廣西壯族自治區(qū)防城港市人民政府辦公室 防城港市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《防城港市政府信用貸款資金管理辦法》的通知 防政辦發(fā)〔2009〕106號 各縣（市、區(qū)）人民政府、市直各有關(guān)部門： 經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)將《防城港市政府信用貸款資金管理辦法》印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。 二〇〇九年七月二日 防城港市政府信用貸款資金管理辦法 第一章 總則 第一條 為了規(guī)范我市政府信用貸款資金管理，加快我市基礎(chǔ)設(shè)施、社會事業(yè)及配套領(lǐng)域建設(shè)，改善投資環(huán)境，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康快速發(fā)展，切實(shí)提高政府信用貸款資金的使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合我市的實(shí)際，特制定本辦法。 第二條 本辦法所稱政府信用貸款資金是指由市人民政府指定的借款人（以下簡稱“指定借款人”）向各金融機(jī)構(gòu)承貸的市人民政府確定的項(xiàng)目貸款資金。 第三條 凡以市人民政府信用為基礎(chǔ)，利用各金融機(jī)構(gòu)貸款資金支持的市人民政府確定的項(xiàng)目，適用本辦法。 第四條 政府信用貸款資金管理的基本原則 （一）統(tǒng)借統(tǒng)還原則：凡以市人民政府信用為基礎(chǔ)，利用各金融機(jī)構(gòu)貸款資金支持的市人民政府確定的項(xiàng)目，由指定借款人統(tǒng)一向各金融機(jī)構(gòu)借款，并負(fù)責(zé)統(tǒng)一還款。 （二）“誰收益、誰投資、誰擔(dān)保、誰還款”原則：市直屬項(xiàng)目業(yè)主和各縣（市、區(qū)）政府及其項(xiàng)目業(yè)主，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定篩選融資項(xiàng)目，落實(shí)項(xiàng)目資本金，具體辦理貸款的手續(xù)，提供擔(dān)保和抵押（質(zhì)押）手續(xù)，合理規(guī)范使用政府信用貸款資金并按時償還。 （三）專款專用原則：政府信用貸款資金必須按貸款合同規(guī)定的用途使用，任何單位和個人不得截留、擠占和挪用，必須實(shí)行專戶存儲，專款專用。 （四）效益原則：利用政府信用貸款資金建設(shè)的項(xiàng)目，在資金籌集、使用和管理的各個環(huán)節(jié)，必須厲行節(jié)約，防止損失浪費(fèi)，切實(shí)提高資金使用效益。 第五條 政府信用貸款資金管理的基本任務(wù)：貫徹執(zhí)行基本建設(shè)的各項(xiàng)規(guī)章制度；依法籌集、撥付、使用政府信用貸款資金，保證工程項(xiàng)目建設(shè)的順利進(jìn)行；按期籌集還貸資金，保證按期還本付息；做好貸款資金使用的監(jiān)督、檢查和考核分析工作；加強(qiáng)工程概預(yù)（結(jié)）算、決算管理，努力降低工程造價，提高投資效益。 第二章 管理職責(zé) 第六條 市發(fā)改委、財政局等職能部門、指定借款人、項(xiàng)目業(yè)主必須按照國家有關(guān)法律、法規(guī)合理安排和使用政府信用貸款資金。 第七條 市發(fā)改委主要職責(zé)：經(jīng)市人民政府的授權(quán)負(fù)責(zé)政府信用貸款項(xiàng)目的初選和審核，并建立政府信用貸款項(xiàng)目庫，及時將政府信用貸款項(xiàng)目審核情況呈報市人民政府審定；根據(jù)市人民政府的授權(quán)，負(fù)責(zé)為指定借款人出具向各金融機(jī)構(gòu)申請借款和簽訂借款合同的書面通知；負(fù)責(zé)政府信用貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃的安排。 第八條 市財政局主要職責(zé)：在項(xiàng)目申請時對貸款項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行審核；對指定借款人撥付政府信用貸款資金進(jìn)行審批；監(jiān)督檢查政府信用貸款資金的使用和管理；負(fù)責(zé)安排資金對指定借款人進(jìn)行補(bǔ)貼，用于政府信用貸款本息的按期償還。