1、 財務管理制度第1條。為加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為，倡導一切以業務為導向的指導思想，合理控制費用，特制定本制度。第二條根據相關財務制度和公司實際情況，財務報銷分為日常辦公費用、工資福利及相關費用、稅費、項目相關費用和專項費用。下面介紹與報銷相關的借款流程以及各項費用的具體財務報銷制度和報銷流程。第三條本制度適用于公司全體員工。

第4條。貸款管理規定：

（1）出差貸款：出差人員憑批準的《出差申請表》按批準的金額辦理貸款，出差歸來后5個工作日內辦理報銷、還款手續。（2） 其他臨時借款，如業務費用、流動資金等，應及時上報。除營運資金外，原則上不允許跨月借款。（3） 每筆貸款金額超過5000元的，應提前一天通知財務部門撥備。（4） 貸款核銷規定：

（1）貸款核銷以貸款申請單為依據，根據實際情況進行報銷。貸款超出申請表范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕核銷；

（2）原則上，借支票者應在5個工作日內辦理核銷手續。（5） 尚未還貸的，原則上不得再貸款，逾期未還貸的，轉為個人貸款，從工資中扣除。（1） 借款人應按規定填寫借款單，注明借款原因、借款金額（字數必須完全一致，不得涂改）、支票或現金。（2） 審批流程：主管部門經理審批簽字→財務經理審核→總經理批準。（3） 財務支付：貸款憑批準的借款單到財務部領取。第二條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業務招待費、培訓費、信息費等，在預算期間，各項費用的累計支出不得超過預算原則。第三條費用報銷的一般規定（一）報銷人必須取得相應的法定票據（有關規定見《發票管理制度》），發票背面由經辦人簽字。（2） 填寫報銷單時應注意：根據費用性質填寫相應單據；嚴格按照單據要求認真書寫，注明附件數量；金額大小一致（不得涂改）；簡要描述內容或費用原因。（3） 按照規定的審批程序申請批準。（3） 對于5000元以上的報銷，應提前一天通知財務部門做好撥備。

第4條。費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據，填寫相應的費用報銷單→如需辦理申請或收發手續，需附審批后的申請單或收發單→部門經理審核簽字→財務部審核→總經理批準→出納報銷。第五條差旅費報銷制度及流程。（1） 費用標準：

值班車輛住宿標準、伙食標準、，其他城市運輸費用

普通員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天

部門主管火車硬臥150元/天40元/天40元/天

總經理助理乘飛機200元/天50元/天50元/天

1。報銷住宿費用時，必須提供住宿發票。實際金額未達到住宿標準金額的，不予賠償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。

2。實際出差天數按車輛出發時間至返京時間計算。12:00以后（或12:00以前到達）按半天計算，12:00以前（或12:00以后到達）按一天計算。伙食費、交通費標準實行一次付清制，按實際出差天數結算。限額內報銷原則上根據實際情況使用。特殊情況無相關票據時，可按標準領取補貼。

4。招待費須經總經理批準后方可報銷，并按比例扣除旅客當天的餐費（早餐20%，午餐或晚餐40%）。另一方接待單位出差期間提供的餐飲、住宿、交通等費用不予報銷。出差申請：出差人員應先填寫出差申請表，詳細說明出差地點、目的、行程、交通工具及預計出差費用。出差申請表須經總經理批準。

2。借用差旅費：差旅費人員將批準的差旅費申請單交財務部，按《借款管理規定》辦理借用手續，出納按規定支付借用物品。購票：旅行人員憑經批準的旅行申請書復印件到行政部門訂票（原則上以支票支付，否則需事先書面說明），經審核人簽字后報財務部備案）。返回報銷：出差人員返回公司后5個工作日內辦理報銷，按差旅費標準填寫差旅費報銷單，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，由總經理批準，前款規定不明確的，原則上不得申請新增貸款。電話費用報銷制度及流程（一）費用標準。移動通信費用：為兼顧效率和公平原則，員工手機費用報銷采用崗位相關制度，即根據員工的不同崗位、工作性質和崗位設置不同的報銷標準。具體標準見行政部相關管理制度。固定電話費：公司提供員工工作所需的固定電話，公司統一支付電話費。不鼓勵員工在工作期間打私人電話。（2） 報銷流程

1。公司人力資源部每月月初（10日前）向財務部提交手機費執行標準（含特批執行標準）。

2。財務部通知員工每月中旬（20日前）按電話費標準向財務部提交發票，集中報銷。

3。財務部指定專人按照日常費用審批程序辦理手機資費申請審批手續。

4。員工應在財務部出納處簽字收款（每月25日前）。

5。行政部根據日常費用審批程序和報銷流程，指定專人辦理報銷手續。話費發生異常變化時，應到電信局查明原因，特殊情況報總經理批準。以上是小編為您整理的相關知識。相信通過以上的知識你已經有了一個大致的了解。如果您仍然遇到任何更復雜的法律問題，歡迎您登錄律師網律師在線咨詢。你知道嗎