（一九八八年十月二十日中國銀行發布） 第一章　總則 　第一條　為了貫徹國務院１９８７年４月７日批準的《中國銀行對外商投資企業貸款辦法》（以下簡稱《辦法》），根據《辦法》第二十六條的規定，特制定本細則。 　第二條　對外商投資企業（以下簡稱“企業”）貸款要確保資金安全，講求經濟效益，參照國際融資慣例提供良好服務。 　第三條　中國銀行按照國家政策，對下列企業優先提供貸款。 　　一、產品出口企業。即產品主要用于出口，外匯平衡有余的生產型企業。 　　二、先進技術企業。即引進先進技術，從事新產品開發，實現產品升級換代，以增加。出口創匯或者替代進口的生產型企業。包括外國投資者提供先進技術改造中方原有企業的外商投資企業。 　　三、國家鼓勵發展的重點企業。 第二章　貸款對象和范圍 　第四條　凡依照中華人民共和國法律取得營業執照的外商投資企業均可按《辦法》和本細則的規定申請貸款。 　第五條　企業為籌措基本建設項目和技術改造項目所缺合理資金；為籌措正常生產、流通、經營所需資金，均可申請貸款。 第三章　貸款　種類和用途 　第六條　貸款種類，分為固定資產貸款和流動資金貸款。 　　貸款貨幣可使用人民幣和中國銀行同意的外幣。 　第七條　固定資產貸款。用于基本建設項目和技術改造項目的工程建設費，技術、設備購置費及安裝費等所需的資金。 　　一、中短期貸款。 　　二、中長期貸款。 　　三、買方信貸。用于購買外國資本商品，支付有關費用。中國銀行根據與外國銀行簽訂的買方信貸協議辦理的貸款，貸款金額一般不超過商務合同金額的８５％。 　　四、銀團貸款。用于貸款金額大、期限長的大型項目。中國銀行做為牽頭行、安排行與參加行與國內外數家銀行共同按一個借款合同向企業提供的貸款。 　　五、項目貸款。用于以借款項目本身的效益作為還本付息來源的一種貸款。 　第八條　流動資金貸款。用于企業在商品生產、商品流通及正常經營活動過程中所需的資金。 　　一、生產儲備及營運貸款。用于企業為保證正常生產、經營所必需的儲備及營運資金的貸款。 　　二、臨時貸款。用于企業由于季節性、臨時性等原因所需追加流動資金的貸款。 　　三、活存透支貸款。用于信譽良好的企業為保證正常生產經營所需的臨時周轉資金。即企業在中國銀行開立的活期存款帳戶內的透支額。 　第九條　下列貸款可用于固定資產或流動資金： 　　一、現匯抵押貸款。用于按中國人民銀行《關于外商投資企業外匯抵押人民幣貸款的暫行辦法》受托辦理的貸款。 　　二、備用貸款。用于根據企業申請的特定用途，經中國銀行審查同意安排待使用的貸款。 第四章　貸款條件和程序 　第十條　貸款條件： 　　一、企業是中國境內獨立的經濟法人。 　　二、企業按合同、章程規定交足注冊資本，并經中國注冊會計師事務所驗資。申請流動資金貸款需具有一定比例的自有流動資金。 　　三、企業董事會借款決議和借款授權。 　　四、企業的固定資產投資項目已由計劃部門批準。 　　五、企業有償還能力和保證。 　　第十一條　貸款程序： 　　一、企業首次申請貸款須提交下列文件： 　　（一）借款申請書及用款、還款計劃；董事會借款決議及借款授權書，或具有相同效力的文件。 　　（二）有關部門批準企業立項文件，項目的可行性研究執行。 　　（三）經貿部門發給的批準證書；工商行政管理機關發給的營業執照；企業合同、章程；驗資報告或證明。 　　（四）在中國銀行開立存款帳戶。 　　（五）還款保證文件及其他有關文件與證明。 　　（六）有關財務報表。 　　二、企業再次申請貸款時，可不再重復提供仍然有效的文件。 　　三、中國銀行對企業提交的文件進行審核，對項目進行調查研究，勘查現場及核實有關配套落實情況，必要時可聘請專家評估。借款人須積極配合并提供便利。 　　四、中國銀行按規定對項目進行審查和評估，貸款條件基本具備后，可出具貸款承諾書。符合貸款條件后，中國銀行與企業簽訂借款合同。 第五章　貸款期限、利率和費用 　第十二條　貸款期限的計算，自借款合同生效之日起，至合同規定的還清全部本金、利息、費用之日止，含提款期、寬限期、還款期。提款期自借款合同生效之日至合同規定貸款全部提完之日或最后一次提款之日止；寬限期自貸款提完之日或最后一個提款之日至第一個還本付息之日止；還款期自合同規定第一個還本付息之日至還清全部貸款本息和費用之日或最后一了還本付息之日止。 　