按照《防城港市人民政府關(guān)于印發(fā)防城港市政府投資工程項(xiàng)目建設(shè)管理暫行辦法的通知》（防政發(fā)〔2008〕14號）和《防城港市人民政府關(guān)于印發(fā)防城港市政府投資評審管理暫行辦法》（防政發(fā)〔2008〕40號）的有關(guān)規(guī)定，正確履行財政部門的職責(zé)。 第九條 指定借款人主要職責(zé)： （一）匯總、編報年度政府信用貸款資金支出預(yù)算；匯總、編報月度和年度項(xiàng)目資金財務(wù)報表并按時報送市發(fā)改委、市財政局、市金融辦。 （二）根據(jù)市人民政府的指定和項(xiàng)目業(yè)主的委托，與各金融機(jī)構(gòu)簽訂借款合同； （三）根據(jù)與各金融機(jī)構(gòu)簽訂的借款合同及有關(guān)部門的審批，及時撥付政府信用貸款資金，保證工程款及時支付； （四）根據(jù)與各金融機(jī)構(gòu)簽訂的借款合同，向市發(fā)改委、市財政局、市金融辦報送政府信用貸款資金還本付息計(jì)劃，確保按期償還貸款本息，對項(xiàng)目無直接收益或雖有直接收益但不足歸還貸款本息的，向市財政局申請補(bǔ)貼資金； （五）指定借款人與各項(xiàng)目業(yè)主之間的管理職責(zé)由雙方按有關(guān)規(guī)定另行簽訂協(xié)議約定。 第十條 項(xiàng)目業(yè)主的主要職責(zé)： （一）按照銀行貸款的要求做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，完善可研、環(huán)評、規(guī)劃、土地、資本金籌措等前期工作； （二）貫徹執(zhí)行基本建設(shè)財務(wù)規(guī)章制度，建立、健全政府信用貸款資金內(nèi)部管理制度； （三）及時上報政府信用貸款資金使用計(jì)劃，保證工程建設(shè)進(jìn)度，編制年度基本建設(shè)支出預(yù)算和年度基本建設(shè)財務(wù)決算； （四）辦理工程與設(shè)備價款結(jié)算，控制費(fèi)用性支出，合理、有效使用政府信用貸款資金。 （五）組織編制項(xiàng)目的工程概預(yù)算，組織實(shí)施工程招投標(biāo)，合同簽訂、竣工驗(yàn)收等工作； （六）及時編制月度、季度、年度財務(wù)報表并報送有關(guān)部門，項(xiàng)目竣工后，及時編制竣工財務(wù)決算報表； （七）及時上報還本付息計(jì)劃，積極籌措資金，按期還本付息，確保按期償還貸款本息。 第三章 貸款項(xiàng)目的申報、審核、下達(dá)及調(diào)整 第十一條 政府信用貸款項(xiàng)目由市人民政府統(tǒng)一審定。各縣（市、區(qū)）、市直屬部門和市直有關(guān)企業(yè)等單位利用市融資平臺（即指定借款人）向各金融機(jī)構(gòu)貸款的，必須向市人民政府提出書面申請，經(jīng)市人民政府同意后，方可委托指定借款人統(tǒng)一辦理借貸業(yè)務(wù)。 第十二條 納入政府信用貸款范圍的項(xiàng)目必須是政府投資項(xiàng)目，即市人民政府及各部門（含市直國有企業(yè)或國有控股企業(yè)）、各縣（市、區(qū)）人民政府及其各部門（含其國有企業(yè)或國有控股企業(yè)）為建設(shè)主體的項(xiàng)目。 第十三條 市人民政府授權(quán)市發(fā)改委、財政局、市金融辦等單位負(fù)責(zé)融資項(xiàng)目審核。市發(fā)改委、市財政局、市金融辦必須根據(jù)我市經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展的需要以及財政的承受能力，合理從各縣（市、區(qū)）和市直各單位上報的項(xiàng)目中篩選融資項(xiàng)目，提出審核意見后，征求融資銀行意見，報市人民政府審定。 第十四條 融資項(xiàng)目選定后，由市金融辦統(tǒng)一建立融資項(xiàng)目庫，并統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全市融資工作。 第十五條 納入政府信用貸款的項(xiàng)目，項(xiàng)目業(yè)主要按時報送給指定借款人，由指定借款人憑市人民政府（或市人民政府授權(quán)的單位）出具的書面通知書，向金融機(jī)構(gòu)提出借款申請。 第十六條 政府信用貸款項(xiàng)目需要變更的，報送市發(fā)改委、市財政局和市金融辦審核后，由市金融辦呈報市人民政府審定。