廣西壯族自治區(qū)防城港市人民政府辦公室 防城港市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《防城港市政府信用貸款資金管理辦法》的通知 防政辦發(fā)〔2009〕106號 各縣（市、區(qū)）人民政府、市直各有關(guān)部門： 經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)將《防城港市政府信用貸款資金管理辦法》印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。 二〇〇九年七月二日 防城港市政府信用貸款資金管理辦法 第一章 總則 第一條 為了規(guī)范我市政府信用貸款資金管理，加快我市基礎(chǔ)設(shè)施、社會事業(yè)及配套領(lǐng)域建設(shè)，改善投資環(huán)境，促進經(jīng)濟持續(xù)健康快速發(fā)展，切實提高政府信用貸款資金的使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合我市的實際，特制定本辦法。 第二條 本辦法所稱政府信用貸款資金是指由市人民政府指定的借款人（以下簡稱“指定借款人”）向各金融機構(gòu)承貸的市人民政府確定的項目貸款資金。 第三條 凡以市人民政府信用為基礎(chǔ)，利用各金融機構(gòu)貸款資金支持的市人民政府確定的項目，適用本辦法。 第四條 政府信用貸款資金管理的基本原則 （一）統(tǒng)借統(tǒng)還原則：凡以市人民政府信用為基礎(chǔ)，利用各金融機構(gòu)貸款資金支持的市人民政府確定的項目，由指定借款人統(tǒng)一向各金融機構(gòu)借款，并負(fù)責(zé)統(tǒng)一還款。 （二）“誰收益、誰投資、誰擔(dān)保、誰還款”原則：市直屬項目業(yè)主和各縣（市、區(qū)）政府及其項目業(yè)主，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定篩選融資項目，落實項目資本金，具體辦理貸款的手續(xù)，提供擔(dān)保和抵押（質(zhì)押）手續(xù)，合理規(guī)范使用政府信用貸款資金并按時償還。 （三）專款專用原則：政府信用貸款資金必須按貸款合同規(guī)定的用途使用，任何單位和個人不得截留、擠占和挪用，必須實行專戶存儲，專款專用。 （四）效益原則：利用政府信用貸款資金建設(shè)的項目，在資金籌集、使用和管理的各個環(huán)節(jié)，必須厲行節(jié)約，防止損失浪費，切實提高資金使用效益。 第五條 政府信用貸款資金管理的基本任務(wù)：貫徹執(zhí)行基本建設(shè)的各項規(guī)章制度；依法籌集、撥付、使用政府信用貸款資金，保證工程項目建設(shè)的順利進行；按期籌集還貸資金，保證按期還本付息；做好貸款資金使用的監(jiān)督、檢查和考核分析工作；加強工程概預(yù)（結(jié)）算、決算管理，努力降低工程造價，提高投資效益。 第二章 管理職責(zé) 第六條 市發(fā)改委、財政局等職能部門、指定借款人、項目業(yè)主必須按照國家有關(guān)法律、法規(guī)合理安排和使用政府信用貸款資金。 第七條 市發(fā)改委主要職責(zé)：經(jīng)市人民政府的授權(quán)負(fù)責(zé)政府信用貸款項目的初選和審核，并建立政府信用貸款項目庫，及時將政府信用貸款項目審核情況呈報市人民政府審定；根據(jù)市人民政府的授權(quán)，負(fù)責(zé)為指定借款人出具向各金融機構(gòu)申請借款和簽訂借款合同的書面通知；負(fù)責(zé)政府信用貸款項目年度投資計劃的安排。 第八條 市財政局主要職責(zé)：在項目申請時對貸款項目計劃進行審核；對指定借款人撥付政府信用貸款資金進行審批；監(jiān)督檢查政府信用貸款資金的使用和管理；負(fù)責(zé)安排資金對指定借款人進行補貼，用于政府信用貸款本息的按期償還。