的需要，拓寬資金運用渠道，解決基層營業機構因系統內利率限制票據業務發展問題和辦理票據貼現業務后出現的臨時資金周轉困難，增強我行在票據市場上的競爭能力，搶占低風險業務市場，特制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱商業匯票回購（以下簡稱票據回購）系指票據回購行將未到期的已貼現或轉貼現的商業匯票（以下簡稱票據）以回購方式向總行進行融資的行為。

　　商業匯票包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

　　辦理票據回購，票據不作背書，票據權利人仍為貼現或轉貼現銀行。

　　第三條　票據回購行（以下簡稱回購行）系指適用于本辦法以回購方式向總行申請回購資金的分行和直屬分行。總行對辦理銀行承兌匯票和商業承兌匯票的票據回購行進行授權管理。

　　第四條　票據回購堅持誠實信用、批量打包、核定額度、專款專用的原則。

　　誠實信用是指用于票據回購的匯票以真實、合法的商品交易為基礎，匯票的簽發、轉讓遵循誠實、信用的原則。

　　批量打包是指票據回購行將數張匯票打包形成一定數額后向總行申請票據回購資金。

　　核定額度是指總行按照辦理票據回購業務的條件，對回購行核定回購融資的最高額度，在限額內周轉使用。

　　專款專用是指回購行取得的回購資金要保證專款專用，不得挪用，并保證票據到期后或取得再貼現和轉貼現資金后，回購資金及時歸還總行。

　　第五條　本辦法適應用于經總行批準辦理票據回購業務的省、自治區、直轄市分行和直屬分行。

　　第二章　票據回購的授權管理

　　第六條　總行根據系統內票據業務發展狀況和資金需求，由資金部門提出意見上報主管行長后確定全行票據回購資金總額度。

　　第七條　總行依據分行貼現貸款存量和增量情況，確定辦理此項業務的分行和授權額度。

　　第八條　凡貼現貸款余額在2億元以上的一級分行皆可向總行申請辦理銀行承兌匯票回購業務。經總行審查批準后開辦此項業務。超過總行批準回購融資最高額度的票據，總行不予回購。

　　第九條　總行對商業承兌匯票回購業務單獨授權。未經單獨授權的，總行不予受理。符合下列條件之一的，經批準可向總行申請辦理商業承兌匯票回購業務：

　　（一）已經總行信貸部門授權辦理商業承兌匯票貼現業務的分行（包括所授二級分行及以下營業機構）；

　　（二）已經總行或人民銀行授權可以開具商業承兌匯票的企業所在地分行；

　　（三）通過回購方式接收其他商業銀行已辦理貼現業務的商業承兌匯票的分行。

　　第三章　票據回購的金額、期限和利率

　　第十條　票據回購一次打包金額最低起點為2000萬元，單筆匯票金額超過2000萬元（含2000萬元）的票據，可向總行申請辦理單筆票據回購，回購資金以10萬元為單位。

　　第十一條　票據回購的期限根據用于回購的打包票據到期日結構來確定，分為二月期、三月期、四月期、五月期四種期限。回購申請批準日至票據到期日一個月以上至兩個半月的票據定為二月期；回購申請批準日至票據到期日兩個半月以上至三個半月的票據為三月期；回購申請批準日至匯票到期日三個半月以上至四個半月的票據為四月期；四個半月以上至六個月的票據為五月期。

　　第十二條　票據回購資金按照期限不同分為二月期、三月期、四月期和五月期四種不同的利率檔次，實行浮動利率，前三種利率檔次按批準日前一周全國同業拆借市場同期限加權平均利率執行，五月期的利率檔次在四月期利率基礎上由總行上浮確定。

