各市中級人民法院、各基層人民法院、本院各部門：

為了積極應(yīng)對當(dāng)前宏觀經(jīng)濟形勢下非金融機構(gòu)借貸合同糾紛出現(xiàn)的新情況新問題，深入貫徹落實《最高人民法院關(guān)于為維護國家金融安全和經(jīng)濟全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展提供司法保障和法律服務(wù)的若干意見》和《江蘇省高級人民法院關(guān)于保增長、保民生、保穩(wěn)定的司法應(yīng)對措施》的規(guī)定精神，更好地發(fā)揮人民法院服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定大局的職能作用，促進經(jīng)濟發(fā)展，維護金融安全和社會穩(wěn)定，我院審判委員會于2009年8月21日第20次全體會議討論通過了《江蘇省高級人民法院關(guān)于當(dāng)前宏觀經(jīng)濟形勢下依法妥善審理非金融機構(gòu)借貸合同糾紛案件若干問題的意見》，現(xiàn)予印發(fā)，供全省各級人民法院參照執(zhí)行。執(zhí)行中如有問題，請及時向我院反映。

二00九年十二月四日

為深入貫徹落實《最高人民法院關(guān)于為維護國家金融安全和經(jīng)濟全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展提供司法保障和法律服務(wù)的若干意見》和《江蘇省高級人民法院關(guān)于保增長、保民生、保穩(wěn)定的司法應(yīng)對措施》的規(guī)定精神，更好地發(fā)揮人民法院服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定大局的職能作用，促進經(jīng)濟發(fā)展，維護金融安全和社會穩(wěn)定，江蘇省高級人民法院審判委員會對當(dāng)前宏觀經(jīng)濟形勢下依法妥善審理非金融機構(gòu)借貸合同糾紛案件的若干問題進行了討論，提出如下意見：

一、當(dāng)前形勢下審理借貸合同糾紛案件的原則

1、保護合法借貸行為，暢通融資渠道。人民法院在審理借貸合同糾紛案件過程中，要充分發(fā)揮審判職能作用，保護合理合法的民間借貸和企業(yè)融資行為，依法支持金融創(chuàng)新，維護債權(quán)人合法權(quán)益，拓寬中小企業(yè)融資渠道。

2、制裁非法借貸行為，維護金融安全和社會穩(wěn)定。人民法院在審理借貸合同糾紛案件過程中，要積極履行維護金融安全和社會穩(wěn)定的司法職責(zé)，注意甄別以各種合法形式掩蓋的非法金融活動，防止少數(shù)企業(yè)或個人利用當(dāng)前中小企業(yè)急需資金的機會規(guī)避金融監(jiān)管、牟取非法利益，切實維護社會穩(wěn)定。

二、民間借貸糾紛案件的審理

3、本意見所稱民間借貸是指自然人與自然人之間、自然人與非金融企業(yè)之間的借款行為。

4、下列民間借貸行為無效：

(1)以“標會”等典當(dāng)企業(yè)形式向不特定多數(shù)人非法籌集資金的行為;

(2)以向他人出借資金牟利為業(yè)的“地下錢莊”等從事的借貸行為;

(3)其他違反法律、行政法規(guī)強制性規(guī)定的借貸行為。

民間借貸行為涉嫌集資詐騙、非法設(shè)立金融機構(gòu)等犯罪行為的，按照《非法金融業(yè)務(wù)活動和非法金融機構(gòu)取締辦法》、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于依法懲處非法集資有關(guān)問題的通知》的規(guī)定處理。

5、非金融企業(yè)開展的下列借貸行為有效：

(1)依照法律規(guī)定的條件和程序募集資金的;

(2)為企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營需要向特定的自然人進行的臨時性小額借款;

(3)企業(yè)非以獲取高額利息為目的，臨時向自然人提供的小額借款。

6、借貸合同當(dāng)事人既約定借款利息又約定違約金的，人民法院根據(jù)《中華人民共和國合同法》第一百一十四條的規(guī)定進行調(diào)整后的違約金與利息之和不得超過按銀行同期同類貸款基準利率四倍計算的利息。

