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按照我國基金管理方面的法律規定,私募基金成立之時,必須確定基金托管人,通過基金托管的形式將投資者資金進行安全隔離,防止出現道德風險。通常商業銀行是私募基金的托管機構,并且達到一定條件才能代理這項業務。那么私募基金托管銀行資格包括什么?下面小編整理了相關知識,我們共同了解下。
一、私募基金是否必須托管?
基金托管是指商業銀行接受基金管理人的委托,代表基金持有人的利益,保管基金資產,監督基金管理人日常投資運作,基金托管人獨立開設基金資產賬戶,依據管理人的指令進行清算和交割,保管基金資產,在有關制度和基金契約規定的范圍內對基金業務運作進行監督,并收取一定的托管費。
私募基金應當由基金托管人托管,基金合同約定私募基金不進行托管的,應當在基金合同中明確保障私募基金財產安全的制度措施和糾紛解決機制。
二、商業銀行開辦托管業務應當具備哪些條件?
(一)有負責托管業務的專門部門或機構;
(二)有充足的熟悉托管業務的專職人員;
(三)具備保管托管財產的條件;
(四)有營業需要的固定場所和軟硬件設施;
(五)有完備的托管業務系統,包括網絡系統、應用系統、安全防護系統、數據備份系統等;
(六)具備保管財產、會計核算、資產估值、資金清算、投資監督能力及相應的應用系統;
(七)建立相應的托管業務管理制度和健全的風險控制體系,包括托管業務管理指引、內部稽核監控制度、風險控制制度、崗位職責與操作規程、從業人員行為規范等;
(八)法律法規規定的其他條件。
三、基金托管人的主要職責有哪些?
(一)安全保管基金的全部資產;
(二)執行基金管理人的投資指令,并負責辦理基金名下的資金往來;
(三)監督基金管理人的投資運作,發現基金管理人的投資指令違法違規的,不予執行,并向中國證監會報告;
(四)復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值及基金價格;
(五)保存基金的會計帳冊、記錄15年以上;
(六)出具基金業績報告,提供基金托管情況,并向中國證監會和中國人民銀行報告;
(七)基金章程或基金契約、托管協議規定的其他職責。
由此可見,商業銀行作為私募基金托管機構,責任重大,要定期對私募基金賬戶進行審查,確保投資者資金安全。也正是如此,我國對私募基金托管銀行資格要求比較高,在硬件和軟件上面都有一定要求。托管銀行會和私募基金簽署一份托管協議,并且收取一定的托管費。
最新私募基金備案規定
私募基金公司的組織形式有哪些
期貨私募基金是什么?
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