上市公司存在下列情形之一的，不得公開發行證券：

1、本次發行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏；

2、擅自改變前次公開發行證券募集資金的用途而未作糾正；

3、上市公司十二個月內受到過證券交易所的公開譴責；

4、上市公司及其控股股東或實際控制人十二個月內存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為；

5、上市公司或其現任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規被中國證監會立案調查；

6、嚴重損害投資者的合法權益和社會公共利益的其他情形。

中國證監會是國務院直屬正部級事業單位，其依照法律、法規和國務院授權，統一監督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行。

國務院在《期貨交易管理條例》中規定，"中國證監會對期貨市場實行集中統一的監督管理"。在證監會內部，專門設有期貨監管部，該部門是中國證監會對期貨市場進行監督管理的職能部門。

中國證監會設在北京，現設主席1名，副主席4名，紀委書記1名(副部級)，主席助理2名；會機關內設21個職能部門，1個稽查總隊，3個中心；根據《中華人民共和國證券法》第14條規定，中國證監會還設有股票發行審核委員會，委員由中國證監會專業人員和所聘請的會外有關專家擔任。中國證監會在省、自治區、直轄市和計劃單列市設立36個證券監管局，以及上海、深圳證券監管專員辦事處。

公司發行債券有哪些條件

(一)發行主體

1、具獨立法人地位的股份有限公司和有限責任公司;

2、股份有限公司凈資產≥3000萬人民幣;

3、有限責任公司凈資產≥6000萬人民幣。

(二)資金用途：

1、固定資產投資和技術改造、更新;

2、生產經營;

3、償還債務，改善資本結構;

4、支持并購和資產重組等;

5、股票回購。

(三)發行條件

1、公司的生產經營符合法律、行政法規和公司章程的規定，符合國家產業政策;

2、公司內部控制制度健全，內部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;

3、經資信評級機構評級，債券信用級別良好;

4、公司最近一期末經審計的凈資產額應符合法律、行政法規和中國證監會的有關規定;

5、最近三個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券一年的利息;

6、本次發行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產額的40%;金融類公司的累計公司債券余額按金融企業的有關規定計算。

上市公司不得公開發行公司債券的情形包括哪些

上市公司存在下列情形之一的，不得公開發行證券：

1、本次發行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏；

2、擅自改變前次公開發行證券募集資金的用途而未作糾正；

3、上市公司十二個月內受到過證券交易所的公開譴責；

4、上市公司及其控股股東或實際控制人十二個月內存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為；

5、上市公司或其現任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規被中國證監會立案調查；

6、嚴重損害投資者的合法權益和社會公共利益的其他情形。

證監會的主要職責

(一)研究和擬訂證券期貨市場的方針政策、發展規劃；起草證券期貨市場的有關法律、法規，提出制定和修改的建議；制定有關證券期貨市場監管的規章、規則和辦法。

(二)垂直領導全國證券期貨監管機構，對證券期貨市場實行集中統一監管；管理有關證券公司的領導班子和領導成員。

(三)監管股票、可轉換債券、證券公司債券和國務院確定由證監會負責的債券及其他證券的發行、上市、交易、托管和結算；監管證券投資基金活動；批準企業債券的上市；監管上市國債和企業債券的交易活動。

(四)監管上市公司及其按法律法規必須履行有關義務的股東的證券市場行為。

(五)監管境內期貨合約的上市、交易和結算；按規定監管境內機構從事境外期貨業務。

(六)管理證券期貨交易所；按規定管理證券期貨交易所的高級管理人員；歸口管理證券業、期貨業協會。

(七)監管證券期貨經營機構、證券投資基金管理公司、證券登記結算公司、期貨結算機構、證券期貨投資咨詢機構、證券資信評級機構；審批基金托管機構的資格并監管其基金托管業務；制定有關機構高級管理人員任職資格的管理辦法并組織實施；指導中國證券業、期貨業協會開展證券期貨從業人員資格管理工作。

(八)監管境內企業直接或間接到境外發行股票、上市以及在境外上市的公司到境外發行可轉換債券；監管境內證券、期貨經營機構到境外設立證券、期貨機構；監管境外機構到境內設立證券、期貨機構、從事證券、期貨業務。

(九)監管證券期貨信息傳播活動，負責證券期貨市場的統計與信息資源管理。

(十)會同有關部門審批會計師事務所、資產評估機構及其成員從事證券期貨中介業務的資格，并監管律師事務所、律師及有資格的會計師事務所、資產評估機構及其成員從事證券期貨相關業務的活動。

(十一)依法對證券期貨違法違規行為進行調查、處罰。

(十二)歸口管理證券期貨行業的對外交往和國際合作事務。

(十三)承辦國務院交辦的其他事項。

律霸網小編提醒大家對于購買一些公司債券的時候，也是需要承擔相應的風險的，大家一定要首先分析好自己的投資能力，不要最后導致生活困難。