最終變更項(xiàng)目清單經(jīng)市人民政府與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)協(xié)商一致后確定。 第四章 項(xiàng)目前期工作的完善 第十七條 各項(xiàng)目業(yè)主要加快推進(jìn)項(xiàng)目的可研、環(huán)評、規(guī)劃、土地、資本金籌措、征地拆遷等前期工作，按照金融機(jī)構(gòu)貸款條件的要求，完善項(xiàng)目貸款手續(xù)。各級各部門要簡化項(xiàng)目申請審批程序，提高項(xiàng)目成熟度，爭取早日簽訂借款合同，實(shí)現(xiàn)貸款項(xiàng)目早開工，貸款早投放，早產(chǎn)生效益。 第五章 借款合同的簽訂和手續(xù)的辦理 第十八條 指定借款人根據(jù)市人民政府的指定和項(xiàng)目業(yè)主的委托與各金融機(jī)構(gòu)簽訂借款合同。項(xiàng)目業(yè)主是貸款項(xiàng)目的用款人。指定借款人、項(xiàng)目用款人共同與金融機(jī)構(gòu)簽訂借款合同，三方的權(quán)利、義務(wù)由合同約定。 第十九條 項(xiàng)目貸款手續(xù)的辦理主要由項(xiàng)目業(yè)主負(fù)責(zé)，需要以指定借款人名義辦理貸款手續(xù)的，由項(xiàng)目業(yè)主負(fù)責(zé)收集相關(guān)材料提供給指定借款人并由指定借款人加蓋單位公章，指定借款人要積極配合。 第二十條 貸款項(xiàng)目的擔(dān)保由各項(xiàng)目業(yè)主根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的要求提供。 第二十一條 指定借款人以“政府補(bǔ)貼權(quán)益”向各金融機(jī)構(gòu)提供貸款質(zhì)押擔(dān)保，市屬項(xiàng)目業(yè)主以擁有權(quán)屬的土地、經(jīng)營權(quán)和經(jīng)營收入等資產(chǎn)對指定借款人提供反擔(dān)保，如果不實(shí)行擔(dān)保或反擔(dān)保，需經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)。 第二十二條 各縣（市、區(qū)）利用市政府信用貸款資金的項(xiàng)目，除了提供滿足金融機(jī)構(gòu)貸款需要的條件外，項(xiàng)目所屬各縣（市、區(qū)）政府須向市人民政府和指定借款人出具委托指定借款人向金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一借款的書面文件，并提供經(jīng)本級人大常委會同意本級政府在項(xiàng)目用款單位無能力還款或到期不能償還貸款的情況下，由縣（市、區(qū)）本級財政安排預(yù)算資金償還，或通過市財政抵扣縣（市、區(qū)）的稅收返還款和財政補(bǔ)助款償還的書面決定議案。 第二十三條 委托借款手續(xù)費(fèi)的收取，由指定借款人向項(xiàng)目業(yè)主收取。收取標(biāo)準(zhǔn)為：按貸款額度千分之二收取。 第六章 資金的撥付和使用 第二十四條 市發(fā)改委和市財政局根據(jù)當(dāng)年申請金融機(jī)構(gòu)貸款資金額度和工程進(jìn)度情況，下達(dá)項(xiàng)目投資計(jì)劃，并抄送有關(guān)金融機(jī)構(gòu)、指定借款人。 第二十五條 有關(guān)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)市發(fā)改委和市財政局下達(dá)的項(xiàng)目投資計(jì)劃和借款合同的有關(guān)約定，向指定借款人發(fā)放貸款。 第二十六條 項(xiàng)目業(yè)主使用政府信用貸款資金要做到專戶存儲，專款專用，銀行開戶情況須報市發(fā)改委、財政局備案，同時送指定借款人備案，開戶銀行和賬號一經(jīng)確定，不得隨意更改。 第二十七條 為使市發(fā)改委、財政局和市金融辦及時掌握政府信用貸款資金的使用和償還情況，指定借款人和項(xiàng)目業(yè)主應(yīng)建立政府信用貸款資金臺帳，及時向市發(fā)改委、財政局和市金融辦報送資金報表。 第二十八條 政府信用貸款資金使用審批按以下程序辦理：承建單位根據(jù)當(dāng)期實(shí)際完成的工程投資額，認(rèn)真填寫“政府信用貸款資金用款申請表”（格式附后），并按以下程序報批：承建單位→監(jiān)理單位→項(xiàng)目業(yè)主（用款單位）→指定借款人→市財政局。 第七章 資金的償還 第二十九條 指定借款人按照借款合同的規(guī)定，按期償還貸款本息。