　　第四章　票據回購的條件、審批與資金調撥

　　第十三條　辦理票據回購業務的條件：

　　（一）回購票據余額保持在總行核定的最高額度內；

　　（二）回購票據余額不超過分行本旬全轄票據貼現余額；

　　（三）回購申請批準日至用于回購的票據到期日超過一個月的；

　　（四）用于回購單筆票據金額在20萬元以上的。

　　第十四條　總行對以下票據優先辦理回購業務：

　　（一）在我行直接辦理貼現業務的票據；

　　（二）貼現利率高的票據；

　　（三）在我行開立基本賬戶企業的票據；

　　（四）回購行轄內企業的票據；

　　（五）其他商業銀行以回購方式轉入我行的商業承兌匯票。

　　第十五條　回購行申請辦理票據回購業務，需向總行提交下列材料，并對提交材料的真實性、合法性負責。

　　（一）《中國農業銀行商業匯票回購申請審批表》（附件一，略）和《中國農業銀行商業匯票回購申請清單》（附件二，略）；

　　（二）單筆金額在2000萬元（含2000萬元）以上的票據，填制《中國農業銀行大額商業匯票回購申請審批表》（附件三，略）。

　　第十六條　總行資金部門對經審查符合票據回購條件的匯票，核定票據回購額度，并在授權范圍內進行審批，超越審批權限上報主管行長。

　　第十七條　總行資金部門對審批后的票據回購業務按照期限、利率和金額填制《中國農業銀行資金調撥通知書》，將其中一聯交總行資金清算中心，總行資金清算中心據此及時通過人民銀行或系統內中心匯兌系統辦理資金劃撥手續，完成票據回購業務的賬務處理，并對票據回購資金實行專戶管理。有關手續按中國人民銀行《支付結算辦法》有關規定辦理。

　　第十八條　總行資金部門確定專人審批票據回購業務，建立票據回購資金調撥臺賬，同時將有權審批人員名單抄送總行資金清算中心。未經有權審批人員簽章，總行資金清算中心不予辦理票據回購資金調撥業務。

　　第五章　票據回購資金的計息和收回

　　第十九條　票據回購資金按照總行調撥之日起息，采取利隨本清的方式進行結息。

　　第二十條　回購行在票據回購資金到期日營業終了前將回購資金全額歸還，遇到法定節假日須在節假日前一天歸還，到期未還款的，總行資金清算中心將其轉入逾期借款賬戶，按照逾期借款的利率計收罰息。

　　第六章　票據回購的風險控制與防范

　　第二十一條　回購行要按照內部控制的原則，建立相應的組織機構與規章制度，制定標準化的操作規程，做到票據貼現原始資料和匯票的保管與回購業務的審批、賬務處理的崗位分離，保證票據回購業務流程順暢。

　　第二十二條　回購行要對匯票的真實性負責，并對匯票可能出現的風險損失負責。回購行在辦理貼現業務時，必須按照人民銀行和總行辦理貼現的有關管理規定，嚴格審查票據的真實性和是否有商品貿易背景等。

　　第二十三條　加強對票據貼現和票據回購資料和臺賬的管理，回購行要分別建立票據貼現和票據回購業務檔案，專人分別保管票據貼現資料、匯票和票據回購臺賬，掌握回購資金的到期和歸還，隨時接受總行的檢查監督和稽核。

　　回購行必須保存好以下資料，留檔備查。

　　（一）匯票正反面復印件；

　　（二）貼現憑證復印件；

　　（三）匯票查詢查復書復印件；

　　（四）增值稅發票復印件；

　　（五）購銷合同復印件；

　　（六）與回購業務相關的其他資料。

　　第二十四條　建立定期或不定期檢查和信息反饋制度。總行將對已辦理票據回購業務的票據貼現手續、資料，進行定期或不定期的檢查。建立暢通的信息渠道，及時掌握和發布票據市場信息，關注回購行的資金使用情況。

　　第二十五條　回購行在票據回購期間發現票據不符合回購條件時，要及時主動終止票據回購，歸還總行回購資金。

　　第二十六條　回購行必須充分運用總行回購資金拓展業務，如果出現連續六個月不能用滿總行授權票據回購額度的情況，總行將酌情減少其票據回購額度，嚴重的取消其辦理票據回購的資格。

　　第二十七條　票據回購期間，回購行有下列情形之一的，總行將立即收回回購資金，按回購金額的兩倍利息予以罰款，之后三個月暫停對其辦理票據回購業務，并給予通報批評。

　　（一）以虛假票據或已辦理過再貼現和轉貼現業務的票據復印件申請票據回購，惡意套取總行資金的；

　　（二）提供票據查詢查復虛假證明或查復內容不完整的；

　　（三）檢查發現同一段時間內貼現票據金額遠遠小于回購資金數額的；

　　（四）向人民銀行辦理再貼現后，未按期歸還總行回購資金的。

　　第二十八條　對在辦理票據貼現業務時玩忽職守，造成信貸資金損失的，按信貸管理有關規定處理。

　　第七章　附則

　　第二十九條　本辦法由中國農業銀行總行負責制定、修改、解釋。

　　第三十條　本辦法自發布之日起實施，總行《中國農業銀行銀行承兌匯票回購業務試行辦法》（農銀函〔2001〕321號）同時廢止。