根據國家領導批準的［（89）保發字第080號］文件精神和［（89）保發字第34號］文的通知，出口信用保險已按總公司的要求在部分地區試行。這項工作是國家為了支持出口，要求我公司開辦的一項完全不同于其他保險的新業務。出口信用險的政策性、技術性較強，風險也較大，我們必須采取審慎、穩妥的方針，加強內部管理，才能達到既支持外貿出口，又保證我公司自身經濟效益的目的。目前總公司制定的一套管理辦法，只作為現階段各地業務管理的依據，以后隨著業務的開展，總公司將陸續補充新的內容。

　　一、展業工作

　　（一）出口信用保險是新開辦的業務，國內各外貿、工貿公司希望得到收匯風險保障，但對此保險的具體內容及手續還不了解，為此，業務人員應主動積極做好宣傳工作，除上門服務外，還可采取召開出口公司有關人員座談會，刊登廣告和在報刊雜志寫文章等方式進行宣傳。

　　（二）展業人員應主動調查本地區的出口和收匯情況，了解各出口企業對出口信用險的要求和意見，確定展業的對象，逐個做好進一步的展業工作。各分公司每年要制定展業計劃和工作方案，并在每年的12月份向總公司出口信用險部書面匯報本年度的信用險業務總結和下年度的工作計劃。

　　（三）對展業對象應了解其創辦歷史，主要的出口商品及銷售的主要國家，年計劃出口額。了解買方資信管理情況，包括以往的收匯情況及壞帳記錄，壞帳后采取何種辦法處理等。同時應掌握出口企業的組織機構，領導人員，主要部門和主要業務人員的對外簽約經歷，索要出口企業的年報。目的是為了積累被保險人的信息資料，建立專門檔案，供確定承保條件和費率時參考。

　　（四）展業前經辦同志和主管負責人應研究好承保方案，包括向對方介紹保單和條款的主要內容，估計對方可能提出的問題和要求。

　　對出口公司提出的問題和要求，凡屬分公司可以處理的，由分公司解決，分公司不能解決的，報總公司。

　　（五）對每次的展業工作，要認真做好記錄，寫明解決什么問題和存在什么問題，以便有的放矢地進一步開展工作。各分公司主管領導應定期檢查，及時幫助解決問題。

　　二、承保工作

　　承保工作是我們整個業務工作的重要環節，是搞好業務管理的基礎。要求各地承保人員主動、認真做好承保工作，出口信用保險的承保工作涉及四個步驟：接受投保單；審批買方信用限額；月申報；計收保費。除審批買方信用限額一項在限額管理部門闡述外，其他三項工作的要求如下：

　　（一）投保單。信用險投保單實際上是我公司對被保險人基本情況的調查表，與其他商業性保險投保單有著很大的差別，它的特點是既要了解現在的出口情況，又要了解過去的出口情況，還要了解將來的出口情況，這些情況的了解，對被保險人來講，投保手續是比較復雜的，要求他們查找業務計劃和過去的業務記錄，因此我們承保人員，在做好宣傳工作的基礎上，還應主動向被保險人詳細解釋投保手續，協助被保險人如實并盡可能詳細地填寫投保單。

　　投保單是保險單的重要組成部分，既是被保險人向我司投保的依據，也是我掌握被保險人出口、收匯和經營情況，核定買方信用限額及確定費率的依據。被保險人填妥投保單呈交后，承保人員應盡快核實，確定承保條件和費率。并報主管領導簽發保單。為便于總公司掌握全國出口信用保險承保情況，各分公司在保單簽發后要將投保單和保單明細表及費率表的影印件及時上報總公司一份，總公司根據各地提供的保單資料，逐步設立全國統一的承保中心，實行高度集中的承保管理，在宏觀上對買方風險進行監控，并對分公司的承保工作提供指導幫助。

　　（二）月申報。信用險所簽發的保單，一般來講都是長期有效的，除非遇有特殊情況，才有可能注銷，這與貨運險承保有著重大的區別，不是出口一筆，投保一筆，而是采取一個月申報一次的做法，出口公司在保單有效時間內，每個月將其出口的貨物，按出口發票金額逐筆填寫在月申報表上，保險公司根據保單的規定，逐一復核，計收保費。月申報表的主要內容包括：被保險人名稱，買方國家或地區代號，買方代號，付款條件及期限，出口日期，商品名稱，數量及合同號，發票號，貨幣代號，發票總值，兌換率，保險費率，保險費等項，這些內容是保單的重要內容，也是賠款的依據。目前信用險在我國尚屬初辦，各出口公司還不可能完全熟悉月申報的要求和工作程序，業務人員應主動幫助被保險人填制月申報表。其目的是督促被保險人及時全面投保，同時也是為了審查出口情況和及時收取保費。