按照《防城港市人民政府關(guān)于印發(fā)防城港市政府投資工程項目建設(shè)管理暫行辦法的通知》（防政發(fā)〔2008〕14號）和《防城港市人民政府關(guān)于印發(fā)防城港市政府投資評審管理暫行辦法》（防政發(fā)〔2008〕40號）的有關(guān)規(guī)定，正確履行財政部門的職責(zé)。 第九條 指定借款人主要職責(zé)： （一）匯總、編報年度政府信用貸款資金支出預(yù)算；匯總、編報月度和年度項目資金財務(wù)報表并按時報送市發(fā)改委、市財政局、市金融辦。 （二）根據(jù)市人民政府的指定和項目業(yè)主的委托，與各金融機構(gòu)簽訂借款合同； （三）根據(jù)與各金融機構(gòu)簽訂的借款合同及有關(guān)部門的審批，及時撥付政府信用貸款資金，保證工程款及時支付； （四）根據(jù)與各金融機構(gòu)簽訂的借款合同，向市發(fā)改委、市財政局、市金融辦報送政府信用貸款資金還本付息計劃，確保按期償還貸款本息，對項目無直接收益或雖有直接收益但不足歸還貸款本息的，向市財政局申請補貼資金； （五）指定借款人與各項目業(yè)主之間的管理職責(zé)由雙方按有關(guān)規(guī)定另行簽訂協(xié)議約定。 第十條 項目業(yè)主的主要職責(zé)： （一）按照銀行貸款的要求做好各項準(zhǔn)備工作，完善可研、環(huán)評、規(guī)劃、土地、資本金籌措等前期工作； （二）貫徹執(zhí)行基本建設(shè)財務(wù)規(guī)章制度，建立、健全政府信用貸款資金內(nèi)部管理制度； （三）及時上報政府信用貸款資金使用計劃，保證工程建設(shè)進度，編制年度基本建設(shè)支出預(yù)算和年度基本建設(shè)財務(wù)決算； （四）辦理工程與設(shè)備價款結(jié)算，控制費用性支出，合理、有效使用政府信用貸款資金。 （五）組織編制項目的工程概預(yù)算，組織實施工程招投標(biāo)，合同簽訂、竣工驗收等工作； （六）及時編制月度、季度、年度財務(wù)報表并報送有關(guān)部門，項目竣工后，及時編制竣工財務(wù)決算報表； （七）及時上報還本付息計劃，積極籌措資金，按期還本付息，確保按期償還貸款本息。 第三章 貸款項目的申報、審核、下達(dá)及調(diào)整 第十一條 政府信用貸款項目由市人民政府統(tǒng)一審定。各縣（市、區(qū)）、市直屬部門和市直有關(guān)企業(yè)等單位利用市融資平臺（即指定借款人）向各金融機構(gòu)貸款的，必須向市人民政府提出書面申請，經(jīng)市人民政府同意后，方可委托指定借款人統(tǒng)一辦理借貸業(yè)務(wù)。 第十二條 納入政府信用貸款范圍的項目必須是政府投資項目，即市人民政府及各部門（含市直國有企業(yè)或國有控股企業(yè)）、各縣（市、區(qū)）人民政府及其各部門（含其國有企業(yè)或國有控股企業(yè)）為建設(shè)主體的項目。 第十三條 市人民政府授權(quán)市發(fā)改委、財政局、市金融辦等單位負(fù)責(zé)融資項目審核。市發(fā)改委、市財政局、市金融辦必須根據(jù)我市經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展的需要以及財政的承受能力，合理從各縣（市、區(qū)）和市直各單位上報的項目中篩選融資項目，提出審核意見后，征求融資銀行意見，報市人民政府審定。 第十四條 融資項目選定后，由市金融辦統(tǒng)一建立融資項目庫，并統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全市融資工作。 第十五條 納入政府信用貸款的項目，項目業(yè)主要按時報送給指定借款人，由指定借款人憑市人民政府（或市人民政府授權(quán)的單位）出具的書面通知書，向金融機構(gòu)提出借款申請。 