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很多公司經(jīng)營(yíng)的好就會(huì)考慮上市，上市有好處也有壞處，上市之后公司融資可以更方便，也有很多上市公司會(huì)進(jìn)行公司的并購(gòu)重組，這都是有相關(guān)的法條進(jìn)行審核公司是否可以進(jìn)行并購(gòu)重組的，讓律霸的小編通過(guò)法律給我們講解下上市公司并購(gòu)重組審核工作規(guī)程具體內(nèi)容。

上市公司并購(gòu)重組審核工作規(guī)程

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范上市公司并購(gòu)重組審核，提高審核效率，增強(qiáng)審核透明度，根據(jù)《行政許可法》、《中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》等法律法規(guī)以及上市公司并購(gòu)重組監(jiān)管實(shí)際情況，制訂本規(guī)程。

第二條 審核人員不得超越法定權(quán)限、違反法定程序、超過(guò)法定期限實(shí)施行政許可。

第三條 審核人員應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家和證監(jiān)會(huì)各項(xiàng)廉潔自律規(guī)定。不得與申請(qǐng)人、中介機(jī)構(gòu)或請(qǐng)托人私下接觸;不得利用職務(wù)便利謀取不正當(dāng)利益;不得收受申請(qǐng)人、中介機(jī)構(gòu)及請(qǐng)托人的財(cái)物，以及可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的禮品、禮金、消費(fèi)卡等。

第四條 審核人員應(yīng)當(dāng)遵守各項(xiàng)保密規(guī)定。不得泄露審核過(guò)程知悉的商業(yè)秘密;不得探詢(xún)與履行職責(zé)無(wú)關(guān)的信息;不得泄露會(huì)議討論情況、簽批意見(jiàn)等信息。

第五條 審核人員遇有可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)申請(qǐng)回避，不得對(duì)應(yīng)回避事項(xiàng)施加影響。審核人員應(yīng)當(dāng)遵守任職回避和公務(wù)回避有關(guān)規(guī)定，不得從事與監(jiān)管職責(zé)有利益沖突的行為。

第六條 反饋意見(jiàn)的發(fā)出、提請(qǐng)重組委會(huì)議應(yīng)分別由反饋會(huì)、審核專(zhuān)題會(huì)集體決定。重組預(yù)案披露、受理、審核中遇到的疑難復(fù)雜問(wèn)題，應(yīng)按程序提請(qǐng)法律、會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)小組集體研究。涉及重大政策把握的，還應(yīng)按程序提請(qǐng)部務(wù)會(huì)研究決策。審核流程各環(huán)節(jié)遇到的重大事項(xiàng)或突發(fā)情況，應(yīng)當(dāng)逐級(jí)報(bào)告。

第七條 審核決策會(huì)議應(yīng)當(dāng)妥善做好會(huì)議記錄，形成會(huì)議紀(jì)要。會(huì)見(jiàn)溝通、約談提醒均應(yīng)在辦公場(chǎng)所進(jìn)行，應(yīng)由兩名以上工作人員參加，做好書(shū)面記錄，相關(guān)人員簽字確認(rèn)后，部門(mén)存檔。

第二章　 重組預(yù)案披露

第八條 上市公司重大資產(chǎn)重組預(yù)案(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“重組預(yù)案”)的披露納入滬深證券交易所(以下簡(jiǎn)稱(chēng)交易所)信息披露直通車(chē)范圍，交易所對(duì)重組預(yù)案進(jìn)行事后審核。

第九條 涉及重大無(wú)先例事項(xiàng)的，上市公司或中介機(jī)構(gòu)可與交易所溝通，溝通應(yīng)在停牌后進(jìn)行，交易所應(yīng)當(dāng)作出明確答復(fù)意見(jiàn)。

交易所依據(jù)現(xiàn)有政策法規(guī)無(wú)法作出判斷的，應(yīng)當(dāng)提出處理建議并函詢(xún)上市部，除涉及重大監(jiān)管政策把握外，上市公司監(jiān)管部(以下簡(jiǎn)稱(chēng)上市部或我部)原則上應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)。