對無直接收益項(xiàng)目和雖有直接收益但項(xiàng)目直接收益不足歸還貸款本息的，指定借款人無法按借款合同償還貸款的項(xiàng)目，屬于市人民政府投資建設(shè)的項(xiàng)目，在項(xiàng)目業(yè)主無能力還款或不能按期還款時，由市財政局安排資金對指定借款人進(jìn)行補(bǔ)貼，其補(bǔ)貼還款作為市人民政府增加對指定借款人的資本投入。屬于縣（市、區(qū)）人民政府投資建設(shè)的項(xiàng)目，縣（市、區(qū)）人民政府和同級財政部門在編制財政年度預(yù)算時，需根據(jù)項(xiàng)目業(yè)主還本付息計(jì)劃合理安排資金，保證貸款及時償還，如項(xiàng)目業(yè)主無能力還款或不能按期還款時，先由市財政局安排資金對指定借款人進(jìn)行補(bǔ)貼，再由縣（市、區(qū)）向市財政局返還補(bǔ)貼資金，對沒有在規(guī)定期限內(nèi)繳付貸款本息的，按逾期貸款資金處理，由市財政局參照自治區(qū)財政廳的有關(guān)規(guī)定措施，扣減縣（市、區(qū)）的稅收返還款和財政補(bǔ)助款，并從逾期之日起，按規(guī)定計(jì)收罰息，確保政府信用貸款按時償還，維護(hù)政府信譽(yù)。 財政補(bǔ)貼資金由財政部門報同級人民代表大會批準(zhǔn)同意后列入同期年度財政預(yù)算。 第八章 貸款項(xiàng)目的資金管理工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)責(zé)任 第三十條 指定借款人不作為用款人時，政府信用貸款項(xiàng)目的資金管理、工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)責(zé)任由項(xiàng)目業(yè)主（即用款人）負(fù)有完全責(zé)任。項(xiàng)目業(yè)主必須按照國家法律法規(guī)和市人民政府及財政部門的規(guī)定，加強(qiáng)資金管理，保證施工質(zhì)量，保證安全生產(chǎn)。 第三十一條 貸款工程項(xiàng)目的招投標(biāo)等管理必須嚴(yán)格按照《防城港市政府投資工程項(xiàng)目建設(shè)管理暫行辦法》（防政發(fā)〔2008〕14號）有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第九章 監(jiān)督和檢查 第三十二條 具有監(jiān)督、檢查職能的有關(guān)部門，要加強(qiáng)對政府信用貸款資金使用的監(jiān)督和檢查，及時了解掌握資金到位、使用和工程建設(shè)進(jìn)度情況，督促項(xiàng)目業(yè)主加強(qiáng)資金管理，確保專款專用，如發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目業(yè)主有截留和挪用政府信用貸款資金，未落實(shí)項(xiàng)目配套資金，弄虛作假騙取政府信用貸款資金和造成國有資產(chǎn)流失等問題的，應(yīng)通知相關(guān)部門停止辦理有關(guān)貸款提取手續(xù)，追回項(xiàng)目貸款投資，并提請有關(guān)部門依法追究項(xiàng)目業(yè)主和有關(guān)人員的行政責(zé)任和法律責(zé)任。 第三十三條 利用政府信用貸款資金建設(shè)的項(xiàng)目，其工程竣工決算必須依法審計(jì)。 第十章 政府信用貸款資金的轉(zhuǎn)借及管理 第三十四條 指定借款人將政府信用貸款資金轉(zhuǎn)借給縣（市、區(qū)）使用的，縣（市、區(qū)）必須有明確的且經(jīng)市人民政府審定同意的建設(shè)項(xiàng)目。 第三十五條 轉(zhuǎn)借給縣（市、區(qū)）使用的政府信用貸款資金項(xiàng)目的審批，按第十三條規(guī)定執(zhí)行。 第三十六條 指定借款人將政府信用貸款資金轉(zhuǎn)借給縣（市、區(qū)）使用的，指定借款人要和縣（市、區(qū)）簽訂貸款資金轉(zhuǎn)借合同書，雙方的權(quán)利、義務(wù)由合同約定，轉(zhuǎn)借貸款手續(xù)費(fèi)的收取按第二十三條規(guī)定執(zhí)行。 第三十七條 轉(zhuǎn)借貸款資金的償還按第二十九條規(guī)定執(zhí)行。 第十一章 附則 第三十八條 本辦法由市人民政府金融工作辦公室負(fù)責(zé)解釋。 第三十九條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。