發(fā)布部門:中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布文號:證監(jiān)公司字（2000）62號各證券監(jiān)管辦公室、辦事處、特派員辦事處：為貫徹落實全國證券期貨工作會議精神，充分發(fā)揮集中統(tǒng)一監(jiān)管體制的優(yōu)勢，加強上市公司監(jiān)管，現(xiàn)將《關(guān)于加強上市公司監(jiān)管工作的意見》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。對于執(zhí)行中發(fā)生的問題，請及時報告中國證監(jiān)會。為了落實全國證券期貨工作會議精神，充分發(fā)揮集中統(tǒng)一監(jiān)管體制的優(yōu)勢，提高上市公司監(jiān)管工作的總體水平，現(xiàn)就進一步做好上市公司監(jiān)管工作提出如下意見：一、加強對上市公司的監(jiān)督檢查工作監(jiān)督檢查工作是證監(jiān)會派出機構(gòu)對上市公司進行日常監(jiān)管的重要手段。各派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在證監(jiān)會的統(tǒng)一部署、組織和指導(dǎo)下，開展對上市公司的監(jiān)督檢查工作。監(jiān)督檢查以巡回檢查和專項核查為主要工作形式。巡回檢查是針對上市公司存在的帶有普遍性的問題，每年按一定比例對上市公司改制和運作情況進行合規(guī)性現(xiàn)場檢查。通過巡回檢查，督促上市公司完善法人治理結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營管理的透明度。特別要檢查“三分開”的落實情況，及時發(fā)現(xiàn)那些集團公司吃股份公司“大鍋飯”的情況。巡回檢查工作要加強針對性，突出預(yù)防性，注重實效性。對于上市公司存在的不規(guī)范問題，應(yīng)向被檢查公司發(fā)出《限期整改通知書》，要求公司董事會提出整改方案并形成決議，督促其限期落實整改措施。各派出機構(gòu)應(yīng)及時向地方政府通報巡檢情況，以取得有關(guān)單位支持，幫促上市公司完成整改工作。同時，要建立整改情況回訪制度，切實監(jiān)督整改。專項核查是針對投資者投訴及社會輿論反映集中的上市公司問題以及證監(jiān)會審核業(yè)務(wù)中涉及的有關(guān)問題進行調(diào)查核實。各派出機構(gòu)應(yīng)認真處理好投資者投訴，密切關(guān)注社會輿論反映集中的上市公司問題，根據(jù)對證券市場的影響程度，及時組織專項核查。對于監(jiān)督核查中發(fā)現(xiàn)的上市公司涉嫌違規(guī)的問題，有關(guān)派出機構(gòu)要在掌握重要事實和線索的基礎(chǔ)上，視情節(jié)輕重分別采取內(nèi)部批評或提出通報批評、公開批評、移交稽查立案等處理建議。二、加強配股初審工作各派出機構(gòu)要加大對上市公司配股申請初審工作的力度。嚴格按照有關(guān)上市公司配股和信息披露的各項規(guī)定，對上市公司的配股申請進行審核。在配股審核工作中，要特別關(guān)注上市公司為達到收益率指標人為調(diào)節(jié)利潤、拼湊募集資金使用項目、上市公司大股東以不良資產(chǎn)配股、控股股東占用上市公司資金以及上市公司與控股股東在人員、資產(chǎn)和財務(wù)上沒有分開等問題。各派出機構(gòu)對經(jīng)審核認定為暫不宜配股的公司，應(yīng)明確說明理由，及時通知該公司，并書面報告證監(jiān)會。通過加強各派出機構(gòu)與證監(jiān)會上市公司監(jiān)管部在審核工作中的聯(lián)系和人員交流培訓(xùn)，進一步統(tǒng)一審核尺度，提高審核質(zhì)量。在此基礎(chǔ)上，逐步擴大派出機構(gòu)審核人員直接向發(fā)行審核委員會報告初審情況的試點范圍。加強審核工作的透明度。各派出機構(gòu)要參照證監(jiān)會上市公司監(jiān)管部擬定的《上市公司辦理配股申報業(yè)務(wù)須知》，制定本單位的配股申報來訪者須知，向申報配股的上市公司公開審核程序、注意事項、紀律要求等有關(guān)規(guī)定。三、加強對上市公司信息披露的監(jiān)管工作各派出機構(gòu)應(yīng)建立對上市公司信息披露文件的事后審查制度。在審查中重點關(guān)注上市公司法人治理結(jié)構(gòu)運作情況、公司資產(chǎn)的安全性、資產(chǎn)債務(wù)重組、控制權(quán)變更(或主要高級管理人員變動)、募集資金使用、重要關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保、訴訟事項、財務(wù)會計報告真實性、完整性及可能存在的重大風(fēng)險因素等方面內(nèi)容，認真做好審查工作底稿。各派出機構(gòu)要通過對年度報告、中期報告的事后審查，摸清轄區(qū)內(nèi)上市公司總體狀況、存在的主要問題和發(fā)展前景，并撰寫匯總分析報告、專題報告和典型案例。在定期報告法定披露期結(jié)束后十五天(即五月十五日和九月十五日)內(nèi)，將上述文件報證監(jiān)會上市公司監(jiān)管部。