隨著有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易的日益頻繁，由股權(quán)轉(zhuǎn)讓引發(fā)的糾紛也日益增多。新《公司法》規(guī)定了股東在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中的行為準(zhǔn)則，更有效、更細(xì)致地保護(hù)股東的合法權(quán)益

股東在股權(quán)轉(zhuǎn)讓中如何行使權(quán)利本文選取了新《公司法》實(shí)施后涉及股權(quán)轉(zhuǎn)讓的幾個(gè)案例，通過(guò)對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓律師的評(píng)價(jià)和分析，提醒股東了解自己的權(quán)利以及在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中應(yīng)注意的事項(xiàng)，為更好地維護(hù)其在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中的合法權(quán)益，無(wú)工商變更登記，轉(zhuǎn)讓協(xié)議仍然有效。2004年，因公司經(jīng)營(yíng)不善、業(yè)績(jī)不佳，同為公司股東的陸先生與張某達(dá)成股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，以20萬(wàn)元人民幣的價(jià)格將其持有的公司40%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給張某，協(xié)議生效后張某支付了轉(zhuǎn)讓款，但未辦理工商登記的股東因遺失公司公章。2006年，公司經(jīng)營(yíng)狀況有所好轉(zhuǎn)。鑒于公司利潤(rùn)可觀，魯政委根據(jù)新《公司法》第三十三條的規(guī)定，以未辦理工商變更登記為由，主張股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議無(wú)效，工商變更登記不是股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議效力的法律要求，而是對(duì)抗性要求。也就是說(shuō)，只要股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議沒(méi)有違反法律禁止轉(zhuǎn)讓的規(guī)定，就具有法律效力；工商登記是否變更，不影響股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的法律效力，也不影響受讓人取得股權(quán)，但股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同不具有對(duì)抗善意第三人的法律效力。本案中，陸先生與張先生簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議合法有效，已履行完畢。因此，陸先生以未辦理工商變更登記為由主張股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議無(wú)效，沒(méi)有法律依據(jù)。但值得一提的是，為減少糾紛，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議實(shí)施后，需及時(shí)到工商部門辦理工商變更登記

王女士，李先生和周先生共同投資60萬(wàn)元成立無(wú)紡布制品有限公司，王女士持股20%。2005年12月，由于家里經(jīng)濟(jì)困難，王小姐想把股份轉(zhuǎn)讓給好友朱先生。但持有80%股份的李先生、周先生卻以股東大會(huì)的名義，多次阻撓王小姐與朱先生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，這讓王小姐非常苦惱

[點(diǎn)評(píng)]

新《公司法》第72條為小股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓掃除了一些障礙。股東向股東以外的第三人轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)，不需要履行股東大會(huì)的決議程序。公司小股東可以直接繞過(guò)召開(kāi)股東大會(huì)的程序，只要通過(guò)書面通知，就可以行使股份轉(zhuǎn)讓權(quán)。根據(jù)規(guī)定，大股東阻撓小股東轉(zhuǎn)讓外資股權(quán)的，小股東可以書面通知其他股東，要求其他股東在30日內(nèi)答復(fù)。其他股東未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓，小股東可以直接持通知到工商局變更股權(quán)

C公司未故意“分紅”的，可以要求公司收購(gòu)股權(quán)。2005年6月，股東王先生向股東大會(huì)提出：公司效益好，為什么不分紅？公司大股東李先生解釋說(shuō)，你看到的只是表面現(xiàn)象，實(shí)際收入并不理想。如果經(jīng)濟(jì)效益更好，你會(huì)得到分紅。別擔(dān)心！王先生對(duì)李先生的解釋非常不滿

[點(diǎn)評(píng)分析]

一些有限責(zé)任公司的大股東利用對(duì)公司的控制權(quán)，長(zhǎng)期不向股東分配利潤(rùn)，并且不允許中小股東檢查公司的財(cái)務(wù)狀況。權(quán)益受到損害的中小股東不能像股份有限公司股東那樣通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓退出公司，致使中小股東利益受到嚴(yán)重?fù)p害。針對(duì)這種情況，新《公司法》規(guī)定，公司連續(xù)五年不向股東分配利潤(rùn)，公司連續(xù)五年盈利，符合本法規(guī)定的利潤(rùn)分配條件的，對(duì)股東大會(huì)決議投反對(duì)票的股東，可以請(qǐng)求公司以合理的價(jià)格收購(gòu)其股份。股東大會(huì)決議通過(guò)后60日內(nèi)，股東與公司未達(dá)成股權(quán)收購(gòu)協(xié)議的，股東可以在股東大會(huì)決議通過(guò)之日起90日內(nèi)，在起草股權(quán)轉(zhuǎn)讓文件前，向人民法院提起訴訟，您應(yīng)當(dāng)?shù)焦咀?cè)地工商登記部門查閱、復(fù)制公司的工商登記信息，因?yàn)閿M起草的相關(guān)文件必須與工商登記部門備案的信息一致

股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的簽訂是股權(quán)轉(zhuǎn)讓中最重要的環(huán)節(jié)，轉(zhuǎn)讓方與受讓方之間的權(quán)利義務(wù)必須明確，如股權(quán)轉(zhuǎn)讓的份額、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、交割日期、公司債權(quán)債務(wù)的承擔(dān)等。建議律師或?qū)I(yè)人士起草具體條款，以防止受讓人未能支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同應(yīng)當(dāng)明確約定定金或者違約金的范圍和計(jì)算方法，轉(zhuǎn)讓人可以在股權(quán)轉(zhuǎn)讓后要求受讓人提供擔(dān)保或者提供擔(dān)保，公司應(yīng)當(dāng)注銷原股東的出資證明書，向新股東簽發(fā)出資證明書，并修改其姓名或者名稱的記載，股東在公司章程和股東名冊(cè)中的住所和出資情況

有限責(zé)任公司變更股東的，同時(shí)自股東變更之日起30日內(nèi)向工商登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記，新股東的法人資格證明或者自然人身份證明以及修改后的公司章程應(yīng)當(dāng)提交

中華人民共和國(guó)公司法第三十五條規(guī)定股東出資轉(zhuǎn)讓：“股東可以全部或者部分轉(zhuǎn)讓他們彼此的出資額。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資時(shí)，必須經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意；股東不同意轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)購(gòu)買轉(zhuǎn)讓的出資。不購(gòu)買轉(zhuǎn)讓的出資的，視為同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓出資的，在同等條件下，其他股東對(duì)出資有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)p> 第二，法律限制公司法第三十五條第二款的規(guī)定，限制股東向股東以外的人（以下簡(jiǎn)稱非股東）支付賠償。也就是說(shuō)，股東向非股東轉(zhuǎn)讓出資，必須經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意。它有兩層含義：一是必須經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)通過(guò)，而不是過(guò)半數(shù)有表決權(quán)的股東通過(guò)。第二，股東向非股東轉(zhuǎn)讓出資，無(wú)論是全部還是部分，必須經(jīng)合同股東過(guò)半數(shù)同意。可見(jiàn)，未經(jīng)全體股東過(guò)半數(shù)同意，股東不得向非股東轉(zhuǎn)讓出資

此外，我國(guó)其他法律法規(guī)對(duì)股東轉(zhuǎn)讓出資也有限制。例如，《中華人民共和國(guó)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施細(xì)則》第二十三條規(guī)定：“合營(yíng)一方將其全部或者部分出資轉(zhuǎn)讓給第三方的，由合營(yíng)一方承擔(dān)