　　月申報表應填寫一式三份，兩份交保險公司，一份被保險人自留。月申報表內的國家代號和貨幣代號，按總公司制定的統一標準填寫。買方名稱第一次寫全稱，由總公司統一編寫代號后，定期通知各分公司。以后再有出口該買方的業務，可用總公司所通知的代號填寫。被保險人填寫的月申報表，經我司計算保費后要寄給總公司一份。如果被保險人以發票代替月申報表投保，可予接受。但發票內容必須包括我月申報表的各項內容。發票申報的具體辦法雙方應事先商定。各分公司接到發票后，每月應自己填制月申報表，并將填制的月申報表一份報總公司。對于被保險人沒有申報上個月的出口業務，為了對被保險人負責，我司應主動查詢核實。如漏保，應督促被保險人盡快補報。

　　（三）收費。收到被保險人月申報表后，應按費率表的費率檔次，在五日內逐筆算出保險費數額。暫不承保的對第五類國家的出口，不計保費并在月申報表內的保費計算欄內填明。月申報表經簽章后退被保險人，作為保費結算清單，同時發出保費通知單，要求被保險人交費。在公司內部交一份保費通知單和保費收據存根給財會部門，以便清帳。保費收取時間，原則上按保費通知單發出后十日內收取，如果超過此限，應督促被保險人盡早支付保險費。保險費以美元支付。如以其他可兌換貨幣投保時，應以貨物出口之日中國銀行外匯牌價中間價換算為美元，或以我司同被保險人商定之日期的外匯牌價換算美元，但需用批單注明。

　　三、保單的適用范圍和掌握原則

　　（一）出口公司一旦決定投保信用險，必須將其以DP、DA、OA等非信用證方式在180天內結匯的出口業務全部投保，不能選擇部分投保。

　　（二）被保險人向其在海外的聯號公司、子公司出口，均屬適用范圍，如果被保險人提出不保，要對方講明理由，經我公司認可后，在保單批明出口某地，某公司或某國某合同的業務除外。例如被保險人和香港華潤公司簽訂的合同他們要求將該合同的業務除外，在講明理由的情況下，可以同意。此條承保原則由分公司自行掌握。但是被保險人與深圳或其他特區的企業的貿易，不在承保范圍之內。

　　（三）信用證結算的出口貿易合同，應歡迎被保險人投保。為鼓勵信用證項下全部投保，我司可在費率上給予統保降低費率的優惠優遇。如選擇部分投保，按DP正常費率計收。信用證改托收，需事先取得我司同意，并在加收保費的基礎上可以接受。

　　遠期信用證，如其開證行是中國銀行接受的，則可在加收保險的基礎上予以接受，但必須在批單內注明信用證的期限。

　　（四）對超過180天結匯期的業務，如買方是老客戶，并且以往付款正常，資信較好，在結匯期不超過360天的范圍內，可在特別約定后加費承保，但需要在保單內批明。

　　（五）轉口貿易是否承保，應在被保險人簽訂保單前講明，在雙方意見一致的情況下，在保單批注內寫明承保，保險條款的第五條第三款已有規定。是否承保，原則上由分公司自行掌握。

　　（六）非機電產品出口貿易，可以承保按承保機電產品的原則辦理，一旦決定投保，必須全部投保。費率上可適當高于機電產品出口，因為國家提供給我們的賠償準備金，主要是用于支持機電產品出口，所以在費率上應該有所區別。

　　（七）國家分類表上的第五類國家暫不保，應在保單內批明。

　　四、限額管理

　　（一）保單明細表內的每12個月最高賠償責任，一般可按被保險人上年度非信用證出口總額的1／3至1／2掌握。對批次少，單位金額大，出口集中的貨物，按1／2掌握。如果被保險人信用證項下的出口業務也全部投保，保單的最高責任限額可按被保險人上年度全部出口總額的1／3至1／2掌握。如信用證部分投保，可按非信用證加上投保部分信用證出口總額1／2至1／3掌握。