第十六條 政府信用貸款項目需要變更的，報送市發(fā)改委、市財政局和市金融辦審核后，由市金融辦呈報市人民政府審定。最終變更項目清單經(jīng)市人民政府與相關(guān)金融機構(gòu)協(xié)商一致后確定。 第四章 項目前期工作的完善 第十七條 各項目業(yè)主要加快推進項目的可研、環(huán)評、規(guī)劃、土地、資本金籌措、征地拆遷等前期工作，按照金融機構(gòu)貸款條件的要求，完善項目貸款手續(xù)。各級各部門要簡化項目申請審批程序，提高項目成熟度，爭取早日簽訂借款合同，實現(xiàn)貸款項目早開工，貸款早投放，早產(chǎn)生效益。 第五章 借款合同的簽訂和手續(xù)的辦理 第十八條 指定借款人根據(jù)市人民政府的指定和項目業(yè)主的委托與各金融機構(gòu)簽訂借款合同。項目業(yè)主是貸款項目的用款人。指定借款人、項目用款人共同與金融機構(gòu)簽訂借款合同，三方的權(quán)利、義務(wù)由合同約定。 第十九條 項目貸款手續(xù)的辦理主要由項目業(yè)主負(fù)責(zé)，需要以指定借款人名義辦理貸款手續(xù)的，由項目業(yè)主負(fù)責(zé)收集相關(guān)材料提供給指定借款人并由指定借款人加蓋單位公章，指定借款人要積極配合。 第二十條 貸款項目的擔(dān)保由各項目業(yè)主根據(jù)金融機構(gòu)的要求提供。 第二十一條 指定借款人以“政府補貼權(quán)益”向各金融機構(gòu)提供貸款質(zhì)押擔(dān)保，市屬項目業(yè)主以擁有權(quán)屬的土地、經(jīng)營權(quán)和經(jīng)營收入等資產(chǎn)對指定借款人提供反擔(dān)保，如果不實行擔(dān)保或反擔(dān)保，需經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)。 第二十二條 各縣（市、區(qū)）利用市政府信用貸款資金的項目，除了提供滿足金融機構(gòu)貸款需要的條件外，項目所屬各縣（市、區(qū)）政府須向市人民政府和指定借款人出具委托指定借款人向金融機構(gòu)統(tǒng)一借款的書面文件，并提供經(jīng)本級人大常委會同意本級政府在項目用款單位無能力還款或到期不能償還貸款的情況下，由縣（市、區(qū)）本級財政安排預(yù)算資金償還，或通過市財政抵扣縣（市、區(qū)）的稅收返還款和財政補助款償還的書面決定議案。 第二十三條 委托借款手續(xù)費的收取，由指定借款人向項目業(yè)主收取。收取標(biāo)準(zhǔn)為：按貸款額度千分之二收取。 第六章 資金的撥付和使用 第二十四條 市發(fā)改委和市財政局根據(jù)當(dāng)年申請金融機構(gòu)貸款資金額度和工程進度情況，下達(dá)項目投資計劃，并抄送有關(guān)金融機構(gòu)、指定借款人。 第二十五條 有關(guān)金融機構(gòu)根據(jù)市發(fā)改委和市財政局下達(dá)的項目投資計劃和借款合同的有關(guān)約定，向指定借款人發(fā)放貸款。 第二十六條 項目業(yè)主使用政府信用貸款資金要做到專戶存儲，專款專用，銀行開戶情況須報市發(fā)改委、財政局備案，同時送指定借款人備案，開戶銀行和賬號一經(jīng)確定，不得隨意更改。 第二十七條 為使市發(fā)改委、財政局和市金融辦及時掌握政府信用貸款資金的使用和償還情況，指定借款人和項目業(yè)主應(yīng)建立政府信用貸款資金臺帳，及時向市發(fā)改委、財政局和市金融辦報送資金報表。 第二十八條 政府信用貸款資金使用審批按以下程序辦理：承建單位根據(jù)當(dāng)期實際完成的工程投資額，認(rèn)真填寫“政府信用貸款資金用款申請表”（格式附后），并按以下程序報批：承建單位→監(jiān)理單位→項目業(yè)主（用款單位）→指定借款人→市財政局。 第七章 資金的償還 第二十九條 指定借款人按照借款合同的規(guī)定，按期償還貸款本息。