7、借貸合同雖然約定應(yīng)當(dāng)支付利息，但未約定利息標準或約定不明的，按銀行同期同類貸款基準利率計算利息。僅約定借款期限內(nèi)利息而未約定逾期利息的，如約定的借款利息低于或等于同期銀行逾期利息計算標準，根據(jù)出借人的主張，可按同期銀行逾期利息標準計算逾期利息;如約定的借款利息高于同期銀行逾期利息計算標準，且沒有超過銀行同期同類貸款基準利率四倍的，則按照約定的借款利息標準計算逾期利息。

8、出借人與借款人約定的借款利息計算標準超過銀行同期同類貸款基準利率四倍的“高利貸”行為，對超過部分的利息人民法院不予保護。

借款人已經(jīng)償還的款項中包含超過按銀行同期同類貸款基準利率四倍計算的利息的，根據(jù)借款人的主張，超過部分可沖抵本金。

9、借貸合同中約定分期還款，當(dāng)事人在還款時明確是償還利息或本金的，應(yīng)按其還款意思認定;在還款時沒有明確的，應(yīng)先沖抵利息，后沖抵本金。

三、經(jīng)批準開展借貸業(yè)務(wù)的非金融企業(yè)所涉借貸合同糾紛案件的審理

10、依法設(shè)立的典當(dāng)企業(yè)依據(jù)《典當(dāng)管理辦法》簽訂的以房地產(chǎn)、財產(chǎn)權(quán)利、動產(chǎn)為其向債務(wù)人出借款項設(shè)定質(zhì)押、抵押擔(dān)保的典當(dāng)合同，應(yīng)當(dāng)認定為借貸合同性質(zhì)。

11、典當(dāng)企業(yè)出借款項未依法設(shè)定抵押或者質(zhì)押的，其性質(zhì)屬于違反《典當(dāng)管理辦法》關(guān)于典當(dāng)企業(yè)“不得從事信用貸款”規(guī)定的非法金融活動，借貸合同應(yīng)當(dāng)認定無效，借款人應(yīng)當(dāng)返還借款本金和孳息，孳息按銀行同期同類貸款基準利率計算。但因抵押登記機構(gòu)未及時辦理登記、城市建設(shè)規(guī)劃調(diào)整等非因當(dāng)事人過錯原因?qū)е碌洚?dāng)企業(yè)未依法取得抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)的除外。

借款人僅向典當(dāng)企業(yè)提供保證擔(dān)保的，借貸合同和保證合同均應(yīng)當(dāng)認定無效。

12、典當(dāng)企業(yè)主張典當(dāng)合同約定的利息及綜合費的，應(yīng)予保護，但超過《典當(dāng)管理辦法》規(guī)定范圍的除外。典當(dāng)企業(yè)主張借款期限屆滿后的利息及綜合費的，對于兩項合計數(shù)額超過按銀行同期同類貸款基準利率四倍計算的利息的部分不予保護。典當(dāng)企業(yè)主張合同違約金，借款人請求調(diào)整違約金的，人民法院應(yīng)依據(jù)相關(guān)法律及司法解釋處理。

13、經(jīng)依法批準開展借貸業(yè)務(wù)的小額貸款公司、農(nóng)民資金互助組織等具有一定金融性質(zhì)的非金融企業(yè)在批準的范圍內(nèi)簽訂的借貸合同應(yīng)認定有效。由此產(chǎn)生的糾紛根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)處理，沒有相應(yīng)規(guī)定的，參照民間借貸糾紛案件的有關(guān)法律、司法解釋規(guī)定處理。

四、企業(yè)之間借貸合同糾紛案件的審理

14、企業(yè)將自有資金出借給其他企業(yè)幫助其解決生產(chǎn)經(jīng)營所急需資金的，孳息按照銀行同期同類貸款基準利率計算。

15、企業(yè)將從金融機構(gòu)獲取的信貸資金出借給其他企業(yè)以及存在其他違反國家金融監(jiān)管法律法規(guī)行為的，人民法院應(yīng)按照最高人民法院法(經(jīng))發(fā)[1990]27號《關(guān)于審理聯(lián)營合同糾紛案件若干問題的解答》第四條第二項的有關(guān)規(guī)定處理。