上市公司或中介機(jī)構(gòu)對(duì)交易所意見(jiàn)存在異議的，可與上市部直接溝通，并提前書(shū)面提交溝通申請(qǐng)，上市部原則上在2個(gè)工作日內(nèi)作出安排。

第三章　受理

第十條 申報(bào)材料由辦公廳接收后送達(dá)上市部，當(dāng)日完成申報(bào)材料核對(duì)和簽收，指定受理審查人員。

第十一條 受理審查人員應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行形式審查。原則上應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)完成受理審查、填寫(xiě)受理工作底稿，提出是否受理或補(bǔ)正的建議。補(bǔ)正建議應(yīng)當(dāng)一次性提出，經(jīng)受理處室負(fù)責(zé)人簽批后送交辦公廳，由辦公廳統(tǒng)一通知申請(qǐng)人。

申報(bào)材料為補(bǔ)正材料的，受理審查人員原則上應(yīng)當(dāng)在1個(gè)工作日內(nèi)提出是否受理的建議。

第十二條 受理處室提出的受理或不予受理建議，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽批后送交辦公廳，由辦公廳統(tǒng)一通知申請(qǐng)人。

第四章　預(yù)審

第十三條 審核小組由三人組成，按照標(biāo)的資產(chǎn)所屬行業(yè)試行分行業(yè)審核。受理重組申請(qǐng)到召開(kāi)反饋會(huì)原則上不超過(guò)10個(gè)工作日，特殊情形除外。初審實(shí)行靜默期制度，接收申報(bào)材料至反饋意見(jiàn)發(fā)出之前為靜默期，審核人員不得接受申請(qǐng)人來(lái)電、來(lái)訪等任何形式的溝通交流。

第十四條 反饋會(huì)由審核處室負(fù)責(zé)人主持，審核小組組長(zhǎng)、審核人員和復(fù)核處室人員參加，討論初審中關(guān)注的主要問(wèn)題、擬發(fā)出的反饋意見(jiàn)、并購(gòu)重組項(xiàng)目執(zhí)業(yè)質(zhì)量評(píng)價(jià)等。

第十五條 重組事項(xiàng)相關(guān)問(wèn)題存疑、存在投訴舉報(bào)或媒體質(zhì)疑的，經(jīng)反饋會(huì)議決定，可請(qǐng)派出機(jī)構(gòu)實(shí)地核查。

實(shí)地核查未發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，審核工作按程序推進(jìn);實(shí)地核查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，視情況處理。

第十六條 申請(qǐng)材料存在重大瑕疵的，上市部對(duì)該單重組項(xiàng)目的財(cái)務(wù)顧問(wèn)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評(píng)級(jí)為C，并約談提醒財(cái)務(wù)顧問(wèn)。

第十七條 反饋會(huì)后，相關(guān)處室起草、復(fù)核反饋意見(jiàn)，報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽批后送交辦公廳，由辦公廳統(tǒng)一通知申請(qǐng)人。

第十八條 反饋意見(jiàn)發(fā)出后，上市公司或中介機(jī)構(gòu)對(duì)反饋意見(jiàn)存在疑問(wèn)的，可以提出溝通申請(qǐng)，上市部在2個(gè)工作日內(nèi)作出安排。

第十九條 審核專(zhuān)題會(huì)由部門(mén)負(fù)責(zé)人主持，各處室負(fù)責(zé)人及審核人員參加，討論決定是否將許可申請(qǐng)?zhí)峤徊①?gòu)重組委審議。審核專(zhuān)題會(huì)開(kāi)始時(shí)間應(yīng)當(dāng)在收市后。

反饋會(huì)建議直接提請(qǐng)審核專(zhuān)題會(huì)討論的，或者申請(qǐng)人報(bào)送反饋意見(jiàn)回復(fù)后、經(jīng)審核反饋問(wèn)題基本落實(shí)的，可以提交審核專(zhuān)題會(huì)審議。從申請(qǐng)人報(bào)送反饋意見(jiàn)回復(fù)到召開(kāi)審核專(zhuān)題會(huì)，原則上不超過(guò)10個(gè)工作日。