　　（二）買方信用限額是控制信用風險的重點，必須嚴格管理。審批買方信用限額的掌握原則是：

　　1．被保險人每一次申請某一買方信用限額，應根據被保險人提供的買方資信資料（即我公司規定的信用卡內的內容）及信用限額申請單提供的情況，研究分析后由分公司審批。

　　每一買方的信用限額分有證出口和無證出口（即DP、DA、OA）兩種。如有證、無證均投保，可同時申請和審批兩種限額，如有證出口不投保，僅申請和審批無證的限額。

　　2．審批無證出口限額時，對以往無成交記錄的新客戶一般掌握不超過10萬美元。對付款正常的老客戶，如果前一年出口該買方貨物多于五筆，一般可按前一年對其放帳成交額的1／3掌握，例如去年出口該買方五筆業務，出口總額50萬美元，按1／3掌握，就是50萬∶3≈17萬美元，為了計算方便可在20萬美元范圍內批給。如果低于五筆，按其中最高一筆放帳金額的125％掌握，例如去年出口一筆最高金額為10萬美元，今年可批準12．5萬美元。如申請買方限額超過50萬美元時，包括不同被保險人申請的同一買方，其限額總數超過50萬美元時，均應報總公司決定。

　　3．審批信用證出口限額時，可按被保險人上年度信用證出口總額的50％掌握審批。

　　4．對被保險人不申請或申請時不提供任何信用資料的買方，原則上不能審批其信用限額，可按被保險人自行掌握的信用限額承保。被保險人自行掌握的限額一般最高不超過5000美元或不超過該被保險人上年度非信用證結匯出口總額的1‰－2‰，由分公司掌握核定。例如：被保險人上年度非信用證出口額為US＄5000000×1．5‰＝被保險人自己掌握限額US＄750000.為使被保險人得到可靠保障，一般均應要求被保險人申請信用限額。我們的展業人員在展業時，應向被保險人講清楚。

　　5．鑒于目前我們缺乏審查買方資信的經驗，而被保險人通常已對不同買方的放帳額度，內容有所控制。如果被保險人是內部管理比較健全的出口公司，可在不超過以上規定的掌握數額內，參照其內部規定的放帳額度審批限額。

　　6．如被保險人申請增加買方信用限額我們應根據最新買方資料和對該買方收匯情況的掌握審批。審批增加信用限額的前提是，以往無賠款和拖欠貨款的事件。

　　7．對被保險人申請的信用限額，如果該買方近兩年內有拖欠貨款兩個月以上的情況，可暫不批準其信用限額，按被保險人自行掌握信用限額辦理或從嚴掌握；有拖欠但逾期不到兩個月，按正常情況掌握。若逾期六個月以上仍未付款或已發生過壞帳，除了不批準信用限額外，還應在保單內批明，取消其被保險人自行掌握限額或不承保該買方的信用風險。

　　8．信用限額在批準書生效后可循環使用，在批準書未撤銷前，不論被保險人出口多少筆貨物，我司都承保，但是，最高賠償責任以批準書內同意的數額為準。

　　（三）已生效的買方信用限額申請單和批準單，各分公司應隨時將影印件一份寄總公司，以便集中控制信用風險。

　　（四）客戶資信卡是我司內部掌握的資料，應主動派人去出口公司的有關部門查詢，抄錄有關資料，或根據被保險人提供的資料內容填寫。據了解，各外貿、工貿公司都有國外客商資料管理部門，請分公司的業務人員主動聯系和查詢。資信卡影印件要及時上報總公司。總公司計劃建立全國統一的買方資信中心。

　　五、賠償比例

　　商業信用風險和政治風險所致損失的賠償百分比，現均定為90％，被保險人自己承擔10％。例如：某出口公司向ABC公司出口32萬美元的貨物，買方限額為30萬。如果該公司遭受的損失為32萬，我司賠償該出口公司的金額應為30萬×90％＝27萬美元。但是我司收取的保費，按出口額的100％計算收取，因為我司費率的訂立，是考慮到了90％的責任，所以訂得偏低。

　　六、費率及調整比率

　　（一）總公司制定的費率，目前主要是根據國家分類、結匯方式和信用期限而擬定的。現在擬定的費率表，作為全國短期信用險的內部掌握的基本費率，在與出口公司商談業務時，可按此基本費率掌握，根據以下原則與對方商定后，制定正式費率表，附在保險單內。也就是說，對每一個出口公司，都有特定的費率表，作為計算該出口公司保費的依據。基本費率如需調整，由總公司通知各分公司。

　　（二）根據被保險人內部管理、工作經驗以及收匯情況的好壞，各分公司可在基本費率基礎上上調50％或下調20％幅度，確定各被保險人的費率。如果認為調整幅度不夠，可提出意見和理由，報總公司核定。