第十三條　貸款期限： 　　一、固定資產貸款中的中短期貸款期限不超過三年；中長期貸款期限三至七年，確屬特殊項目經中國銀行同意，可適當延長；買方信貸期限按中國銀行與外國銀行簽定的買方信貸協議確定。 　　二、流動資金貸款中的生產儲備及營運貸款期限不超過一年；臨時貸款期限一般不超過六個月；活存透支貸款期限由借貸雙方商定。 　第十四條　人民幣貸款利率，按中國人民銀行規定執行（在貸款期限內，如中國人民銀行調整貸款利率時，中國銀行貸款利率亦相應調整）或由借貸雙方按資金市場拆借利率加利差協商確定。 　第十五條　外匯貸款利率，按中國銀行制訂的綜合利率確定或由借貸雙方根據國際市場利率協商確定。使用買方信貸的利率，以中國銀行與外國銀行簽訂的買方信貸協議利率加手續費確定。外幣活存透支利率按中國銀行制定的利率確定。 　第十六條　人民幣貸款利息按中國人民銀行規定的計息期和計息方法計收；外匯貸款利息根據借款合同規定的利率和計息期計收。 　第十七條　除事先經中國銀行同意者外，企業自借款合同生效日起，對未提貸款額度需支付承擔費。 　　對大型建設項目的貸款，企業還需按借款合同規定支付有關費用。 第六章　還款保證 　第十八條　企業向中國銀行申請借款，中國銀行認為需要擔保的，必須提供經中國銀行認可的擔保。中國銀行根據項目經濟效益和資金回收的安全性，要求企業提供下列一種或兩種保證： 　　一、信用擔保； 　　二、抵押擔保。 　第十九條　信用擔保 　　一、企業向中國銀行提供由資信可靠、有償還債務能力的金融機構、企業及其他經濟組織出具的還款保函。對大中型建設項目的固定資產貸款，企業還須提供超支擔保、經營虧損等擔保。 　　二、擔保人如遇撤銷、改組、破產或其他原因失去擔保資格和能力時，企業須提前三個月通知中國銀行，并提出繼承擔保人選，經中國銀行審核認可后，辦理擔保責任轉移手續。 　　三、企業借款有兩個以上的還款擔保人時，各擔保人須聲明和承諾其擔保是分別的和共同的。 　　四、擔保人提供的保函，須由其法人代表或其授權人簽發。 　　五、還款保函主要內容有： 　　（一）受益人、擔保人全稱和法定地址； 　　（二）擔保內容、金額和期限和擔保人責任和義務； 　　（三）適用法律； 　　（四）擔保人銀行帳戶號碼； 　　（五）有權簽字人和簽字日期。 　　擔保人須承諾：保函是無條件、不可撤銷的；擔保人承諾受益人發出索償通知是不可抗辯的；擔保人承擔還本付息和費用的連帶責任，擔保直至還清本息和費用為止，擔保是持續性的；承諾貸款人對借款人的任何寬限不會影響擔保責任。 　第二十條　抵押擔保 　　一、下列有變現能力的財產可作抵押物。 　　（一）有價憑證，包括債券、存單、股票等； 　　（二）房產、機器、設備等； 　　（三）適銷的原材料、半成品、產成品； 　　（四）其他可轉讓的權益。 　　二、下列財產不能作抵押物： 　　（一）法律禁止買賣的自然資源或財產，依法被查封、扣押財產； 　　（二）淘汰、老化、破損和非通用性機器、設備； 　　（三）所有權有爭議的財產； 　　（四）采取保全措施及其他無法強制執行的財產。 　　三、中國銀行需對抵押物估價或委托有關機構估價。抵押貸款金額由中國銀行確定。 　　四、抵押財產，需由企業董事會作出財產抵押決議，并由法人代表或有權簽字人簽署抵押擔保文件。 　　五、抵押擔保貸款本息未清償前，未經中國銀行認可，抵押人不得將抵押物再次抵押、出借、轉讓、出租、出賣。抵押人須確保抵押物的安全、完整和完好使用狀態。 　　六、已抵押給其他銀行的抵押財產，再抵押給中國銀行時，中國銀行與企業須明確各貸款銀行的受償權利。 　　七、抵押人　需提供抵押物的清單和擁有抵押物所有權的證明，抵押的財產須在中國人民保險公司保險，保險權益轉讓給中國銀行。 　　八、企業到期無力償清債務，中國銀行有權依法處分抵押物，處分所得款項償還貸款本息、費用和罰息后，剩余部分退還給抵押人；如處分所得款項不足償還貸款本息、費用和罰息、借款人仍承擔償債責任。 　　九、辦理抵押擔保貸款，抵押人須與中國銀行（抵押權人）簽定抵押擔保書，其主要內容： 　　（一）抵押人與抵押權人全稱、法定地址。 　　（二）抵押擔保貸款貨幣、金額、期限、利率、用途、償還方式。 　　（三）抵押物名稱，規格、數量、價值、作價、所在地。 　　（四）抵押物占管方式、責任。 　　