第一條為加強公司財務工作，充分發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理中的作用，提高經(jīng)濟效益，制定本規(guī)定。第二條公司財務部門的職責是：（一）認真執(zhí)行國家有關財務管理制度和稅收制度，實行公司統(tǒng)一的財務制度。（2） 建立健全各項財務管理規(guī)章制度，編制財務計劃，加強企業(yè)會計管理，反映和分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查和監(jiān)督財務紀律的執(zhí)行情況。（3） 積極服務經(jīng)營管理，通過財務監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改進建議，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。（4） 厲行節(jié)約，合理使用資金。（5） 合理分配公司收入，及時完成需要上繳的稅費和管理費用。（6） 積極與有關機構和財政、稅務、銀行等部門溝通，及時掌握有關法律法規(guī)的變化，切實規(guī)范財務工作，及時提供財務報表及相關信息。（七）完成公司交辦的其他工作。第三條公司財務部由財務經(jīng)理、會計、出納、審計師組成。

第四條公司各部門、各員工辦理財務事宜，必須遵守本規(guī)定。第二章財務工作崗位職責第五條財務經(jīng)理負責組織公司的下列工作：（一）編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃和信貸計劃，制定資金籌措和使用計劃，開放財務資源，有效使用資金；（二）對成本進行預測、計劃、控制、計算、分析和評估，督促公司有關部門降低消耗、節(jié)約成本、提高經(jīng)濟效益；（3）建立健全經(jīng)濟核算體系，利用財務會計數(shù)據(jù)對經(jīng)濟活動進行分析，并提出合理化建議及時通知總經(jīng)理。（4）組織領導財務部的工作，分配和監(jiān)督其他人員的工作任務，制定考核獎懲指標；（5）負責建立和完善公司現(xiàn)有的財務會計制度、生產(chǎn)管理控制流程、成本歸集負責公司領導交辦的其他工作。第六條會計工作的主要職責是：（一）按照國家會計制度的規(guī)定，做到手續(xù)齊全、數(shù)字準確、賬目清楚、報銷及時。（2） 根據(jù)經(jīng)濟會計原理，定期檢查分析公司財務、成本、利潤執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，評估資金使用效果，當好公司顧問。（3） 妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。（4）完成總經(jīng)理或財務經(jīng)理交辦的其他工作。第七條出納的主要職責是：（一）認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。

（2）嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超出部分必須及時匯至銀行。不會支付現(xiàn)金，也不會使用白皮書來抵消現(xiàn)金。（3） 建立健全現(xiàn)金出納的各種賬戶，嚴格審核現(xiàn)金收支情況。（4） 嚴格執(zhí)行支票管理制度，制定支票使用程序。支票經(jīng)總經(jīng)理簽字后生效。（5） 積極配合銀行的對賬和報銷工作。（6） 配合會計處理各種賬目。（7）完成總經(jīng)理或財務經(jīng)理交辦的其他工作。第八條審計的主要職責是：（一）認真執(zhí)行有關審計管理制度。（2） 監(jiān)督公司財務計劃、決算、預算外資金收支、與財務收支有關的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益的執(zhí)行。

（3）詳細檢查公司財務相關數(shù)字、金額、期間和程序是否準確。（4） 查閱公司規(guī)劃資料、合同等相關經(jīng)濟資料，掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。（5） 糾正財務工作中的錯誤和弊端，規(guī)范公司經(jīng)濟行為。

（6）對公司財務工作中存在問題的原因提出改進建議和措施。（7）完成總經(jīng)理或財務經(jīng)理交辦的其他工作。第三章財務管理第九條會計年度自1月1日起至12月31日止。第十條會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，符合會計制度的規(guī)定。第十一條財務人員辦理會計事項，必須填制或者取得原始憑證，并按照批準的原始憑證制作會計憑證。會計、出納記帳時，必須在記帳憑證上簽名。第十二條財務人員應當會同總經(jīng)辦專職人員定期進行財務檢查，確保帳務記錄與實物、資金相符。第十三條財務人員根據(jù)會計帳簿記錄編制會計報表，報送總經(jīng)理和有關部門。

會計報表每月由會計編制，經(jīng)財務經(jīng)理審核，并報告一次。財務報表由財務經(jīng)理、總經(jīng)理簽名或者蓋章。第十四條財務人員對公司經(jīng)濟實行會計監(jiān)督。

財務人員對不真實、不合法的原始憑證不予受理，對不準確、不完整的原始憑證予以退回更正和補充。第十五條財務人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、資金不符時，應及時書面報告總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理，要求查明原因并處理。

財務人員無權自行處理上述事項。第十六條財務工作應當建立內部審計制度，做好內部審計工作。

收銀員不負責審計、保管會計檔案和收入、費用、債權、債務賬戶的登記。第十七條財務審計每季度進行一次。審核員按審核項目進行審核，形成審核報告，報總經(jīng)理。

第十八條財務工作人員調動、離崗時，必須與接受者辦理交接手續(xù)。

財務人員辦理交接手續(xù)，由辦公室主任和分管副總經(jīng)理監(jiān)督。以上是小編為您整理的相關知識。相信通過以上的知識你已經(jīng)有了一個大致的了解。如果您仍然遇到任何更復雜的法律問題，歡迎您登錄律師網(wǎng)律師在線咨詢。你知道嗎