　　對各被保險人的費率，各地應予承保后每12個月按業務成績好壞調整一次。

　　（三）對超過180天結匯的合同，如同意承保，可按放帳期每增加一個月，保費增加10％掌握。根據條款二十條規定，被保險人同意展延付款期限，在展延60天范圍內可不予加費。但展延后加在一起的放帳期不得超過365天，如超過365天，不予承保。

　　（四）信用證和非信用證結匯的業務全部統保，費率可按如下原則計算：對以信用證方式結匯的，其費率按DP的正常費率下降50％厘定，即現行內部費率表中L／C的費率。對以非信用證方式結匯的費率按DP、DA／OA的正常費率下降30％。

　　信用證業務部分投保，按DP費率收費。

　　（五）非機電產品出口企業投保時，按基本費率增加20％承保。出口企業同時經營機電和非機電產品并全部投保時，不予加費。

　　（六）為鼓勵被保險人加強收匯風險管理，并在發生損失后努力追收欠款，在我公司按三年期進行業務決算時對賠付率低和追回欠款率高的被保險人，實行無賠款、少賠款的退費獎勵辦法，在三年內無賠款的，退還保費的10％，三年內賠付率低于30％的，退還保費5％。

　　七、理賠追償

　　理賠工作是出口信用保險履行經濟補償職能和推動外貿出口的具體體現，處理好壞，直接關系到信用保險的信譽，所以在理賠時要有高度的責任心，重合同，守信用，按主動、及時、準確、合理的原則辦理。

　　理賠追償的程序是：

　　（一）索賠申請書。發生保險責任范圍內的損失后，按照保單第十二條的規定，被保險人應使用我公司規定格式的索賠申請書向我司提出索賠申請。我理賠人員應督促并協助被保險人盡可能詳細地填寫申請書的各項內容，并按規定，提供各項有關的單證或票據。另外，我理賠人員還必須督促被保險人努力追回貨款，減少損失，并經常保持與被保險人聯系，了解損失的進展情況和做好記錄，直至損失已確定或消除為止。

　　（二）對接到買方破產或國家風險所造成的損失通知或索賠申請時，不論數據大小，應立即報總公司，以便統一控制其他地方向該買方或國家的出口。

　　（三）對超過10萬美元以上的損失通知或索賠申請，應立即報總公司審批并降低該買方信用限額或暫停承保對該買方出口的業務。

　　（四）凡有逾期兩個月未收到貨款的情況，各分公司應于每月底前列表通知總公司。如兩個月后收回貨款，在下月報表上自動取消。

　　（五）對低于10萬美元的賠案，由分公司審批，并將處理賠案的賠款計算書寄總公司一份影印件。

　　（六）賠案處理后，一定要向被保險人取得權益轉讓書，因為根據信用險賠款的特點，真正最終壞帳的并不多，大多數賠款是墊付款，涉及追償的賠案比較多，所以在付賠款的同時，不論有無追償情況，都應要被保險人簽發權益轉讓書給我司。

　　（七）對于向買方追償，一般應以被保險人為主，我司配合，因為真正的當事人是被保險人，他們出面比較主動。如被保險人需出國追償，應事先征得我司同意，否則對出國追償所產生的費用我司不予承擔。如果被保險人無力追償或追償無效，可由我司追償。對追償所產生的費用，不論是被保險人還是由我司出面所產生的，都應按保單的責任比率分攤，即我司是90％，被保險人是10％。追償所得也按同樣比例與被保險人分享。

　　（八）為鼓勵被保險人積極追償，可按追回款的一定比例給予獎勵。獎勵比例可在追回款的5％幅度內，由分公司掌握，折成人民幣后獎勵給被保險人單位。

　　（九）根據出口信用險的承保特點，理賠工作要與承保工作相結合，在有條件的分公司，理賠工作也應由承保人員來具體經辦，以便全面控制風險。暫時有困難的分公司，理賠可由理賠科辦理，但出口信用險的承保人員也要參與這項工作。

　　八、賠款轉讓

　　信用險保單一般不得轉讓和抵押，但為了支持被保險人獲得貸款，被保險人根據貸款銀行的要求經書面提出可予同意。保單可全部轉讓亦可對特定國家或特定買方進行轉讓，由被保險人簽署賠款轉讓授權書給受益人。

　　九、國家分類表的確定

　　總公司現行的國家分類表是出口信用險統一對外的分類表，由總公司制定。它的調整原則主要是根據國際市場的變化而定，一經調整后，總公司將及時通知各分公司執行。對于分類表內沒有列明的國家，如果被保險人要求投保，分公司必須請示總公司后決定。

　　十、出口信用險的財務核算體制及獎勵辦法按公司（89）保發字第303號文辦理。