（五）違約責任及抵押物處分方式。 　　（六）特別約定事項及雙方商定的其他條件。 　　（七）簽約日期、地點、有權簽字人簽字。 　　十、抵押擔保書應在抵押人所在地的公證處辦理公證手續，費用由抵押人支付。 第七章　借款合同 　第二十一條　企業申請借款，經中國銀行同意后，雙方須簽訂借款合同，以明確權利、義務。 　第二十二條　借款合同主要內容有： 　　一、借貸雙方名稱、法定地址。 　　二、借款用途。 　　三、借款貨幣、金額、期限、利率、費用及計收方法。 　　四、借款先決條件。 　　五、提款與還款。 　　六、借款人承諾和保證。 　　七、違約及違約處理。 　　八、特別約定事項。 　　九、適用法律。 　　十、簽約合同日期、地點、有權簽字人簽字。 　第二十三條　中國銀行認為必要時，借款合同須經有關部門公證或見證，費用由借款人支付， 第八章　提款與還款 　第二十四條　企業須如期交足注冊資本并使用后，按借款合同規定的用款計劃提款。 　第二十五條　企業需在提款有效期內，按用款計劃規定的期限提款，無故逾期，未提貸款額度視為自動取消。 　第二十六條　企業提款，須提前通知中國銀行，在提款日辦理填寫支取憑證手續，該憑證內容包括：提款日、貨幣、金額、借款人帳戶、經辦人、有效簽字（印鑒）及提款用途等。借款用途用于工程建設的，需提供建筑商出具的支付通知書；必要時，需提供測量師出具的工程進度、質量和費用支出的證明。 　　提款支取憑證和中國銀行貸款帳戶是企業借款人債務證據。 　第二十七條　企業須按借款合同規定的還款計劃償還貸款本息。企業如需調整還款計劃，應事先征得中國銀行同意。 　第二十八條　企業在納稅之后的凈現金收入，應首先償還中國銀行貸款。 　第二十九條　中國銀行認為必要時，企業須在中國銀行開立“保管帳戶”，將企業的折舊、攤銷、待分配利潤及其他收益存入該帳戶。 　第三十條　經中國銀行同意，企業可提前償還貸款。大型建設項目提前還款須按借款合同規定的還款計劃順序倒序償還。 第九章　違約與違約處置 　第三十一條　借款合同有效期內，企業須履行合同規定的各項條款。企業出現下列任何一種情況，即構成違約： 　　一、拒絕或變相拒絕償還到期應付貸款本金、利息、費用。 　　二、擔保人失去擔保資格或能力。 　　三、擅自處理抵押物或造成抵押物的減少、滅失、毀損。 　　四、與第三方簽訂任何有損中國銀行貸款權益或影響企業履行借款合同的契約和協議等。 　　五、未經中國銀行同意，擅自變換、增加或減少股東。 　　六、挪用貸款；擅自抽逃資金或轉移資產。 　　七、修改或補充企業的合同、章程、而損害中國銀行的貨款權益。 　　八、拒絕或阻撓中國銀行派員對企業監督檢查；拒不提供有關財務報表或其他有關資料。 　　九、向中國銀行提供文件、資料不真實。 　　十、擅自將中國銀行信貸資金和還貸資金轉移到其他金融機構。 　　十一、企業投資者停止、終止本企業經營。 　　十二、其他違反借款合同中任何條款的行為。 　第三十二條　對企業違約，中國銀行可以口頭或書面通知企業，并根據企業違約性質、程序，采取下列一種或數種處置： 　　一、限期企業糾正違約行為并采取補救措施。 　　二、停止企業繼續提取貸款，注銷企業未用的貸款額度。 　　三、對企業貸款處予罰息。 　　四、凍結企業部分或全部存款帳戶。 　　五、有權主動從企業存款帳戶扣款，償還貸款本息、費用。 　　六、向擔保人追索債務或處分抵押物。 　　七、向法院起訴，通過法律程序向企業追索貸款本息和費用或其他損失。 　第三十三條　下述可能影響中國銀行貸款權益的事件，中國銀行有權按本細則第三十二條處置： 　　一、企業破產或可能破產。 　　二、企業經營不善，造成或可能造成經濟損失。 　　三、企業與第三者發生糾紛，造成或可能造成經濟損失。 　　四、企業或企業投資者違反國家法律、法規，受到或可能受到經濟處罰。 　　五、其他可能損害中國銀行貸款權益事件。 第十章　附則 　第三十四條　除中國銀行同意者外，借款合同及附件等法律文件有效文字為中文，適用法律為中華人民共和國法律。 　第三十五條　本細則由中國銀行總行負責解釋、修改。經濟特區的中國銀行，可根據其業務的具體情況，擬定細則，報中國銀行總行批準后執行。在未批準前，可參照本細則執行。 　第三十六條　本細則自發布之日起施行。本細則實施前中國銀行與企業簽訂的借款合同，仍按原訂條款執行。