對無直接收益項目和雖有直接收益但項目直接收益不足歸還貸款本息的，指定借款人無法按借款合同償還貸款的項目，屬于市人民政府投資建設(shè)的項目，在項目業(yè)主無能力還款或不能按期還款時，由市財政局安排資金對指定借款人進行補貼，其補貼還款作為市人民政府增加對指定借款人的資本投入。屬于縣（市、區(qū)）人民政府投資建設(shè)的項目，縣（市、區(qū)）人民政府和同級財政部門在編制財政年度預(yù)算時，需根據(jù)項目業(yè)主還本付息計劃合理安排資金，保證貸款及時償還，如項目業(yè)主無能力還款或不能按期還款時，先由市財政局安排資金對指定借款人進行補貼，再由縣（市、區(qū)）向市財政局返還補貼資金，對沒有在規(guī)定期限內(nèi)繳付貸款本息的，按逾期貸款資金處理，由市財政局參照自治區(qū)財政廳的有關(guān)規(guī)定措施，扣減縣（市、區(qū)）的稅收返還款和財政補助款，并從逾期之日起，按規(guī)定計收罰息，確保政府信用貸款按時償還，維護政府信譽。 財政補貼資金由財政部門報同級人民代表大會批準(zhǔn)同意后列入同期年度財政預(yù)算。 第八章 貸款項目的資金管理工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)責(zé)任 第三十條 指定借款人不作為用款人時，政府信用貸款項目的資金管理、工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)責(zé)任由項目業(yè)主（即用款人）負(fù)有完全責(zé)任。項目業(yè)主必須按照國家法律法規(guī)和市人民政府及財政部門的規(guī)定，加強資金管理，保證施工質(zhì)量，保證安全生產(chǎn)。 第三十一條 貸款工程項目的招投標(biāo)等管理必須嚴(yán)格按照《防城港市政府投資工程項目建設(shè)管理暫行辦法》（防政發(fā)〔2008〕14號）有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第九章 監(jiān)督和檢查 第三十二條 具有監(jiān)督、檢查職能的有關(guān)部門，要加強對政府信用貸款資金使用的監(jiān)督和檢查，及時了解掌握資金到位、使用和工程建設(shè)進度情況，督促項目業(yè)主加強資金管理，確保專款專用，如發(fā)現(xiàn)項目業(yè)主有截留和挪用政府信用貸款資金，未落實項目配套資金，弄虛作假騙取政府信用貸款資金和造成國有資產(chǎn)流失等問題的，應(yīng)通知相關(guān)部門停止辦理有關(guān)貸款提取手續(xù)，追回項目貸款投資，并提請有關(guān)部門依法追究項目業(yè)主和有關(guān)人員的行政責(zé)任和法律責(zé)任。 第三十三條 利用政府信用貸款資金建設(shè)的項目，其工程竣工決算必須依法審計。 第十章 政府信用貸款資金的轉(zhuǎn)借及管理 第三十四條 指定借款人將政府信用貸款資金轉(zhuǎn)借給縣（市、區(qū)）使用的，縣（市、區(qū)）必須有明確的且經(jīng)市人民政府審定同意的建設(shè)項目。 第三十五條 轉(zhuǎn)借給縣（市、區(qū)）使用的政府信用貸款資金項目的審批，按第十三條規(guī)定執(zhí)行。 第三十六條 指定借款人將政府信用貸款資金轉(zhuǎn)借給縣（市、區(qū)）使用的，指定借款人要和縣（市、區(qū)）簽訂貸款資金轉(zhuǎn)借合同書，雙方的權(quán)利、義務(wù)由合同約定，轉(zhuǎn)借貸款手續(xù)費的收取按第二十三條規(guī)定執(zhí)行。 第三十七條 轉(zhuǎn)借貸款資金的償還按第二十九條規(guī)定執(zhí)行。 第十一章 附則 第三十八條 本辦法由市人民政府金融工作辦公室負(fù)責(zé)解釋。 第三十九條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。