16、未經(jīng)依法批準從事借貸活動的投資公司、擔(dān)保公司等非金融企業(yè)簽訂的借貸合同，人民法院應(yīng)按照最高人民法院法(經(jīng))發(fā)[1990]27號《關(guān)于審理聯(lián)營合同糾紛案件若干問題的解答》第四條第二項的有關(guān)規(guī)定處理。

17、企業(yè)之間或其關(guān)聯(lián)企業(yè)之間簽訂買賣合同，約定“買方”向“賣方”交付“貨款”，合同履行期限屆滿后再由“賣方”向“買方”購回同一標的物，雙方無交付與接受標的物的意思表示和行為的，應(yīng)當(dāng)認定為企業(yè)之間的借貸行為并認定合同無效，根據(jù)具體情況分別按照本意見第14、15條的規(guī)定處理。

五、借貸合同糾紛案件中的證據(jù)判斷

18、人民法院審查借據(jù)本金數(shù)額的真實性應(yīng)綜合全案證據(jù)和事實進行分析判斷。主要包括：借據(jù)記載的借款數(shù)額包含利息的做法是否是當(dāng)?shù)孛耖g借貸市場的普遍習(xí)慣;債權(quán)人能否合理說明借款發(fā)生的具體情況;陳述內(nèi)容是否存在矛盾;債權(quán)人是否曾有類似的交易前例;庭審言辭辯論的情況是否導(dǎo)致對債權(quán)人陳述的合理懷疑等。

19、出借人以借據(jù)主張債權(quán)，借款人抗辯稱借據(jù)載明的借款金額包含利息或僅為利息，且提供的證據(jù)足以使法官對借據(jù)載明的本金數(shù)額產(chǎn)生合理懷疑的，可以確定由出借人就借據(jù)本金數(shù)額的真實性承擔(dān)舉證責(zé)任。

六、借貸合同糾紛涉嫌刑事犯罪案件的處理

20、在借貸合同糾紛案件審理過程中，雙方或一方當(dāng)事人以案件涉嫌集資詐騙或者非法吸收公眾存款犯罪為由提出抗辯，人民法院經(jīng)審查認為抗辯理由不足或缺乏依據(jù)，而當(dāng)事人堅持其抗辯主張的，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人向偵查機關(guān)報案;偵查機關(guān)立案受理的，人民法院應(yīng)裁定駁回民事案件的起訴并將案件移送偵查機關(guān);偵查機關(guān)不予立案偵查的，借貸合同糾紛案件繼續(xù)審理。

21、人民法院在案件審理過程中發(fā)現(xiàn)案件涉嫌集資詐騙或者非法吸收公眾存款犯罪的，應(yīng)當(dāng)向偵查機關(guān)移送案件。偵查機關(guān)立案偵查的，應(yīng)裁定駁回民事案件的起訴;偵查機關(guān)不予立案偵查的，借貸合同糾紛案件繼續(xù)審理。

22、借貸合同糾紛案件審結(jié)后發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪且公安機關(guān)已經(jīng)立案偵查的，應(yīng)當(dāng)中止執(zhí)行，等待刑事犯罪案件偵查與追贓結(jié)果。生效判決中包括不應(yīng)當(dāng)保護的非法高息的，應(yīng)當(dāng)依法按照審判監(jiān)督程序予以糾正。

23、審理企業(yè)破產(chǎn)案件過程中，發(fā)現(xiàn)破產(chǎn)企業(yè)存在非法集資行為的，對涉嫌非法集資部分移送有關(guān)機關(guān)處理。有關(guān)機關(guān)最終認定的非法集資金額，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《非法金融機構(gòu)與非法金融活動取締辦法》等法規(guī)和司法解釋的規(guī)定，在進入破產(chǎn)財產(chǎn)分配階段時列入第三順序清償。

七、附則

24、本意見自下發(fā)之日起實施。本院以前作出的規(guī)定與本意見有抵觸的，以本意見為準。實施過程中新的法律、法規(guī)、司法解釋與本意見不一致的，依照法律、法規(guī)、司法解釋的規(guī)定執(zhí)行。