私募基金合同審核要點有哪些以及合同涵蓋內容

一般來說，私募基金合同應涵蓋以下內容：

風險提示書;合格投資者承諾函;合同當事人;前言;釋義;聲明與承諾;基金的基本情況;基金份額的募集;基金的成立;基金的申購和贖回;基金當事人的權利和義務;基金份額的登記;基金的投資;投資經理的指定與變更;基金的財產;投資資金劃款指令的發送、確認和執行;資金清算交收安排;越權交易處理;**資產的估值和會計核算;基金的費用與稅收;基金的收益分配;信息披露;基金合同的變更、終止與基金財產清算;違約責任;爭議的處理;基金合同的效力;其他事項。

基金合同應當包括下列內容：基金份額持有人、基金管理人、基金托管人的權利、義務;基金的運作方式;基金的出資方式、數額和認繳期限;基金的投資范圍、投資策略和投資限制;基金收益分配原則、執行方式;基金承擔的有關費用;基金信息提供的內容、方式;基金份額的認購、贖回或者轉讓的程序和方式;基金合同變更、解除和終止的事由、程序;基金財產清算方式;當事人約定的其他事項。

一、先關注基本信息

需要關注產品及合同當事人信息是否完整。這些信息是委托人了解所投產品的最低門檻，必須完整、準確的體現在基金合同中。

基金合同中約定的基本信息一般分為：

1、合同當事人的基本信息如名稱、地址、聯系信息等。

2、服務機構的基本信息包括投資顧問、證券經紀商、期貨經紀商、行政服務機構等。

3、產品的基本信息如產品類型、存續期、運作方式、是否結構化等。

二、基金的募集

可以簡單的理解為：誰可以通過什么方式買多少。該部分內容一般會約定基金的募集對象、募集方式、認繳限額、追加購買、募集賬戶、認購費用、成立條件等信息。需要注意的是，最低認購金額一般為100萬元，且必須存入統一的資金募集專用賬戶，不得挪作他用。認購一般會在T+1日確認份額。

三、基金的申購與贖回

1、封閉期。封閉期是針對整個產品層面的，自基金成立之日起計算。封閉期不允許申購和贖回;但是如果封閉期內允許臨時開放的話，可以在臨時開放日辦理申購和贖回。

2、鎖定期。鎖定期是針對委托人所持有的份額的，自單筆份額取得之日起計算。鎖定期內不允許贖回，即委托人僅可對其持有的已過鎖定期的份額進行贖回。鎖定期的設置，需要投資者對自身的投資需求和流動性管理有著良好的認知和把控。

3、臨時開放。一般同時允許投資者進入和退出，具體要看基金合同如何約定。同時，需要關注業績報酬計提是否包含臨時開放日，這涉及到新老投資者之間的公允。

私募基金綜合法規

1、《證券法》

重點條款：第三條本法所稱證券是指代表特定的財產權益，可均分且可轉讓或者交易的憑證或者投資性合同。

解讀：私募基金屬于中國證券投資基金業協會監管

2、《信托法》

重點條款：第二條本法所稱信托，是指委托人基于對受托人的信任，將其財產權委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。

解讀：私募基金的法律本質屬于信托關系

3、《證券投資基金法》

重點條款：第八十七條非公開募集基金應當向合格投資者募集，合格投資者累計不得超過二百人。前款所稱合格投資者，是指達到規定資產規?；蛘呤杖胨?，并且具備相應的風險識別能力和風險承擔能力、其基金份額認購金額不低于規定限額的單位和個人。2013年6月1日起施行。修訂后的《證券投資基金法》在加大基金持有人保護力度的同時，首次將非公開募集基金(私募基金)納入調整范圍，這意味著私募證券投資基金獲得合法地位。

4、《私募投資基金監督管理暫行辦法》

重點條款：第二條本辦法所稱私募投資基金(以下簡稱私募基金)，是指在中華人民共和國境內，以非公開方式向投資者募集資金設立的投資基金。私募基金財產的投資包括買賣股票、股權、債券、期貨、期權、基金份額及投資合同約定的其他投資標的。非公開募集資金，以進行投資活動為目的設立的公司或者合伙企業，資產由基金管理人或者普通合伙人管理的，其登記備案、資金募集和投資運作適用本辦法。

私募基金合同審核要點有哪些以及合同涵蓋內容的問題大概的解釋就是上面的這樣，大家可以仔細閱讀一下私募基金合同審核要點有哪些這個內容，大家應該是會有一些收獲的，而且這樣也可以幫助大家的理解。如果你的情況比較復雜，律霸網也提供律師在線咨詢服務，歡迎您進行法律咨詢。