第五章　重組委會(huì)議

第二十條 上市部原則上應(yīng)在審核專(zhuān)題會(huì)召開(kāi)后1個(gè)工作日內(nèi)安排重組委會(huì)議。因擬上會(huì)企業(yè)較多，需要分次安排重組委會(huì)議的，時(shí)間可以順延。

上市部按照分組順序通知重組委委員(以下簡(jiǎn)稱(chēng)委員)參會(huì)，委員確因回避等事項(xiàng)無(wú)法參會(huì)的，依次順延。參會(huì)委員確定后，當(dāng)天發(fā)布重組委會(huì)議公告。

第二十一條 公告發(fā)布后，委員因特殊原因無(wú)法參會(huì)或無(wú)法按時(shí)參會(huì)的，應(yīng)及時(shí)告知上市部。上市部發(fā)布補(bǔ)充公告，會(huì)議延期或另行安排委員參會(huì)。

第二十二條 重組委會(huì)議由召集人組委員主持，委員對(duì)重組項(xiàng)目逐一發(fā)表意見(jiàn);申請(qǐng)人及中介機(jī)構(gòu)到會(huì)陳述和接受委員詢(xún)問(wèn)，人數(shù)原則上不超過(guò)8人，時(shí)間不超過(guò)45分鐘;申請(qǐng)人回答完畢退場(chǎng)后，召集人可以組織委員再次進(jìn)行討論。

重組委會(huì)議表決結(jié)果當(dāng)場(chǎng)公布，當(dāng)日對(duì)外公告。會(huì)議全程錄音，錄音記錄上市部存檔。

第二十三條 重組申請(qǐng)獲有條件通過(guò)的，申請(qǐng)人應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)將會(huì)后反饋回復(fù)及更新后的重組報(bào)告書(shū)報(bào)送上市部，上市部當(dāng)日送達(dá)委員，委員應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)作出無(wú)異議確認(rèn)或者不確認(rèn)的決定。

存在委員作出不確認(rèn)意見(jiàn)情形的，上市部將委員意見(jiàn)再次反饋重組申請(qǐng)人及中介機(jī)構(gòu)。申請(qǐng)人再次報(bào)送會(huì)后反饋回復(fù)后，無(wú)異議確認(rèn)的委員數(shù)量未達(dá)到3名的，應(yīng)重新召開(kāi)重組委會(huì)議。

第六章 審結(jié)

第二十四條 重組申請(qǐng)獲無(wú)條件通過(guò)或未獲通過(guò)的，財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)在重組委會(huì)議召開(kāi)后2個(gè)工作日內(nèi)，協(xié)助辦理申請(qǐng)材料封卷。

重組申請(qǐng)獲有條件通過(guò)的，財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)在落實(shí)重組委意見(jiàn)后2個(gè)工作日內(nèi)，協(xié)助辦理申請(qǐng)材料封卷。

封卷材料經(jīng)審核人員和財(cái)務(wù)顧問(wèn)核對(duì)無(wú)誤后，審核人員簽字確認(rèn)。

第二十五條 封卷后審核處室啟動(dòng)審結(jié)程序，起草審結(jié)簽報(bào)，上報(bào)簽批。

附　則

第二十六條 并購(gòu)重組審核過(guò)程、審核信息對(duì)外公開(kāi)。包括材料接收、補(bǔ)正、受理、反饋、反饋回復(fù)、重組委審議、審結(jié)在內(nèi)的全部審核時(shí)點(diǎn)信息，以及審核反饋意見(jiàn)，在證監(jiān)會(huì)外網(wǎng)對(duì)外公示，每周五收市后更新，節(jié)假日順延。

第二十七條 本規(guī)程由上市部負(fù)責(zé)解釋?zhuān)园l(fā)布之日起施行。

上市公司并購(gòu)重組審核工作規(guī)程具體內(nèi)容就為大家介紹到這里，可以看出對(duì)公司進(jìn)行重組并購(gòu)的審核的方面是很多的，需要滿(mǎn)足很多條件之后才可以進(jìn)行公司的并購(gòu)重組，知道了審核的有關(guān)內(nèi)容才可以有效的準(zhǔn)備并購(gòu)重組的資料，從而順利完成并購(gòu)。更多相關(guān)知識(shí)您可以咨詢(xún)律霸浙江律師。

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